Налично-денежный оборот

Федеральное агентство по образованию

НОВОСИБИРСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ ЭКОНОМИКИ И УПРАВЛЕНИЯ – «НИНХ»

Кафедра Валютно – кредитных отношений

Номер группы: ФКП02Г

Наименование специальности: Финансы и кредит

Студент:

Номер зачетной книжки (студенческого билета):

Учебная дисциплина: Деньги, кредит, банки

Номер варианта контрольной работы: 6

Дата регистрации институтом: «___»____________20___г.

Дата регистрации кафедрой: «___»____________20___г.

Проверил: ___________________________________________________

                                           (Фамилия, Имя, Отчество преподавателя)

2011 г.

Содержание

1. Теоретическая часть. Налично-денежный оборот

1. Налично-денежный оборот, его понятие и экономическое содержание

Налично-денежный оборот – часть совокупного денежного оборота, в котором используются наличные денежные средства в качестве средства обращения и средства платежа. Наличный денежный оборот является неотъемлемой частью денежного оборота в рамках национальной экономики. Он реализуется как постоянный кругооборот наличных денег в экономике.

Банк России осуществляет организацию наличного денежного обращения и управление потоками наличных денег с учетом потребностей платежного оборота, а также осуществляет мониторинг основных направлений и тенденций развития современного наличного денежного обращения в мире.

Преимущества наличных денег:

- очевидность приема в платежи в качестве законного средства в любых условиях;

- моментальное осуществление расчетов;

- отсутствие необходимости в специальной (и постоянно действующей) инфраструктуре;

- легкость применения всеми пользователями (не возникает затруднений в использовании даже престарелых граждан);

- возможность жесткого контроля эмиссии и обращения со стороны государства;

- анонимность использования.

Наличные деньги - это обязательства центрального банка страны, который, по определению, не может обанкротиться, тогда, как электронные средства платежа представляют собой, главным образом, обязательства коммерческих банков или других финансовых структур, банкротство которых не исключено.

Наличные деньги используются:

- для кругооборота товаров и услуг;

- для расчетов, не связанных непосредственно с движением товаров и услуг, а именно: расчетов по выплате заработной платы, премий, пособий, пенсий; по выплате страховых возмездий по договорам страхования; при оплате ценных бумаг и выплат по ним дохода; по платежам населения за коммунальные услуги и др.

По величине наличный денежный оборот - совокупность платежей наличными деньгами за определенный период времени. Именно этот оборот обслуживает в большей части формирование доходов и расходов населения.

Наличные деньги начинают свое движение из касс банков. Предприятия, организации, предприниматели за счет имеющихся на своих счетах средств или предоставленного кредита получают наличные деньги в кассах коммерческих банков. Эти денежные суммы предназначены для выплаты заработной платы и приравненным к ним платежам и осуществления других платежей наличными деньгами.

Затем начинается процесс расходования (использования) наличных денег населением на покупку товаров, оплату услуг, платежей в пользу государства и других юридических и физических лиц. Расходование части денег может быть отложено (сбережения) в организованной и неорганизованной формах.

Одни и те же денежные знаки могут совершать множество кругооборотов, одновременно находясь во всех стадиях. Обращение наличных денег происходит непрерывно, и в центре его находятся банки. Это позволяет концентрировать наличные деньги в банках, что приводит к ускорению их обращения, сокращению издержек по денежному обороту, обеспечивает плавность их перехода в безналичную денежную сферу и, наоборот, без встречных перевозок денег, а также создает возможность контроля за расходованием наличных денег.

В процессе организации налично-денежного оборота решаются такие важные экономические задачи, как:

- определение общего объема налично-денежного оборота, его структуры; изучение складывающихся тенденций;

- направление и регулирование денежных потоков;

- размещение денежной массы по территории страны;

- определение массы денег в наличной форме, находящейся в обращении, величины денежных агрегатов;

- установление уровня инкассации выручки, другие методы мобилизации банками наличных денег;

- расчет эмиссионного результата за (на) определенный период и др.

