Направления государственного регулирования банковской деятельности

- для эффективной работы банковской  системе необходимо доверие общества, в противном случае банки не  смогут аккумулировать на своих  счетах значительные средства физических и юридических лиц;

- банки обладают способностью  выпускать в обращение деньги  посредством кредитования (депозитная  эмиссия). Это обстоятельство требует  контроля с целью предотвращения  чрезмерной эмиссии денег и  инфляции;

- кредитные учреждения проводят  платежи, сбои в платежной системе  чреваты огромными издержками  для общества;

- кредитные учреждения создаются  с целью получения прибыли,  при этом, как правило, наиболее  прибыльные операции являются  наиболее рискованными, для этого необходимо централизовано ограничить риски.

    Актуальные задачи банковского регулирования  в Российской Федерации на современном этапе:

- прозрачность деятельности (публикация  финансовых отчетов);

- разработка и внедрение системы  раннего реагирования;

- разработка и осуществление  особой системы надзора за  крупными банками;

- разработка действенного механизма  предупреждения банкротства кредитных  организаций и их ликвидации  в рамках банкротства;

- надзор за банковскими группами -- консолидированный надзор;

- бухгалтерская отчетность (переход  на международные стандарты, единые  бухгалтерские стандарты) [15].

   Между тем кризис, нарушающий работу банков, способен кардинальным образом повлиять на перспективы роста экономики. В мировой практике достаточно примеров, когда банковский кризис становился причиной длительной стагнации в производственной сфере. На мой взгляд, именно проблемы финансовой стабильности заслуживают пристального внимания в контексте обеспечения экономической безопасности страны.

  В соответствии с Базельскими принципами эффективного надзора за банковской деятельностью к механизмам обеспечения финансовой стабильности относятся: рациональная и долговременная экономическая политика; развитая общественная инфраструктура; высокая рыночная дисциплина; методы эффективного разрешения проблем в банковской сфере; механизм, обеспечивающие достаточный уровень никчемной защиты (или системной общественной безопасности) [26]. Составной частью механизмов обеспечения финансовой стабильности является банковское регулирование и надзор.

   Таким образом, потребность в институте банковского регулирования и надзора возникла вследствие особой социальной значимости и ответственности банков перед обществом. Банковскому регулированию и надзору принадлежит крайне важное место в системе экономической безопасности страны.      Названный тезис подтверждается следующими обстоятельствами.

Во-первых, именно банковская система  является связующим звеном, важнейшей  составляющей механизма реализации воспроизводственных отношений в экономике. Степень ее устойчивости отражает состояние национальной экономики, социальную атмосферу в обществе, сферу политических и международных отношении, другие аспекты экономической и социальной жизни страны.

Во-вторых, именно банковская система концентрирует и себе основные экономические риски, связанные с несовершенством механизмов хозяйствования, а значит, высок уровень уязвимости именно банковского сектора экономики. В силу отмеченной особенности банковской системы быть связующим звеном в экономике возникает опасность проникновения рисков из банковской системы в другие сферы экономики.

 В-третьих, экономические кризисы последних нескольких лет сопровождаются серьезными кризисами социального характера. Уровень доверия общества к государству прямо пропорционален уровню его доверия к национальной банковской системе.

   Между тем национальные интересы государства требуют формирования устойчивой, стабильной банковской системы, поддерживающей и развивающей способности экономики функционировать в рамках расширенного воспроизводства. Процессы глобализации также ставят задачи поддержания на конкурентоспособном уровне всех институциональных структур экономики, в том числе и банковских институтов. Решить названные проблемы можно путем создания действенной системы банковского регулирования и надзора. Наличие такой системы позволяет повысить устойчивость банков, создать крепкий фундамент для бесперебойного и эффективного осуществления платежно-расчетных отношений, активизации банковских инвестиций, ведет к устойчивому развитию экономики, является стимулом экономического роста, который в свою очередь является необходимым условием безопасного развития экономической системы страны.

