Пассивные операции коммерческих банков

по депозитам до востребования банк обязан хранить минимальный резерв в ЦБ РФ в большей пропорции, чем по срочным вкладам. 

Основными недостатками депозитов до востребования являются: 

для их владельцев - практически отсутствие уплаты процентов по счету; 

для банка - необходимость иметь более высокий оперативный резерв для поддержания ликвидности. 

Срочные депозитные счета имеют четко установленный срок, по ним владельцам уплачивается фиксированный процент и, как правило, имеются ограничения по досрочному изъятию вкладов. Для денежных средств, хранящихся на срочных депозитных счетах, устанавливается более низкая норма обязательных резервов, чем по депозитам до востребования. 

Достоинством срочных депозитных счетов для клиента является получение высокого процента, а для банка - возможность поддержания ликвидности с меньшим оперативным резервом. 

Недостаток срочных депозитных счетов для клиентов состоит в низкой ликвидности и невозможности использовать средства на счетах срочных депозитов для расчетов и текущих платежей, а также для получения наличных денег. Для банка недостаток состоит в необходимости выплат повышенных процентов по вкладам и снижении таким образом банковской маржи. 

Сберегательные вклады выгодны банкам тем, что носят долгосрочный характер и, следовательно, могут служить источником долгосрочных вложений. Недостатком их является подверженность этих вкладов самым различным факторам (политическим, экономическим, психологическим), что повышает угрозу быстрого оттока средств с этих вкладов и потери ликвидности банка. 

Сегодня в банковской практике широкое развитие в банковской практике получили депозитные сертификаты. Депозитный сертификат, согласно ст. 142, 143 ГК РФ, - это ценная бумага, свидетельствующая о том, что в банк внесен срочный вклад с фиксированным сроком и ставкой процента. Существует две разновидности депозитных сертификатов - непередаваемые, которые хранятся у вкладчика и по наступлении срока предъявляются в банк, и передаваемые, которые свободно продаются на вторичном финансовом рынке. 

Для физических лиц используются сберегательные сертификаты, выдаваемые как на определенный срок, так и до востребования. 

Коммерческим банкам в условиях конкурентной борьбы на рынке кредитных ресурсов необходимо постоянно заботиться как о количественном, так и о качественном улучшении своих депозитов. Деятельность коммерческого банка при этом заключается в следующем: 

депозитные операции должны содействовать получению прибыли или создавать условия для получения прибыли в будущем; 

депозитные операции должны быть разнообразными и вестись с различными субъектами; 

особое внимание в процессе организации депозитных операций следует уделять срочным вкладам; 

должна обеспечиваться взаимосвязь и согласованность между депозитными и кредитными операциями по срокам и суммам депозитов и кредитных вложений; 

организуя депозитные и кредитные операции, банк должен стремиться к минимизации своих свободных ресурсов; 

банку следует принимать меры к развитию банковских услуг, способствующих привлечению депозитов. 

Отмечается, что к недепозитным источникам привлечения ресурсов относятся: получение займов на межбанковском рынке; соглашения о продаже ценных бумаг с обратным выкупом; учет векселей и получение ссуд у Центрального банка; продажа банковских акцептов; выпуск коммерческих бумаг; получение займов на рынке евродолларов; выпуск капитальных нот и облигаций.

Принципы организации депозитных операций 

Принципы организации депозитных операций следующие:

* депозитные операции должны содействовать получению прибыли или создавать условия получения прибыли в дальнейшем;

* депозитные операции должны быть разнообразными и проводиться с различными субъектами;

* особое внимание в процессе организации депозитных операций следует уделять срочным операциям;

* необходимо обеспечивать взаимосвязь депозитных и кредитных операций по срокам и суммам депозитных и кредитных вкладов;

* целью банка при осуществлении депозитных и кредитных операций должна быть минимизация свободных средств;

* банку нужно принимать меры по разнообразию банковских услуг, способствующих привлечению депозитов.

Например, к таким услугам можно отнести:

* возможность осуществления платежей после окончания операционного времени (16-18 ч);

* возможность осуществления платежей из поступлений текущего дня;

* применение автоматизированной системы расчетов банк-клиент;

* оплата коммунальных платежей, за пользование кабельным телевидением, услугами мобильной связи и т.п.;

* открытие для клиентов НАУ-счетов (текущие счета за денежными остатками, на которых банк начисляет проценты). 

Заключение

 

В современных условиях исключительно важны процессы формирования банковских пассивов, оптимизация их структуры и в связи с этим качество управления всеми источниками денежных средств, которые образуют ресурсный потенциал коммерческого банка. Очевидно, что устойчивая ресурсная база банка позволяет ему успешно проводить инвестиционные, в том числе ссудные, и иные активные операции. Поэтому каждый коммерческий банк стремится наращивать ресурсы.

Значительная доля активов банка (примерно 80%) финансируется вкладчиками. Поэтому главной функцией акционерного капитала банка является защита интересов вкладчиков. Защитная функция собственного капитала означает возможность выплаты компенсаций вкладчикам в случае ликвидации банка. Собственный капитал позволяет сохранять платёжеспособность банка путём создания резерва активов, позволяющую банку функционировать, несмотря на угрозу появления убытков.

Тема защитной функции капитала банка особенно актуальна сегодня, поскольку в нашей стране и во всём мире на данный момент - царит финансовый кризис, который напрямую затронул банковский сектор. Зачастую, неэффективная система страхования депозитов, нестабильная экономическая ситуация, резкий рост конкуренции в банковском секторе, проведение агрессивной банковской политики при отсутствии адекватной информационной базы, нередко отсутствие профессиональных знаний у части банкиров и другие негативные факторы приводят к банковским банкротствам и потере вкладчиками своих средств. Поэтому для нашей страны наличие собственного капитала является первым условием надёжности банка.

Качество и структура собственных средств банка во многом зависят от способов использования получаемой банком прибыли. Для обеспечения устойчивости банка с точки зрения его капитала важно:

·        знать, в каких пропорциях она распределяется между фондами банка;

·        определить, какую её часть составляет прибыль текущего года и нераспределённая прибыль прошлых лет;

·        проследить за движением данных показателей в их динамике;

·        изучить влияние на формирование собственных средств банка нераспределённой части его прибыли. 

Список литературы

 

1.     Банковское дело: учебник для студентов ВУЗов. / Александрова Н.Г., Альбрехт О.А. Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой - 2-е изд. - М.: Питер, 2010. - 400 с.: ил., табл.

2.     Воронин Валерий Павлович Деньги, кредит, банки: учебное пособие - М.: Юрайт, 2009. - 269 с.

3.     Деньги. Кредит. Банки.: учебник / Отв. Ред. Иванов В.В., Соколов Б.И. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Проспект, 2008. - 848 с.: ил., табл.

4.     Деньги. Кредит. Банки. Учебник / Лаврушин Олег Иванович - 2-е изд., перераб., доп. - М.: Финансы и статистика, 2008. - 463 с.

5.     Деньги. Кредит. Банки. Ценные бумаги.: практикум, учебное пособие для студентов / Под ред. д.э.н., проф. чл.-корр. РАЕН Жукова Е.Ф. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ, 2008 (т.е. 2007) - 431 с.: ил.