Оцінка кредитоспроможності

     Підсумковий рейтинг фінансового стану визначається шляхом зважування оцінок за кожним з  показників на його питому вагу у рейтингу фінансового стану. Максимальне  значення показника «Підсумковий фінансовий рейтинг» - 100%, мінімальне – 0%.

     Кредитна  історія позичальника оцінюється за 5 бальною шкалою – від 0 до 4, при  цьому, 4 – найвищий бал, 0 – найнижчий. Визначають наступні критерії оцінки кредитної історії:

     Таблиця 2.5

Критерії  оцінки кредитної  історії

     Підсумковий рейтинг фінансового стану з  урахуванням кредитної історії  визначається за формулою:

     Ф_рк = Р_к * 80% + Р_ки * 20%                                            (2.1)

     Де  Ф_рк – підсумковий рейтинг фінансового стану; Р_к – рейтинг фінансового стану, розрахований на підставі коефіціентів; Р_ки – рейтинг кредитної історії позичальника.

     Максимальне значення показника «Підсумковий фінансовий рейтинг» з урахуванням кредитної  історії - 100%, мінімальне – 0%.

     Однак не тільки коефіціентний аналіз використовується для визначення фінансового класу позичальника. Важливе значення мають суб’єктивні фактори, що характеризують позичальника. Розглянемо їх більш детально.

     З метою класифікації кредитної операції за ступенєм ризику, аналізуються наступні суб’єктивні фактори:

1. Менеджмент:

• професійність керівництва підприємства та менеджерів;

• фінансове та виробниче планування.

2. Ринок/галузь:

• стан ринку / галузі;
• ринкова позиція позичальника;
• виробничі потужності;
• наявність постійних замовників;
• наявність постійних постачальників.
• Відношення з клієнтом: історія обслуговування (період обслуговування, наявність рахунків в інших банках, основний рахунок і інш.).

     Оцінка  суб’єктивних факторів здійснюється за 4-бальною шкалою – від 0 до 3 (3 – найвищий бал, 0 – найнижчий). У кожному конкретному випадку, співробітник, що супроводжує кредитну операцію, має право самостійно надавати оцінку суб’єктивним факторам, що характеризують позичальника. При цьому, за кредитними операціями, строк яких не перевищує 3-х календарних місяців, а також у випадку, якщо по кредитній операції оформлено забезпечення у вигляді майнових прав на банківський внесок, що перевищує суму кредиту, та за умови, що заборгованості за іншими кредитними операціями у позичальника немає, за власним розсудом співробітника, що здійснює оцінку кредитної операції, декілька, або усі суб’єктивні фактори, за виключенням одного, можуть не оцінюватись. За іншими кредитними операціями повинно бути оцінено не менше, ніж 3 суб’єктивні фактори.

     Підсумковий рейтинг фінансового стану позичальника визначається на підставі результатів  аналізу фінансових коефіціентів, на підставі аналізу суб»єктивних факторів і кредитної історії за наступною  формулою:

                    Ф_ри = Ф_рк * 70% + Р_сф * 30%                                     (2.2)

     Де Ф_ри – підсумковий рейтинг фінансового стану; Ф_рк – підсумковий рейтинг фінансового стану (з урахуванням аналізу коефіціентів та кредитної історії); Р_сф – рейтинг суб’єктивних факторів, що характеризують позичальника.

     Максимальне значення підсумкового фінансового  рейтингу (Фри) – 100%, мінімальне – 0%.

     У залежності від значення підсумкового рейтингу фінансового стану, позичальнику визначається фінансовий клас (з урахуванням  обмежень, зазначних далі за текстом) (табл. 2.6).

     Таблиця 2.6.

Визначення  фінансового класу