Налично-денежный оборот, представляющий совокупность платежей за определенный период времени, отражает движение наличных денег, как в качестве средства обращения, так и в качестве средства платежа.

Статьи 140, 861-885 Гражданского кодекса РФ предусматривают применение на территории РФ платежей в наличной и безналичной формах. Сфера использования наличных денег в основном связана с доходами и расходами населения:

- расчеты населения с предприятиями розничной торговли и общественного питания;

- оплата труда предприятиями и организациями, выплата других денежных доходов;

- внесение денег населением во вклады и получение по вкладам;

- выплата пенсий, пособий и стипендий, страховых возмещений по договорам страхования;

- выдача кредитными организациями потребительского кредита;

- оплата ценных бумаг и выплата по ним дохода;

- платежи населения за жилищные и коммунальные услуги, при подписке на периодическую печать;

- уплата населением налогов в бюджет и др.

Установлен различный порядок расчетов с участием граждан в зависимости от связи этих платежей с их предпринимательской деятельностью. С участием граждан, не занимающихся предпринимательской деятельностью, разрешено осуществлять расчеты как наличными деньгами без ограничения сумм, так и в безналичной форме. Однако расчеты с гражданами, связанными с предпринимательской деятельностью, должны производиться, как правило, в безналичном порядке.

2. Организация налично-денежного оборота

Налично-денежный оборот организуется государством в лице Центрального банка. Основными организующими звеньями в Российской Федерации являются также территориальные учреждения Центрального банка и система расчетно-кассовых центров (РКЦ). В их составе имеются резервные фонды денежных знаков и монет, а также оборотные кассы по приему и выдаче наличных денег. РКЦ обслуживают расчетную деятельность банков, осуществляют инкассацию денег и проводят операции, связанные с денежным оборотом.

Налично-денежный оборот организуется на основе следующих общих принципов:

- все предприятия и организации должны хранить наличные деньги (за исключением части, установленной лимитом) в коммерческих банках;

- банки устанавливают лимиты остатка наличных денег для предприятий всех форм собственности;

- обращение наличных денег служит объектом прогнозного планирования;

- управление денежным обращением осуществляется в централизованном порядке;

- организация налично-денежного оборота имеет целью обеспечить устойчивость, эластичность и экономичность денежного обращения;

- наличные деньги предприятия могут получать только в обслуживающих их учреждениях банков.

Правовая основа организации налично-денежного оборота в РФ

Основной целью Банка России, как известно, является защита и обеспечение устойчивости рубля. Достижение этой цели невозможно без рациональной организации наличного денежного обращения. Банком России проводится работа по правовому регулированию порядка ведения кассовых операций в учреждениях Банка России, кредитных организациях и хозяйствующих субъектах, а также правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций.

Банк России разрабатывает новые и совершенствует действующие нормативные акты Банка России, что позволяет: создать необходимую правовую основу для оптимизации внебанковского оборота наличных денег; содействовать ускорению оборота наличных денег; способствовать обеспечению сохранности наличных денежных средств; внедрять передовые технологии при работе с денежной наличностью.

Так, в нормативном акте Банка России, определяющем порядок ведения эмиссионных и кассовых операций для учреждений Банка России, установлен порядок обработки, формирования и упаковки денежных знаков с учетом внедрения современного высокоскоростного счетно-сортировального оборудования, включая агрегатированные комплексы обработки банкнот, а также предусмотрено применение кассетно-контейнерных технологий работы с наличными деньгами, технологического телевидения при совершении операций с денежной наличностью, автоматизированной системы эмиссионно-кассовых работ, системы учета ценностей, программно-технических средств.

Банк России не обладает правом ограничивать сумму подкрепления оборотной кассы учреждений Банка России, необходимую для обеспечения потребностей клиентов, при наличии денежных средств на их счетах. При этом кредитные организации, в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации (ст. 845), не могут определять и контролировать направления использования денежных средств клиента и устанавливать другие не предусмотренные законом или договором банковского счета ограничения его права распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению.

