Организация налично-денежного оборота

Таблица 2

Баланс  денежных доходов и  расходов населения 

     Как правило, для обоснования общих  концептуальных положений политики доходов на перспективу достаточно разрабатывать баланс денежных доходов и расходов населения в гораздо более агрегированной структуре. Вместе с тем в зависимости от конкретных особенностей решаемых задач и выдвигаемых на перспективный период целей наряду с крупными статьями доходов и расходов необходимо включать в расчет показатели, имеющие в базовом периоде незначительный удельный вес.

     Основное  назначение баланса денежных доходов и расходов населения – определение необходимых пропорций между доходами населения и платными услугами с другой стороны.

     Сведения  баланса используются для экономически обоснованного прогнозирования  налично-денежного оборота и обоснования  правильного размещения денежной массы на территории страны.

     Соблюдение  правильного соотношения между  доходами и расходами населения  является одним из главных условий  обеспечения пропорциональности социально  экономического развития, роста реальных денежных доходов населения, устойчивости денежного обращения.

     Для организации денежного обращения  особое значение имеет итоговая часть  баланса. Сопоставление доходов  и расходов населения позволяет  установить изменение остатка денег  на руках у населения.

     Сведения  баланса используются для разработки предложений по обеспечению необходимых  соотношений между денежными  доходами и расходами населения  в соответствующие периоды.

     С помощью соотношения балансов устанавливается  пропорции налично-денежного оборота, которые являются экономической  основой для прогнозирования  движения наличных денег через банки  и определение эмиссионного результата.

     Использование БДДР в прогнозных расчетах обеспечивается следующим образом.

     Прежде  всего, отдельные элементы его доходной и расходной частей связываются между собой системой уравнений. Часть таких уравнений - балансовые уравнения - носит характер тождеств. Так, сумма всех расходов и сбережений и прироста денег у населения по определению равна общей величине денежных доходов.

     Другая  часть уравнений –  уравнения поведения – определяет функциональную зависимость одних переменных от других. Часть таких уравнений определяется самим содержанием рассчитываемых показателей. Например, сумма налогов и страховых взносов на заработную плату - произведение фонда оплаты труда на среднюю ставку налогов. Другая часть уравнений поведения является уравнениями регрессии, параметры которых оцениваются на основе временных рядов или перекрестных данных. Примером такого уравнения может служить зависимость величины прироста сбережений от уровня среднедушевого денежного дохода за вычетом налогов.

     Ряд показателей БДДР связывается системой уравнений с макроэкономическими показателями производства и использования ВВП.

     Наконец, используется также система уравнений, связывающая общий объем расходов на товары и услуги в БДДР с показателями расходов на отдельные группы товаров  и услуг. Она характеризует закономерности изменения структуры спроса при изменении среднего уровня потребительских расходов. Эта система позволяет оценить результаты политики доходов с точки зрения приближения показателей потребления населения к целевым ориентирам. Кроме того, сами значения целевых ориентиров могут оцениваться также с ее помощью.

     Регулирование денежного оборота региона происходит по следующему алгоритму:

1. Коммерческими банками составляется прогноз по эмиссионному результату с приложением графика подкреплений операционной кассы банков.
2. Данный прогноз направляется в расчетно-кассовые центры за 45 дней до начала квартала.
3. Расчетно-кассовые центры составляют сводный прогноз по обслуживаемой ими территории.
4. Сводный прогноз и график движения наличных денег через оборотную кассу представляются в Главное управление Центрального банка Российской Федерации, которое учитывает эти показатели при составлении своих расчетов.
5. Главное управление ЦБ РФ составляет прогнозные расчеты кассовых оборотов по области (региону) по источникам поступлений денег и направлениям их выдач на предстоящий квартал с разбивкой по месяцам.
6. Главные управления в установленные сроки (за 30 дней до начала квартала) высылают Центральному банку России прогноз кассовых оборотов и расчеты к нему по статьям на квартал с разбивкой по месяцам.
7. Центральный банк РФ рассматривает эти расчеты, составляет свой вариант прогноза и доводит его до главных управлений регионов по приходу, расходу и эмиссионному результату.
8. На основании прогноза Центрального банка России главные управления разрабатывают прогноз по эмиссионному результату по расчетно-кассовым центрам и используют его при составлении плана завоза денежной наличности в РКЦ и при реализации этого плана.
9. РКЦ доводят утвержденную Главным управлением эмиссионную позицию (эмиссионный результат) до каждого коммерческого банка к первому числу месяца квартала [14].

     Таким образом, составленные на базе первичных  хозяйственных структур ежеквартальные прогнозы кассовых оборотов позволяют  коммерческим банкам осуществлять регулирование  объема и структуры денежной массы  в обращении. При этом банки стремятся  максимально приблизить обороты  по кассе к утвержденному эмиссионному результату. 
 