    Современную рыночную экономику невозможно представить без хорошо развитой банковской системы, которая является необходимым и наиболее важным элементом экономики любой страны. И от того, насколько стабильно и надежно работают кредитные организации, во многом зависит существование других экономических субъектов

 

 

 

 

 

 

 

2. Основные направления государственного регулирования банковской деятельности

 

2.1. Правовое регулирование как основа и результат банковского регулирования

  Правовая регламентация организации и функционирования кредитно-финансовых отношений основана на определении правового положения субъектов банковской системы и правового регулирования их деятельности. При этом справедливо подчеркивается приоритет частноправовых начал над публично-правовыми.

     Тихомиров ЮА. рассматривает публичные интересы как общественные, без удовлетворения которых невозможно, с одной стороны, реализовать частные интересы, а с другой, - обеспечить целостность, устойчивость и нормальное развитие организаций, государства, наций, социальных слоев, наконец, общества в целом. Это официальные интересы, имеющие поддержку государства и правовую защиту. Следовательно, публичный интерес представляет собой признанный государством и обеспеченный правом интерес социальной общности, удовлетворение которого служит условием и гарантией ее существования то и развития . Банковское право как отрасль права входит в единую систему российского права и, в свою очередь, представляет собой систему последовательно расположенных и взаимно увязанных правовых норм, объединенных единством целей, задач и функций. Как и всякая система банковское право имеет свое внутреннее строение, свою структуру, то есть состоит из множества составных элементов (частей) и взаимосвязей между ними.

  Правовое регулирование банковской деятельности в основном осуществляется на внутригосударственном уровне. В разных странах оно имеет существенные отличия, обусловленные спецификой сложившихся исторических, экономических и политических факторов. Правовое регулирование банковской деятельности в России в настоящее время осуществляется с учетом тех нормативов и стандартов, которые были разработаны в рамках международного и европейского сотрудничества. Прежде всего, в соответствие с п. 7 ст. 4 Федерального закона «О ЦБ РФ (Банке России)» ЦБ осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций. Им устанавливается обязательные экономические нормативы - минимальный размер собственного (уставного) капитала кредитных организаций, норматива достаточности капитала и др.

    Тенденции развития пруденциального регулирования позволяют говорить об унификации правовых норм, как одной из предпосылок дальнейшей интеграции России в европейское и мировое банковское сообщество. Процесс перехода к установленным международным стандартам осуществляется поэтапно с учетом специфики современного состояния и развития банковской системы России.

При этом правовое регулирование банковской деятельности, может рассматриваться  как результат, государственного управления банковской системы, как итог деятельности кредитных организаций и их объединений  в процессе саморегулирования банковской системы на основе рынка и конкуренции.

   Не вдаваясь в обзор (в строго хронологическом порядке) до сих пор действующих наиболее важных законов, касающихся банковской сферы, отметим, что основы современного российского банковского права были заложены в 1990 г. с принятием двух ключевых законов - «О ЦБ РФ (Банке России)» и «О банках и банковской деятельности». Они составили основу, на базе которой строилось законодательство на протяжении 90-х годов XX века.

В настоящее время сложилась  достаточно разветвленная нормативно-правовая база, основанная на инструкциях и положениях различных ведомств, включая Банк России. Поскольку эта база пополнялась принятием различных подзаконных актов, инициированных разными государственными ведомствами, постольку она на сегодняшний день характеризуется непомерным удельным весом ведомственного нормотворчества. Серьезным недостатком такой базы является противоречивость подзаконных актов различных госорганов, отсутствие единой, логически непротиворечивой системы правового регулирования банковской системы [25].

 Законодательство о правовом регулировании банковской деятельности традиционно разделяется [18] на 4 вида:

·  специальное  законодательство;

·  смешанное  законодательство;

·  отчетное законодательство;

·  налоговое  законодательство;

   В рамках данной работы рассматривается специальное, смешанное и отчетное законодательство.

