Отчет о преддипломной (производственной) практике в ЗАО «РРБ-Банк»

Будет продолжена работа по сохранению позиций на рынке банковских пластиковых  карточек за счет массовой их эмиссии, расширения спектра коммунальных и  иных безналичных платежей, доступных к оплате посредством карточек в филиалах банка и сети самообслуживания, в том числе и за счет функционирования Единого расчетного и информационного пространства. Планируется внедрение новых банковских продуктов – предоплаченные карточки, Мобильный-банкинг и Интернет-банкинг.

В 2011 году банк продолжит совершенствование системы управления рисками и оценки их величин, направленных на повышение эффективности функционирования системы риск-менеджмента, ее развитие в соответствии с постоянно меняющимися рыночными условиями и новыми требованиями международных стандартов финансовой отчетности к раскрытию информации о рисках.

Процентная политика ЗАО «РРБ-Банк» будет ориентирована на минимизацию процентного риска, обеспечение устойчивого уровня рентабельности банковских продуктов, эффективное управление привлеченными и собственными ресурсами.

Развитие информационной и платежной  систем банка будет направлено на внедрение новых банковских технологий; совершенствование аналитических  методов оценки деятельности банка и процедур подготовки отчетности; программно-техническую поддержку процессов централизации системы управления банка и оптимизацию банковских бизнес-процессов.

Кадровая политика предусматривает  развитие деловой активности и рост квалификации кадрового потенциала, дальнейшее совершенствование структуры банка.

2.4 Степень компьютеризации процесса  принятия решений. Применяемые технические средства для решения управленческих задач

 

 

Недостатком в ЗАО «РРБ-Банк» является система автоматизации. Основной задачей, стоящей перед службой автоматизации ЗАО «РРБ-Банк», является выбор оптимального решения и поддержка работоспособности выбранной системы. В нашей стране ситуация несколько иная. В условиях стремительного возникновения новой для Беларуси банковской сферы вопросам автоматизации поначалу уделялось недостаточно внимания. Большинство банков пошло по пути создания собственных систем. Такой подход имеет свои достоинства и недостатки. К первым следует отнести: отсутствие необходимости в больших финансовых вложениях в покупку БС, приспособленность БС к условиям эксплуатации (в частности к существующим линиям связи), возможность непрерывной модернизации системы. Недостатки такого подхода очевидны: необходимость в содержании целого компьютерного штата, несовместимость различных систем, неизбежное отставание от современных тенденций и многое другое. Однако есть примеры приобретения и успешной эксплуатации российскими банками дорогостоящих банковских систем. Наиболее популярны сегодня смешанные решения, при которых часть модулей БС разрабатывается компьютерным отделом банка, а часть покупается у независимых производителей.

Основными платформами для БС в  настоящее время считаются: ЛВС  на базе ПК (10,7%); различные модели специализированных бизнес-компьютеров фирмы IBM типа AS/400 (11,1%); универсальные компьютеры различных фирм-производителей (IBM, DEC и др. - 57,8%) и др. Характерен переход на компьютерные платформы, которые работают по модели "клиент-сервер" и используют ОС UNIX. Функции БС обычно реализуются по модульному принципу. Широко используются специализированные мощные или универсальные компьютеры, объединяющие несколько ЛВС. В БС применяется межсетевой обмен и удаленный доступ к ресурсам центрального офиса банка для выполнения операций "электронных платежей". Банковские системы должны иметь средства адаптации к конкретным условиям эксплуатации. Для поддержки оперативной работы банка БС должна функционировать в режиме реального времени OLTP (On-line Transaction Processing).

Перечислим основные функции БС (обычно они реализуются в виде независимых модулей единой системы):

• автоматизация всех операций, ведение бухгалтерии и составление сводных отчетов;
• системы коммуникаций с филиалами и иногородними отделениями;
• системы автоматизированного взаимодействия с клиентами (так называемые системы “банк-клиент”);
• аналитические системы;
• анализ всей деятельности банка и выбор оптимальных в данной ситуации решений;
• системы межбанковских расчетов;
• системы автоматизации работы банка;
• информационные системы;
• возможность мгновенного получения необходимой информации, влияющей на финансовую ситуацию.

Таким образом, мы видим, что любая  банковская система представляет из себя сложный комплекс, объединяющий сотни отдельных компьютеров, ЛВС и ГВС.