 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 

          Налично-денежный оборот является неотъемлемой частью денежного оборота, без которой нельзя представить экономику России, на данном этапе развития. 

     Однако, в настоящее время, активно ведутся дискуссии и необходимости уменьшения объема наличных денег в обращении и их замене безналичными.

     Современные денежные системы не статичны. Они  продолжают развиваться, становясь все более экономичными и эффективными. Общей тенденцией для денежных систем разных стран является расширение применения современной вычислительной, компьютерной, электронной техники в организации денежного оборота. Все более широко используются «электронные деньги», представляющие собой уже не записи на бумажных носителях информации, а записи в форме электронных сигналов, прежде всего на магнитных или других носителях. Это позволяет значительно повысить долю безналичного оборота в совокупном денежном обороте, ускорить расчеты, обеспечить лучший контроль банков и налоговых органов за денежным оборотом, добиться существенной экономии издержек обращения.

     Следуя опыту стран с развитой рыночной экономикой Банк России в настоящее время для сокращения наличного денежного оборота будет продолжать работу по развитию правовой и методологической базы, способствующей внедрению безналичных инструментов платежа с использованием специальных средств, базирующихся на современных информационных технологиях, включая платежные карты. Кроме того Банком России будут поддерживаться инициативы кредитных организаций по созданию клиринговых систем, которые смогут предоставлять дополнительные платежные услуги с использованием платежных карт и тем самым способствовать распространению их в Российской Федерации. 
 

СПИСОК  ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 

1. Гражданский кодекс Российской Федерации: В трех частях. М.: Ось-89, 2008. - 384 с.
2. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): федер. закон Рос. Федерации, 10 июля 2002 г., № 86-ФЗ в ред. oт 29.12.2006г.//Консультант Плюс; Версия Проф. [Электронный ресурс]/АО «Консультант Плюс», - М.,2009.
3. О правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации: Положение Центрального банка России, 05 января 1998г., № 14-П// Консультант Плюс; Версия Проф. [Электронный ресурс]/АО «Консультант Плюс», - М.,2009.
4. О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации: Положение  Центрального банка  России, 24 апреля 2008г., № 318-П// Консультант Плюс; Версия Проф. [Электронный ресурс]/АО «Консультант Плюс», - М.,2009.
5. О предельном размере расчетов наличными деньгами и расходовании наличных денег, поступивших в кассу индивидуального предпринимателя: Указание Центрального банка России, 20 июня 2007г.,  № 1843-У// Консультант Плюс; Версия Проф. [Электронный ресурс]/АО «Консультант Плюс», - М.,2009.
6. О размере ставки  рефинансирования Банка России: Указание Банка России, 31 мая 2010г., № 2450-У// Консультант Плюс; Версия Проф. [Электронный ресурс]/АО «Консультант Плюс», - М.,2009.
7. Басовкий Л.Е. Прогнозирование и планирование в условиях рынка. – М.: ИНФРА-М, 2004.
8. Денежное обращение и  банки: Учебное пособие / под ред. Г.Н. Белоглазовой Г.В. Толоконцевой. – М.: Финансы и статистика, 2007.
9. Деньги, кредит, банки: Учебник / под ред. О.И.Лаврушина. –  2-е изд., перераб. и доп. –  М.: Финансы и статистика, 2003.
10. Деньги. Кредит. Банки. Учебник / Под ред. Е.Ф. Жукова. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2008.
11. Кравцова Г.И. Деньги, кредит, банки: учебник. – Минск: БГЭУ, 2007
12. Общая теория денег и кредита: Учебник для вузов / Под ред. проф. Е.Ф.Жукова. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ, 2005.
13. Патинкин Д. Деньги, процент и цены. Соединение теории денег и теории стоимости. — М.: Экономика, 2004. 
14. Финансы, денежное обращение, кредит: Учебник для вузов / Л.А.Дробозина, Л.П.Окунева, Л.Д.Андросова и др. / Под ред. проф. Л.А.Дробозиной. –  М.: Финансы, ЮНИТИ-ДАНА, 2007.
15. Финансы, деньги, кредит: Учебник / под ред. О.В.Соколовой. – М.: Юристъ, 2009.
16. Оптимизация наличного денежного обращения // Актуальные вопросы деятельности банка России, №7, 2009.
17. Официальный сайт [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.creditconsult.com
18. Официальный сайт [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://interfax.ru
19. Официальный сайт [Электронный ресурс] // Центральный банк Российской Федерации. – Режим доступа: www.cbr.ru
20. Официальный сайт [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.eup.ru/Documents/2006-07-24/463EE-15.asp