В качестве меры воздействия Банка России на величину наличного денежного оборота можно назвать установление предельного размера расчетов наличными деньгами между юридическими лицами по одной сделке в рамках одного договора. На данный момент этот размер составляет 100 тыс. рублей.

За нарушение условий работы с денежной наличностью и порядка ведения кассовых операций к должностным и юридическим лицам применяются меры финансовой и административной ответственности, предусмотренные Кодексом Российской Федерации об административных правонарушениях.

Кредитные организации при организации порядка ведения кассовых операций и правил хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России руководствуются нормативным актом Банка России, предметом регулирования которого является совершение операций с банкнотами и монетой Банка России, как единственным законным средством наличного платежа на территории Российской Федерации. В целях обеспечения сохранности перевозимой денежной наличности и жизни инкассаторских работников определены требования к автотранспорту, используемому для перевозки и инкассации наличных денег, а также предусмотрены возможность страхования наличных денег, перевозимых или инкассируемых в автотранспорте. С учетом опыта зарубежных банков предусматривается использование при перевозке и инкассации наличных денег специальных устройств для упаковки наличных денег, в случае несанкционированного вскрытия которых происходит окрашивание банкнот Банка России специальной краской. Основные задачи, стоящие перед Банком России в области организации и управления наличным денежным обращением.

Банк России в настоящее время оценивает действующую (традиционную) модель организации наличного денежного обращения и, изучая мировой опыт, работает над созданием оптимальной модели организации управления наличным денежным обращением.

Кредитные организации, как правило, подкрепляют друг друга денежной наличностью. Развитием этого направления может стать создание межбанковских кассовых центров, которые организуют сами кредитные организации, кооперируясь между собой. Часть запаса наличных денег кредитных организаций может в перспективе депонироваться на счетах Центрального банка с возможностью подконтрольного подкрепления ими своих операционных касс.

К преимуществам такого подхода относятся:

- отсутствие необходимости регулярной перевозки наличных денег для подкрепления касс кредитных организаций (особенно в условиях затруднений в транспортном сообщении);

- снижение объемов денежной наличности, хранимых в учреждениях эмиссионного банка;

- возможность контроля эмиссионным банком качества сортировки банкнот в кредитных организациях.

Такой подход к решению проблемы хорошо себя зарекомендовал в ряде государств (Канада, Бразилия, Польша и др.).

Во многих странах центральные банки осуществляют кассовое обслуживание кредитных организаций на возмездной основе. Существуют варианты взимания платы с кредитных организаций за кассовое обслуживание их внутренних структурных подразделений в учреждениях центральных банков.

Имеет место платная подготовка учреждениями центральных банков денежной наличности по заявкам кредитных организаций в разрезе их филиалов и внутренних структурных подразделений, применяются меры к кредитным организациям, получающим и сдающим в учреждения центральных банков банкноты одного номинала в течение одной рабочей недели.

Советом директоров Банка России была рассмотрена Концепция совершенствования и развития наличного денежного обращения в среднесрочной перспективе (на 2007-2011 гг.), предусматривающая следующие основные мероприятия:

- совершенствование методологии наличного денежного обращения;

- преобразование (оптимизацию) сети учреждений Банка России, осуществляющих кассовое обслуживание;

- модернизацию технологических процессов работы с денежной наличностью в учреждениях Банка России;

- оптимизацию перевозок ценностей резервных фондов Банка России;

- повышение качества банкнот;

- оптимизацию структуры наличных денег.

Одной из приоритетных задач Банка России по организации наличного денежного обращения является повышение эффективности работы, направленной на удовлетворение спроса населения и хозяйствующих субъектов в наличных деньгах при сокращении издержек Банка России, связанных с данной деятельностью.

