Отчет по преддипломной практике в ЗАО "KICB"

определение доли собственных и привлеченных средств в общей структуре баланса;

анализ соблюдения нормативов достаточности капитала. Целью анализа является определение оптимального размера капитала банка для осуществления им своей деятельности, защиты интересов вкладчиков, поддержания платежеспособности;

анализ результатов депозитной политики банка. Целью анализа является определение степени стабильности средств, привлеченных от населения и возможности использования их в качестве ресурсов долгосрочного и краткосрочного кредитования

С таблицы 2 мы выделим только обязательства банка и проведем ее анализ.

 

 

 

 

 

 

Таблица 4. темп роста и удельный вес обязательства банка 2013-2014 гг.

ОБЯЗАТЕЛЬСВА	2014	2013	темп роста в %	удельный вес в %	удельный вес в %
	т.с.	т.с.		2014	2013
Счета и депозиты банков и ФКУ	784 748	518 918	51,23	5,29	4,49
Текущие счета и депозиты клиентов	9 045 033	7 869 114	14,94	61,02	68,13
Депозиты органов правительства КР и МСУ	579 904	548 464	5,73	3,91	4,75
Кредиты полученные от НБКР	123 525	48 000	157,34	0,83	0,42
Прочие привлеченные средства	3 689 594	2 072 805	78,00	24,89	17,95
Субординированный долг	109 256	107 070	2,04	0,74	0,93
Облигации выпущенные банком	124 421	100 000	24,42	0,84	0,87
Налог на прибыль к оплате	8 640	-		0,06
Прочие обязательства	358 156	285 691	25,36	2,42	2,47
ИТОГО	14 823 277	11 550 062	28,34	100	100

 

В темп роста всего обязательств составляет 28,34%.  В основном рост произошел из за увеличение кредитов полученных от НБКР на 157,34%.  Это означает что банку пришлось привлекать заемные средства для выполнения активных операции. Не смотря на положительную динамику в увеличении счетов и депозитов клиентов, других банков и  депозитов органов власти КР, банку все же взял пришлось занимать.

Счета и депозиты банков увеличилось на 51,23% , что говорит о положительной динамики развития депозитов коммерческого банка. Тому подтверждение увеличение счетов и депозитов клиентов банка, с 2013 года этот показатель увеличился на  14%.

Что касается удельного веса в структуре обязательств. Мы видим, что в 2014 году удельный вес текущих счетов и депозитов клиентов составляет 61,02%, по сравнению с базисным периодом этот показатель уменьшился с 68,13, т.е. на 7,11%. Это вызвано тем, что прочие привлеченные средства увеличились с 17,95% в 2013 году на 24,89% в 2014 году. этот показатель свидетельствует, что конкурентоспособность банка снизилось.

Качественное совершенствование структуры депозитной базы должно проходить в направлении увеличения доли менее дорогостоящих инструментов срочных депозитов (долговых обязательств банка и сберегательных депозитов), поддерживающих ликвидность баланса, при уменьшении доли дорогостоящих межбанковских кредитов и дешевых, но совершенно непредсказуемых по поведению во времени депозитов до востребования.

Оценка качества структуры привлеченных средств (обязательств) банка проводится на основе следующих коэффициентов: эффективности использования банками привлеченных средств-нетто, клиентской базы и диверсификации клиентской базы.

Коэффициент эффективности использования банками привлеченных средств-нетто (Кэф) можно установить по формуле

 

Кэф = ПСН : Кр х100%,                            (формула 1)

 

где ПСН — сумма привлеченных средств-нетто;

Кр — общая сумма кредитных вложений, включая межбанковский кредит.

Величина этого показателя в пределах 100% означает использование всех привлеченных ресурсов в качестве кредитных ресурсов. Превышение 100% связано с опережающими темпами формирования портфеля депозитов по сравнению с темпами роста кредитных операций. Это свидетельствует об использовании привлеченных средств-нетто не только в качестве кредитных ресурсов, но и как источник других активных операций, в том числе недоходных.

 Подставив под формулы  значения данных «KICB Банка» мы вычислим коэффициент эффективности использование привлеченных средств.

Сумма привлеченных средств равен 10 409 685 т.с.

Общая сумма кредитных вложении составляет 11 111 558  т.с.

 

Кэф = 10 409 685 / 11 111 558 * 100 % = 93,7%          (2014год)

          Кэф =  8 936 496  / 7 189 597  * 100% = 124,3%        (2013 год)

 

Этот свидетельствует о том, что в 2014 году банк эффективно использует привлеченные средства, и привлеченные средства, в основном, использует в качестве кредитов для физических и юридических лиц.

Что касается в 2013 года, то мы видим превышение 100%, это связано с опережающими темпами формирования портфеля депозитов по сравнению с темпами роста кредитных операций. Это свидетельствует об использовании привлеченных средств-нетто не только в качестве кредитных ресурсов, но и как источник других активных операций, в том числе недоходных.

Посчитаем долю вкладов физических лиц в общем объеме привлеченных средств, по отношению к депозитов юридических лиц в 2014 году.

