Оцінка кредитоспроможності

     Оцінка  кредитоспроможності  фізичних осіб переважно здійснюється з використанням систем кредитного скорингу, що являє собою математичну або статистичну модель, за допомогою якої банк визначає, наскільки велика ймовірність, що даний потенційний позичальник поверне кредит у встановлений строк.

     В Україні застосування скорингових  систем почалося порівняно недавно. Розробці методик присвячені дослідження  О.Терещенка, О.Черняка, А.Камінського  та інших авторів [13].

     Згідно  зі скоринговою методикою оцінки для визначення узагальненого показника фінансового стану позичальника необхідно розрахувати показники, значення кожного помножити на вагоме значення та знайти суму всіх значень. Після цього визначається клас позичальника за рейтинговою шкалою.

     Оцінка  кредитоспроможності позичальників фізичних осіб здійснюється за допомогою таких коефіцієнтів та факторів [14, С. 81]:

1) коефіцієнт  платоспроможності позичальника (К_пп);

2) коефіцієнт  платоспроможності сім’ї (К_пс);

3) вік позичальника;

4) наявність  власної нерухомості;

5) наявність  постійної роботи;

6) безперервний  трудовий стаж;

7) погашення  кредитів у минулому.

     Коефіцієнт  платоспроможності характеризує здатність  позичальника забезпечувати своєчасні  розрахунки.

     Коефіцієнт  платоспроможності сім’ї (К_пс) обчислюється із співвідношення місячного доходу сім’ї до всіх місячних витрат, включаючи витрати по позичці [14]:

                       К_пс =

                                                       (1.1)

де МДС –  місячний дохід сім’ї; МВС – місячні  витрати сім’ї; МПП – місячні  витрати по позичці (у розрахунок приймається позичка, яку планує одержати позичальник). 

     Теоретично  значення (К_пс) повинне бути не меншим за 2,0. У разі, якщо позичальник не має сім’ї або відсутнє поручительство члена сім’ї, коефіцієнт (К_пс) не визначається.

     Крім оцінки платоспроможності позичальника важливою складовою визначення його кредитоспроможності є аналіз забезпеченності позички. З цією метою розраховується коефіцієнт забезпеченості (К_з). Теоретичне значення (К_з) становить не менше 1,5[14]:

                         К_з =

,                                                            (1.2)

де Вз – вартість застави; Ск – сума кредиту і відсотків.

     Для визначення класу позичальника визначається інтегрований показник його фінансового  стану, який розраховується на підставі наведених вище коефіцієнтів, їхніх вагомих значень та вагомих коефіцієнтів аналітичних груп. Тобто оцінка фінансового стану позичальника і віднесення його до відповідного класу надійності здійснюються після узагальнення визначених коефіцієнтів та розрахунку інтегрованого показника.

     Упровадження  скорингових систем у практику українських  банків необхідне як для самих  банків щодо впевненості в поверненні кредиту позичальником, так і  для позичальників, для яких скорингова система відчутно скоротить час  на прийняття банком рішення про видачу кредиту.

      На  підставі проведеного дослідження, слід зазначити, що в Україні вже  склалися відповідні передумови для  змін поглядів кредиторів та позичальників  на визначення методологічних підходів до оцінки кредитоспроможності позичальників. Для реалізації цих передумов необхідно сформувати адекватні методи стимулювання та активізації кредитної діяльності банківських установ. Такий підхід буде не тільки спрямований ззовні на позичальників, але й може мати внутрішні наслідки, пов’язані з власне інноваціями кредитора, що буде сприяти адаптації його до сучасних, і навіть майбутніх, вимог ринку та зростанню його конкурентоспроможності Слід зазначити, що з часом та підвищенням інтенсивності розвитку суспільства, проблема відповідності методичного забезпечення аналізу кредитоспроможності сучасним тенденціям в економіці буде ускладнюватися, а її рішення потребувати постійного удосконалення.

      Клас  позичальника за результатами оцінки його фінансового стану визначається на підставі показників платоспроможності та коригується з урахуванням додаткових (суб’єктивних) показників.

      Таблиця 2.1

Бальна  оцінка якісних та кількісних показників аналізу кредитоспроможності клієнту  банку-фізичної особи

• прогноз руху грошових потоків (співвідношення власного капіталу та розміру кредиту, співвідношення грошових оборотів за місяць та суми кредиту тощо).

      Коефіцієнт  платоспроможності позичальника розраховується наступним чином:

                                МД

   * К пп    =  ------------------------ , 

                         МПК + МВ

   де  МД – сукупний середньомісячний доход  клієнта та його сім’ї;

   МПК - середньомісячних платежів за позичкою, який планується до видачі, та відсотках за його користування;

   МВ  – розмір середньомісячних витрат  

     Оцінка  фінансового стану позичальника здійснюється згідно таблиці показників позичальника та класифікується згідно рейтингової шкали (табл. 2.2).

   Таблиця 2.2

     Рейтингова  оцінка фінансового стану позичальника – фізичної особи 

Продовження таблиці 2.2

Показники ліквідності та платоспроможності  підприємства

 
 

Показники, які характеризують структуру капіталу та майна підприємства

Показники рентабельності та самофінансування підприємства

Показники оборотності