Итак, самой главной задачей  компьютерного департамента банка зачастую является выбор наилучшего решения из предлагаемых на рынке вариантов БС или выбор стратегии разработки или модернизации существующей БС. Рассмотрим критерии такого выбора. Требования к сложной банковской системе существенно зависят от объема операций, проводимых банком. Целью является создание БС, которая обеспечивала бы персонал и клиентов банка необходимыми видами услуг, при условии, что расходы на создание и эксплуатацию не превышают доходов от внедрения БС. Новые технологии помогут ЗАО «РРБ-Банк» изменить взаимоотношения с клиентами и найти новые средства для извлечения прибыли. Задача, стоящая перед всеми финансовыми организациями, одинакова: интеграция унаследованных систем в распределенную архитектуру локальных сетей.

Для совершенствования системы  управления операциями банка (тем самым снижению рисков) необходимо полностью автоматизировать систему управления, которая была бы совместима с существующей автоматизированной внутрибанковской системой. На рынке для Крупных банков можно выделить программный продукт RS-BANK.

Ядро линейки — АБС RS-Bank v.5.0 —  предназначено в первую очередь  для автоматизации операций с драгоценными металлами. В то же время оно позволяет параллельно вести налоговый учет, регламентированный законодательством, формировать обязательную отчетность для Банка, осуществлять операции по противодействию легализации доходов, полученных незаконным путем. Кроме того, RS-Bank v. 5.0 выполняет весь перечень задач по взаимодействию с расчетно-кассовым центром, ведет картотеки, рассчитывает и начисляет проценты и плату за обслуживание и т.д.

Структура интегрированного решения RS-Bank/Pervasive представлена на рисунке 2.2.

 

Рисунок 2.2 - Структура интегрированного решения RS-Bank/Pervasive

Примечание. Источник: отчетные данные организации

 

Таким образом, система информационной безопасности, созданная в RS-Bank v. 5.0, позволяет успешно решать задачи защиты информации — как от внешних угроз, так и от несанкционированных действий пользователей, а широкая распространенность АБС RS-Bank v. 5.0 позволяет без труда найти специалистов по обслуживанию этого программного продукта.

3 Финансовый менеджмент

 

 

Организация управления собственным капиталом

На основе данных бухгалтерского баланса и отчетов о прибылях и убытках (см. Приложения) за последние 5 лет проведем анализ организации финансового менеджмента в ЗАО «РРБ-Банк».

Увеличение собственного капитала за 2009 год составило 11,9 млрд. руб. или 33,3 %. Увеличение собственного капитала произошло в основном за счет прибыли текущего года.

Сбалансированное увеличение обязательств банка сопровождалось адекватным приростом  капитала. За счет увеличения объема нераспределенной прибыли и роста уставного  фонда общий объем собственных  средств увеличился в 1,7 раза, доля собственных  средств в структуре пассивов составила 9,4%.

Организация управления активами банка

В процессе анализа актива ЗАО «РРБ-Банк» в первую очередь следует изучить динамику активов, изменения в их составе и структуре и дать им оценку. Горизонтальный анализ активов ЗАО «РРБ-Банк» показывает, что абсолютная их сумма за анализируемый период возросла на 82 366 млн. руб., или на 169,9%.

 

Таблица 3.1 – Анализ активов ЗАО «РРБ-Банк»

Наименование статьи	На 01.01. 2010	На 01.01. 2009	На 01.01. 2008	На 01.01. 2007	На 01.01. 2006
Денежные средства	7867,5	2955,6	4012,4	3607,7	2111,5
Средства в НБРБ	3024,3	4251,7	1542,4	2425,3	1755,8
Ценные бумаги:
для торговли	1994,9	2583,5	1017,4	1526,1	1091,2
удерживаемые до погашения	1994,2	0	1017,0	664,7	308,2
в наличии для продажи	0,7	2583,5	0,4	861,4	783,0
Кредиты и другие средства в банках	14900	7457,8	7599,0	7452,6	4562,7
Кредиты клиентам	84810,5	63090,3	43253,4	49300,3	32225,4
Основные средства и нематериальные активы	15430,2	10394,7	7869,4	8608,3	5534,6
Прочие активы	2805,5	2482,4	1430,8	1762,6	1185,8
ИТОГО активы	130833	93216,1	66724,8	74683,0	48466,9

Примечание. Источник: собственная  разработка

Анализ активов баланса, отражая долю каждой статьи в общем составе баланса, позволяет определить значимость изменений по каждому виду активов (рисунок 3.1).