Доля физ лиц = 9 045 033  * 100%/ 10 409 685  = 86,9%

Доля юр лиц = 1 364 652 *100%/ 10 409 685 = 13,1%

Доля вкладов физических лиц в общей массе привлеченных средств                   составляет 86,9%. Вклады юр лиц тока 13,1%

В 2013 году эти показатели равны:

Доля физ лиц = 7 869 114  * 100%/ 8 936 496  = 88%

Доля юр лиц = 1 067 382  * 100%/ 8 936 496  = 12%

Относительно, доля вкладов физ. лиц и юр. лиц равны.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 3. Пути совершенствования  пассивных операций

3.1 Перспективы развития пассивных операций банка

 

На основании анализа во второй главе можно сделать вывод о том, что управление операциями по формированию ресурсной базы банка ̇ЗАО «KICB БАНК» и их качеством имеют первостепенное значение в его деятельности. Это связано с тем, что формирование и управление пассивами банка во многом определяет возможности и масштабы его активных операций, а, следовательно, и объем получаемого банком дохода. Кроме того, стабильность пассивов банка, их величина и структура служат важнейшими факторами надежности, а значит и степени доверия клиентов и инвесторов к банку. И, помимо этого, цена пассивов, которыми располагает банк, в значительной степени оказывает влияние на размер получаемой им прибыли. Таким образом, успешное управление пассивами банка ЗАО «KICB БАНК», как и любого другого банка, состоит в адекватном понимании взаимосвязи межу риском и доходностью, поскольку традиционно, чем выше величина риска, тем больше составляет доход, и, наоборот, чем ниже риск операции, тем более низкий доход банк получает в результате ее проведения.

Управление пассивами является неотъемлемым элементом в деятельности банка и нацелено на достижение и поддержание их достаточности, что предполагает формирование определенной величины собственных средств и обязательств, необходимых для обеспечения адекватной базы роста при расширении объемов проводимых банком операций, при освоении новых видов банковских продуктов и новых рынков.

Собственный капитал составляет основу деятельности банка. Управление собственным капиталом включает приемы и методы, которые позволяют банку поддерживать достаточный размер капитала и увеличивать его адекватно активам и рискам, обязательствам и иным нормативным требованиям. В их число входят: операции с собственными акциями; управление доходами и политика дивидендов. Это позволяет обеспечить рост капитализируемой прибыли, при этом позиции акционеров остаются стабильными, укрепляясь количественно. Вместе с тем чрезмерное увлечение капитализацией может привести к уменьшению дивидендов, а соответственно и к снижению рыночной стоимости бизнеса банка. А управление обязательствами банка состоит, в первую очередь, в достижении оптимального сбалансированного влияния двух важнейших факторов - целей банка и интересов его клиентов.

Таким образом, ресурсная база, как экономический фактор, оказывает прямое влияние на ликвидность и платежеспособность коммерческого банка. Формирование ресурсной базы, включающее в себя не только привлечение новой клиентуры, но и постоянное изменение структуры источников привлечения ресурсов, является составной частью гибкого управления пассивами коммерческого банка.

В соответствии со спецификой своего бизнеса банку необходимо выработать определенную стратегию, направленную на совершенствование управления его пассивами, и наметить основные направления повышения эффективности управления

В зависимости от временного горизонта можно выделить краткосрочный и долгосрочный аспекты в управлении пассивами. В краткосрочном аспекте (от трех до двенадцати месяцев) основное внимание уделяется текущим изменениям во внешней и внутренней среде. Другими словами, основная задача управления - сохранение заданных количественных параметров в условиях постоянных колебаний стоимости и обязательств, и активов банка, и изменений затрат банка. А цель управления пассивами в данном случае соответствует максимизации чистого процентного дохода при заданном уровне риска или, наоборот, минимизации риска при заданном уровне чистого процентного дохода. Равновесие между риском и доходом должно быть достигнуто посредством установления нейтральности по отношению к изменениям процентных ставок, рыночным колебаниям, операционным, кредитным рискам.

В долгосрочном аспекте акцент переносится на максимизацию рыночной стоимости капитала. Суть такого управления пассивами заключается в том, чтобы определить рыночную стоимость обязательств, учитываемых как на балансе, так и за балансом на основе будущих денежных потоков, дисконтированных по ставке процента.

Таким образом, управление пассивами банка подразумевает управление структурой баланса банка, оперативное изменение структуры баланса в зависимости от параметров окружающей среды, максимизацию прибыли в пределах заданы величин риска, установленных в финансовой стратегии банка.

Разработка конкурентной стратегии управления пассивами банка представляет собой общее направление, которое включает в себя большое количество конкретных целей и задач. По сути, стратегия управления пассивами - это модель возможностей, целей, задач, политики, и планов банка по достижению уровня совершенного управления пассивами банка, которые определяют, что банк представляет собой сейчас и чем он хочет быть в будущем. Иными словами, стратегия банка - это план или программа действий банка, обеспечивающая нормальную жизнедеятельность, его развитие при любых экономических условиях и в долгосрочной перспективе приводящая к намеченной цели. Процесс выбора стратегии, логически следуя за процессом определения целей, сводит воедино представления об имеющихся и предполагаемых возможностях, ее сильных и слабых сторонах, потенциале и так далее.

Успех реализации стратегии банка зависит от анализа факторов внешней среды, как позитивных, так и негативных. Данные факторы никогда не находятся в состоянии покоя и усиливают свое влияние на банковскую сферу деятельности из-за своих динамических изменений, которые должен принять банк при разработке стратегии. Основными составляющими внешних условий деятельности коммерческого банка являются микроокружение (непосредственное окружение) и макроокружение.

Микроокружение представляет собой область прямого и постоянного контакта внутренней среды банка, которая включает в себя потребителей банковских продуктов, партнеров, конкурентов, рынок рабочей силы. Структура взаимоотношений этих субъектов, находящаяся под влиянием географических, демографических и социально-психологических факторов, непосредственно определяет наличие или отсутствие у банка дополнительных возможностей развития и является "полигоном" для осуществления его деятельности.

Макроокружение банка формирует общие условия функционирования банка и его взаимодействия с внешней средой. Ее составляющие представляют собой факторы, определяющие позиционирование банка на рынке, продуктовую направленность, прочие возможности для ведения бизнеса. При анализе этой составляющей рассматриваются следующие уровни общественных отношений: общеэкономический, общеполитический, нормативно-правовой, социальный, технологический.