Необходимость, сущность и формы кредита

     Банковский кредит одна из наиболее распространенных форм кредитных отношений в экономике, объектом которых выступает процесс передачи в ссуду денежных средств. Банковский кредит представляется, исключительно, кредитно-финансовыми организациями, имеющими лицензию на осуществление подобных операций от Национального Банка. В роли заемщика выступают юридические лица, инструментом кредитных отношений является кредитный договор. Доход по этой форме кредита банк получает в виде ссудного процента или банковского процента.

   2.3 Формы кредита

   Формы кредита - способ предоставления кредита, товарная или денежная форма кредитования.

Банковский  кредит классифицируется по ряду признаков: 
1. По срокам погашения:

   Краткосрочные ссуды предоставляются на восполнение  временного недостатка собственных оборотных средств заемщика. Срок до года. Ставка процента по этим ссудам, обратно пропорциональна сроку возврата кредита. Краткосрочный кредит обслуживает сферу обращения.

   Среднесрочные ссуды, предоставляются на срок от одного года до трех лет на цели производства и коммерческого характера.

   Долгосрочные  ссуды используются в инвестиционных целях. Они обслуживают движение основных средств, отличаясь большими объемами передаваемых кредитных ресурсов. Применяются при кредитовании реконструкции, технического перевооружения, новом строительстве на предприятиях всех сфер деятельности. Особое развитие долгосрочные ссуды получили в капитальном строительстве, топливно-энергетическом комплексе. Средний срок погашения от 3 до 5 лет.

   Онкольные ссуды, подлежащие возврату в фиксированный  срок после получения официального уведомления от кредитора (срок погашения  изначально не указан).

   2. По способам погашения. Ссуды, погашаемые единовременным взносом со стороны заемщика. Это традиционная форма возврата краткосрочных ссуд, является оптимальной, т.к. не требует использования механизма дифференцированного процента. Ссуды, погашаемые в рассрочку в течение всего срока действия кредитного договора. Конкретные условия возврата определяются договором. Всегда используются при долгосрочных ссудах.

   3. По способам взимания ссудного  процента. Ссуды, процент по которым выплачивается в момент ее общего погашения. Ссуды, процент по которым выплачивается равномерными взносами заемщика в течение всего срока действия кредитного договора. Ссуды, процент по которым удерживается банком в момент непосредственной выдачи заемщику ссуды.

   4.По способам предоставления кредита. Компенсационные кредиты, направляемые на расчетный счет заемщика для компенсации последнему его собственных затрат, в т.ч. авансового характера. Платные кредиты. В этом случае кредиты поступают непосредственно на оплату расчетно-денежных документов, предъявленных заемщику для погашения.

   5. По методам кредитования. Разовые кредиты, предоставляемые в срок и на сумму, предусмотренные в договоре, заключенном сторонами. Юридически оформленное обязательство банка перед заемщиком о предоставлении ему в течение определенного периода времени кредиты в пределах согласованного лимита называется кредитной линией

   Выделяют  пять основных способов предоставления коммерческого кредита:

   -вексельный способ;

   -открытый счет;

   -скидка при условии оплаты в определенный срок;

   -сезонный кредит;

   -консигнация.

   Кроме банковского и коммерческого  кредита существуют так же:

   Потребительский кредит, как правило, предоставляется торговыми компаниями, банками и специализированными кредитно-финансовыми институтами для приобретения населением товаров и услуг с рассрочкой платежа.

   Государственный кредит следует разделять на собственно государственный кредит и государственный долг. В первом случае кредитные институты государства (банки и другие кредитно-финансовые институты) кредитуют различные секторы экономики. Во втором случае государство заимствует денежные средства у банков и других кредитно-финансовых институтов на рынке капиталов для финансирования бюджетного дефицита и государственного долга. При этом государственные облигации покупают население, юридические лица, различные предприятия и компании.

   Ростовщический  кредит сохраняется как анахронизм в ряде развивающихся стран, где слабо развита кредитная система. Обычно такой кредит выдают индивидуальные лица, меняльные конторы, некоторые банки.

   Само  собой разумеется, что любой из этих способов может быть наиболее эффективным в конкретных рыночных условиях. Выбор наиболее эффективного способа - главная задача кредитной политики каждой корпорации.

   В Казахстане введена новая форма образовательного кредитования.