Организация наличного денежного обращения, эмиссионно-кассовые операции и перевозка ценностей - дело дорогостоящее. Сегодня вопросы снижения издержек Банка России по организации наличного денежного обращения, сокращения времени, и уменьшения трудоемкости цикла обработки денежной наличности являются в настоящее время весьма актуальными. Банк России рассматривает вопросы сокращения расходов по этому направлению своей деятельности не как самоцель. Выполнение возложенных на него задач по обеспечению бесперебойного функционирования наличного денежного оборота в стране является безусловным. Для нашей страны характерна модель организации наличного денежного оборота, при которой обработка наличности на всех этапах движения денег находится под контролем Центрального банка.

Проблемы разработки новых схем наличного денежного обращения, совершенствования организационной структуры и технической базы обработки денег с целью снижения операционных расходов находятся в центре внимания специалистов Банка России. При решении вопросов оптимизации систем управления наличным денежным обращением центральными банками ряда стран привлекаются специализированные организации. Изучение такого опыта представляется весьма полезным.

Теоретическая часть 2. Валютная система и ее элементы

2.1 Понятие и элементы валютной системы

По мере интернационализации хозяйственных связей стран возрастают международные потоки товаров, услуг, капиталов и кредитов. В мировом хозяйстве осуществляется круглосуточный «перелив» денежного капитала, формирующегося в процессе национального общественного воспроизводства. Причем в каждом суверенном государстве законным платежным средством являются его национальные деньги. Однако в международном обороте обычно используются иностранные валюты. Это обусловлено тем, что в мировом хозяйстве пока еще отсутствуют общепризнанные мировые кредитные деньги, обязательные для всех стран.

Интеграция стран, в том числе современной России, в мировое хозяйство вызывает превращение части денежного капитала из национальных денег в иностранную валюту и наоборот. Это происходит при международных валютных, расчетных и кредитно-финансовых операциях.[1]

Валюта (итал. value «цена, стоимость») - это денежная единица страны. Отдельные элементы валютных отношений появились еще в античном мире - Древней Греции и Древнем Риме в виде вексельного и меняльного дела.

Между валютными отношениями и процессом воспроизводства существует прямая и обратная связь. Объективной основой валютных отношений является процесс рыночного производства, международный обмен товарами, капиталами и услугами.

Валютные отношения вторичны по отношению к процессу производства, но, тем не менее, оказывают на него влияние, в частности валютные кризисы негативно отражаются на процессе производства. Валютную систему можно рассматривать с экономической и организационно правовой точки зрения.[2]

Валютная система это форма организации валютных отношений, закрепленная национальным законодательством (национальная система) или межгосударственным соглашением (мировая и региональная системы).

Валютные отношения представляют собой разновидность денежных отношений, возникших при функционировании денег в международном обороте. Деньги, обслуживающие международные отношения, называется валютой.[3]

С экономической точки зрения валютная система - совокупность валютно-экономических отношений, исторически сложившихся на основе интернационализации хозяйственных связей.

С организационно-правовой точки зрения валютная система - государственно-правовая форма организации валютных отношений страны, исторически сложившаяся на основе интернационализации хозяйственных связей и закрепленная национальным законодательством с учетом норм международного права.

Различают национальную, региональная (межрегиональная) и мировая валютная система. Исторически вначале возникла национальная валютная система. Это совокупность валютно-экономических отношений, с помощью которых осуществляется международный платежный оборот, образуются и используются валютные ресурсы страны.

Национальная валютная система является составной частью денежной системы страны, но она относительно самостоятельна и выходит за национальные границы. Ее особенности определяются степенью развития экономики и внешнеэкономических связей конкретного государства.

Национальная валютная система включает следующие элементы:

- Национальная валюта;

- Степень ее обратимости;

- Паритет национальной валюты;

- Режим курса национальной валюты;

- Международная валютная ликвидность страны;

- Наличие или отсутствие валютных ограничений;

- Международные кредитные средства, регламентация их использования;

- Регламентация международных расчетов страны;

- Режим национального рынка и рынка золота;

- Национальные органы, обслуживающие и регулирующие валютные отношения страны.