   Группа специального банковского законодательства основывается (как, впрочем, и остальные группы) на двух «основных» законах: Законе РФ «О Центральном Банке РФ (Банке России)» [2] и Законе РФ «О банках и банковской деятельности» [3]. Оба они выходили и изменялись почти одновременно, что лишний раз подчеркивает их общую фундаментальность. Эти документы охватывают всю сферу деятельности, допустимую для банков, описывают общую структуру создания, функционирования, регулирования и реформирования денежно-кредитной системы России. Управляет, направляет и контролирует текущее состояние этого процесса Центральный банк Российской Федерации.

  Уполномоченный государством в ранге министерства, этот банк (непосредственно, либо через свои представительства на местах), в целях осуществления своих функций регулирования и контроля, выпускает собственные подзаконные акты: письма, телеграммы, разъяснения и прочее.

Система законодательных актов специального банковского направления создается исключительно Центральным банком России и регламентирует осуществление кредитными учреждениями только банковских операций.

Кроме прямых банковских операций (абзац 1 главы 5 Закона РФ «О банках...») кредитные учреждения имеют право осуществлять деятельность, совершая и иные сделки (описанные в той же главе).

  Эта область коммерческой деятельности банков регламентируется еще большим количеством законов и подзаконных актов. Это - группа смешанного законодательства.

    Она характерна тем, что сделки, осуществляемые в пределах документов этой группы, могут совершать не только банки, но и иные организации. Часть этой деятельности осуществляется свободно, часть же - при наличии соответствующей лицензии (например, лизинговая деятельность осуществляется по лицензии Министерства экономики РФ).

      Законодательные акты этой группы выпускаются многими министерствами и ведомствами государства. В частности можно выделить: Федеральный закон от 23 июня 1999 г. N 117-ФЗ «О защите конкуренции на рынке финансовых услуг»; Федеральный закон от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»; Закон РФ от 9 октября 1992 г. N 3615-1 «О валютном регулировании и валютном контроле» и др , в том числе и Центральным Банком, поэтому они относятся к смешанному законодательству.

Ключевым элементом  пруденциального  банковского регулирования  выступает установление экономических  нормативов[4] деятельности банков и иных кредитных организаций, позволяющих обеспечить их стабильное и надежное функционирование в интересах государства и вкладчиков. Среди общего числа экономических нормативов наиболее важные - норматив достаточности капитала и норматив крупных кредитных рисков [27].

     Термин «достаточность капитала» (capital adequacy) отражает общую оценку надежности банка, степень его подверженности риску и выражается в процентном соотношении капитала банка к сумме его активов, взвешенных по степени риска. В банковском праве выделяются два аспекта достаточности капитала: статический и динамический. Статический аспект предполагает установление фиксированной минимальной величины уставного капитала; динамический аспект представлен формулой, получившей название «коэффициент Кука»[5]  и выражающей отношение капитала банка к активам, взвешенным по степени риска.

    Норматив крупных кредитных рисков (large exposures) применяется в том случае, когда в деятельности банка возникает сильная концентрация рисков, связанная, например, с широкомасштабным кредитованием одного заемщика или группы аффилированных заемщиков.

Европейское банковское право [21] выработало и закрепило  вышеупомянутые нормативы в ряде директив Европейских Сообществ. Вторая банковская директива ЕС установила минимальный размер собственных средств (капитала) кредитной организации для получения лицензий и ведения банковских операций не менее 5 млн. ЕВРО.

 Аналогичные нормативы установлены в российском банковском законодательстве [6].  Например, установлены [7] следующие требования к минимальному размеру уставного капитала, необходимого для создания кредитной организации, и минимальному размеру собственных средств (капитала) банка, ходатайствующего о получении Генеральной лицензии на осуществление банковских операций:

1) минимальный  размер уставного капитала создаваемого  банка, за исключением дочернего  банка иностранного банка, должен  быть не менее суммы, эквивалентной  5 млн. ЕВРО;