Данные рисунка 3.1 свидетельствуют  о преобладании кредитов клиентов и  основных средств и нематериальных активов в активах банка. За отчетный период увеличился удельный вес денежных средств с 4,4% на 01.01.2006 до 6% на 01.01.2010, кредитов и другие средств в банках с 9,4% на 01.01.2006 до 11,4% на 01.01.2010, основных средств и нематериальных активов с 11,4% на 01.01.2006 до 11,8% на 01.01.2010 в общей доле активов. Соответственно произошло снижение удельного веса средств в Национальном банке с 3,6% на 01.01.2006 до 2,3% на 01.01.2010, ценных бумаг с 4,5% на 01.01.2006 до 3% на 01.01.2010, кредитов клиентам с 66,5% на 01.01.2006 до 64,8% на 01.01.2010, основных средств и нематериальных активов с 2,4% на 01.01.2006 до 2,1% на 01.01.2010г.

 

 

 

Рисунок 3.1 –  Динамика активов ЗАО «РРБ-банк»

Примечание. Источник: собственная  разработка

 

 

Организация управления заемными и привлеченными средствами

Проведем анализ обязательств ЗАО «РРБ-банк» (таблица 3.2).

Таблица 3.2 – Анализ обязательств ЗАО «РРБ-банк»

Наименование статьи	На 01.01. 2010	На 01.01. 2009	На 01.01. 2008	На 01.01. 2007	На 01.01. 2006
Кредиты и другие средства банков	36374,2	15287,6	18550,8	17220,6	10254,1
Средства клиентов	52557,1	43109,6	26804,1	31888,9	21186,0
Ценные бумаги, выпущенные банком	12,1	12,1	6,2	8,1	5,5
Прочие обязательства	818	812,4	417,2	543,5	372,6
ВСЕГО обязательства	89761,4	59221,7	45778,3	49661,0	31818,2

 

Примечание. Источник: собственная  разработка

 

 

 

Рисунок 3.2 – Динамика активов ЗАО «РРБ-банк»

Примечание. Источник: собственная  разработка

 

Полученные данные показывают, что  структура обязательств ЗАО «РРБ-банк»  изменилась довольно существенно: уменьшилась доля ценных бумаг на 6,35%, кредитов и других средств в банках на 1,36%, основных средств и нематериальных активов на 0,29%. Соответственно увеличилась доля кредитов клиентам на 6,5%.

Организация управления прибылью банка

В прошедшем году ЗАО «РРБ-банк» демонстрировал темпы развития, существенно превышающие установленные основными направлениями денежно-кредитной политики РБ параметры для банковского сектора страны.

За 2009 год банком получена прибыль в сумме 5464,1 млн. рублей, что на 10,2% превышает показатели предыдущего года.

 

Таблица 3.3 - Отчет о прибыли и убытках за 2005-2009гг. (в млн. бел. рублей)

Наименование статьи	На 01.01. 2010	На 01.01. 2009	На 01.01. 2008	На 01.01. 2007	На 01.01. 2006
1	2	3	4	5	6
Процентные доходы	9795,3	6653,9	4995,6	5483,1	3530,2
Процентные расходы	4890,2	2966,9	2494,0	2619,0	1654,8
Чистые процентные доходы	4905,1	3687	2501,6	2864,0	1875,3
Комиссионные доходы	10918,2	8338,6	5568,3	6418,9	4214,2
Комиссионные расходы	321,8	70	164,1	130,6	70,9
Чистые комиссионные доходы	10596,4	8268,6	5404,2	6288,3	4143,3
Чистый доход по операциям с  иностранной валютой	2538,7	1624,8	1294,7	1387,8	884,7
Чистый доход по операциям с  ценными бумагами	(-5,7)	(-0,5)
Доход в форме дивидендов	-	-
Чистые отчисления в резервы	1211	504,2	617,6	571,7	339,9
Прочие доходы	957	878,1	488,1	611,7	414,0
Операционные расходы	10279,8	7083	5242,7	5787,6	3735,1
Прочие расходы	703,8	588,6	358,9	430,8	287,1
Налог на прибыль	1332,8	1324,5	679,7	885,8	607,3
ПРИБЫЛЬ (УБЫТОК)	5464,1	4957,7	2786,7	3473,9	2346,8