   В соответствии с Посланием Президента страны народу Казахстана от 18 февраля 2005 года «Казахстан на пути ускоренной экономической, социальной и политической модернизации» была внедрена новая программа образовательного кредитования. Порядок кредитования регулируется Постановлением Правительства Республики Казахстан от 19 июля 2005 г. №745 «Об утверждении Правил гарантирования акционерным обществом «Финансовый центр» кредитов, предоставленных студентам банками второго уровня. Согласно данному постановлению выдача образовательных кредитов производится банками второго уровня под гарантию ОА «Финансовый центр». Основным предметом деятельности Финансового центра является выдача гарантий по кредитам, предоставленным студентам банками второго уровня. На сегодняшний день участниками системы гарантирования являются АС «Валют-Транзит Банк», АО «банк ТуранАлем», АО «Альянс Банк», АО «Народный банк Казахстана», АО«Темірбанк» которые на основании заключенного генерального соглашения с АО «Финансовый центр» осуществляет кредитования студентов. Гарантирование образовательных кредитов осуществляется по следующей схеме: 
      1. Обращение студентов, потенциальных заемщиков, в банки участники данной программы, сбор и сдача всех необходимых документов. 
       2. Предоставление банком заявки на выдачу гарантийного обязательства согласно утвержденной Финансовым центром форме, с приложением документов, сообщающих о заемщике, соответствии его установленным критериям, условиям кредитования (проект кредитного договора); 
       3. Рассмотрение Финансовым центром заявки банка и предоставление гарантийного обязательства либо мотивированного отказа; 
       4. При наступлении дефолта и выплате Финансовым центром суммы гарантийного обязательства, банк уступает право требования Финансовому центру со всеми правоустанавливающими документами. 
       Основными требованиями кредитования, предъявляемыми к студентам заемщикам с учетом изменений, внесенными Постановлением Правительства Республики Казахстан №619 от 30 июня 2006 года, которые будут опубликованы в средствах массовой информации, является: 
     -гражданство Республики Казахстан;

   -постоянная или временная регистрация по месту жительства (прописка) на территории Республики Казахстан;

   -возраст не моложе 16 лет и не старше 30 лет;

   -текущая успеваемость не ниже 3,5 баллов, для абитуриентов балл ЕНТ комплексного тестирования не менее 60 баллов; 
       -обучение студента на дневном отделении в аттестованном ВУЗе РК. 
Создание системы гарантирования позволяет открыть новые возможности и перспективы в сфере получения высшего профессионального образования.  
Для установления размеров гарантии по кредитам Финансовым центром разработан и утвержден план гарантирования. Основным параметром при определении размера гарантии является успеваемость студента. Минимальный размер гарантии составляет 50% от суммы выдаваемого кредита, максимальный – 95%. Определение критериев к заемщикам предполагает выдачу кредитов наиболее одаренной молодежи, что в свою очередь будет являться гарантией возвратности кредита заемщикам при его трудоустройстве. 
          Банк «ТуранАлем» является основным кредитором для ведущих корпораций Казахстана. Банк предоставляет необходимую финансовую помощь тем корпорациям, которые обеспечивают реальный экономический рост и развитие для нашей республики. Значительное увеличение ссудного портфеля банка за последние три года положительно сказалось на темпах экономического развития страны. За 2005 год ссудный портфель корпоративных клиентов (в т.ч. кредиты МСБ) вырос на 57,3% и на 31 декабря 2005 года составил 601 млрд. тенге, или 4,48 млрд. долл.

   На  фоне благоприятных макроэкономических условий и продолжающегося роста ресурсной базы банков кредитный рынок в РК в 2006 году оставался одним из динамично развивающихся сегментов финансового рынка. Объем кредитов банков экономике вырос на 81% до 4 691 млрд. тенге (около 37,2 млрд. долл.). Показатель отношения кредитов банков экономике к ВВП в 2006 году по сравнению с 2005 годом повысился с 34,1% до 48,2% (рис. 1).

 

     Рис. 1. Динамика кредитов к ВВП, %

 

     Рост  кредитов в национальной валюте носил  опережающий характер по сравнению  с кредитами в иностранной валюте. Кредиты в национальной валюте за 2006 год выросли на  92,8% до 2 422 млрд. тенге, в иностранной валюте – на 69,8% до 2 269 млрд. тенге (18 млрд. долл.). В результате удельный вес тенговых кредитов повысился с 48,5% до 51,6%. В течение 2006 года позитивные изменения произошли также в структуре кредитов по срокам, где рост долгосрочных кредитов (со сроком более 1 года) носил опережающий характер по сравнению с краткосрочными кредитами. Долгосрочные кредиты выросли почти в 2 раза до 3 434,9 млрд. тенге, краткосрочные кредиты – на 44,6% до 1 257,8 млрд. тенге. Удельный вес долгосрочных кредитов увеличился с 66,5% до 73,2% (ПРИЛОЖЕНИЕ А рисунок А 1).

     В 2006 году объем кредитов предприятиям реального сектора к ВВП повысился  по сравнению с аналогичным показателем за прошлый год с 25,3% до 32,4%, тогда как объем кредитов физическим лицам к ВВП за аналогичные периоды вырос с 8,8% до 15,8% (ПРИЛОЖЕНИЕ А рисунок А 2). Это в основном обусловлено значительным расширением таких видов банковских продуктов, как ипотечное и потребительское кредитование. Так, в течение 2006 года потребительские кредиты выросли в 2,4 раза, составив 777,5 млрд. тенге, ипотечные кредиты выросли на 79,6% до 396,1 млрд. тенге (рис.2).

 

Рис. 2. Динамика кредитов физических лиц к ВВП, %

 

   За 2006 год объем кредитов банков малому предпринимательству вырос на 83,1% до 861 млрд. тенге или 18,4% от общего объема кредитов экономике. Средневзвешенная ставка вознаграждения по кредитам в национальной валюте физическим лицам в декабре 2006 года по сравнению с декабрем 2005 года понизилась с 19,7% до 18,0%, а по кредитам юридическим лицам понизилась с 13,0% до 12,2% (ПРИЛОЖЕНИЕ А рисунок А 3).

   В связи с улучшением благосостояния населения, а также с внедрением новейших банковских продуктов для физических лиц наблюдается рост отношения кредитов населению к объему ВВП и доли в ссудном портфеле банков.

   Увеличение  кредитования населения благоприятно сказывается на степени диверсификации ссудного портфеля банков, однако риски, связанные с ухудшением общеэкономической ситуации и колебаниями курсов валют, должны быть приняты во внимание.

   Снижение  качества потребительских кредитов обусловлено уменьшением ограничений  по получению кредита, а также  увеличением экспресс - кредитования без залога. Создание кредитных бюро и внедрение современных систем оценки платежеспособности клиента будет способствовать снижению риска, связанного с кредитованием населения.

   Рост  экономики, а вместе с ним и  улучшение благосостояния населения, в частности характеризующееся увеличением средней заработной платы, вызвал увеличение спроса на кредитные ресурсы со стороны населения . Совершенствование технологий обслуживания населения и внедрение новейших банковских продуктов для физических лиц обусловили быстрый рост развития данного вида кредитования. Так, только с начала текущего года объем ссудной задолженности по кредитам физических лиц вырос с начала года почти в 2 раза, а их доля в ссудном портфеле банков продолжает увеличиваться (Рисунок 4). Вместе с ростом кредитования физических лиц увеличилось и их предоставление в иностранной валюте. Однако, на фоне тенденции укрепления национальной валюты снижается и удельный вес займов в иностранной валюте населению, что несколько снижает степень валютного риска, связанного со значительными колебаниями курсов валют.

   Сопутствующие экономическому росту повышение  доходов населения, инвестиционная привлекательность вложений в недвижимость, увеличение населения в крупных городах приводит к росту цен на недвижимость. Так, по данным Агентства по статистике, цены на вторичное жилье в многоквартирных домах росли стабильно, хотя и несколько неравномерно, спрос не снижался даже в период обычных сезонных колебаний. При этом рост цены квадратного метра жилья на вторичном рынке в 2005 году в среднем по республике составил около 50,3%, аза 10 месяцев 2006 года 39,5% .

   Существующий  спрос населения на жилье обусловил  увеличение объемов предоставления ипотечных кредитов. В настоящее время доля ипотечных жилищных кредитов населению в ссудном портфеле банков второго уровня составляет 7,43%. При этом доля ипотечных жилищных займов, где отношение суммы предоставленного ипотечного жилищного займа к стоимости залога не превышает 60% от стоимости залога, в общей сумме предоставленных ипотечных жилищных займов составляет 2,55%. Данный показатель характеризует приемлемый уровень риска.