Мировая валютная система - закрепленная международными соглашениями форма организации международных валютных отношений, которые сложились на основе развития мировой системы хозяйства.

Мировая валютная система включает в себя:

- резервные валюты, международные счетные единицы;

- условия взаимной обратимости валют;

- унифицированный режим валютных паритетов;

- регламентацию режимов валютных курсов;

- межгосударственное регулирование международной валютной ликвидности;

- межгосударственное регулирование валютных ограничений;

- унификация правил использования международных кредитных средств обращения;

- унификацию основных форм международных расчетов;

- режим мировых валютных рынков и рынков золота;

- международные валютно-кредитные организации, осуществляющие межгосударственное регулирование валютных отношений (Международный валютный фонд (МВФ), Европейский валютный институт).

Между мировой и национальными валютными системами может действовать региональная (межрегиональная) валютная система, которая на основе развития межнациональных интеграционных отношений объединяет национальные валюты отдельных стран. Один из вариантов такого объединения может осуществляться на базе одной сильной национальной валюты. Например, процессы, происходящие в ряде стран Центральной и Южной Америки на основе американского доллара; другой аналог - объединение сильной экономики Федеративной Республики Германии с менее сильной экономикой Германской Демократической Республики на основе западногерманской марки. В качестве аналогичного шага рассматривается один из возможных вариантов объединения национальных валют России и Белоруссии на основе введения в обоих государствах единой рублевой зоны.

Резервная (ключевая) валюта - особая категория конвертируемой национальной валюты ведущей капиталистической страны, которая выполняет функции международного платежного и резервного средства, служит базой определения валютного паритета и валютного курса для других стран.

Существуют определенные объективные предпосылки приобретения валютой статуса резервной:

- господствующие позиции страны в мировом производстве, экспорте товаров и капиталов, золотовалютных резервах;

- развитая сеть кредитно-банковских услуг;

- организованный рынок ссудных капиталов;

- либерализация валютных операций, свободная обратимость валюты, что обеспечивает спрос на нее других стран.

В институциональном аспекте необходимым условием признания национальной валюты в качестве резервной является внедрение ее в международный оборот через центральные банки и международные валютно-кредитные организации, осуществляющие межгосударственное валютное регулирование.

Золото выполняет функцию международного резервного средства.

Важный элемент валютной системы - регулирование международной валютной ликвидности на национальном и межгосударственном уровне. Под международной валютной ликвидностью понимается способность отдельной страны или всех стран своевременно погашать свои международные обязательства. Компоненты международной валютной ликвидности:

- официальные золотовалютные резервы (запасы золота и резервных валют, принадлежащих государству);

- счета в СПЗ;

- резервная позиция в МВФ.

Резервная позиция в МВФ означает право страны - члена МВФ на автоматическое получение у него безусловных кредитов в иностранной валюте (в пределах 25% от квоты страны в МВФ).

Следующий элемент валютной системы характеризует порядок установления курсовых соотношений между валютами, т.е. режим валютного курса. Различают фиксированный, «плавающий» курсы валют и их варианты, объединяющие в различных комбинациях отдельные элементы фиксированного и «плавающего» курсов. Такая классификация курсовых режимов в целом соответствует принятому МВФ делению валют на три группы.

- валюты с привязкой (к одной валюте, «валютной корзине» или международной денежной единице);

- валюты с большой гибкостью;

- валюты с ограниченной гибкостью.

При режиме фиксированного валютного курса центральный банк устанавливает курс национальной валюты на определенном уровне по отношению к валюте какой-либо страны, к которой «привязана» валюта данной страны, к «валютной корзине» (обычно в нее входят валюты основных торгово-экономических партнеров) или к международной денежной единице. Особенность фиксированного курса состоит в том, что он остается неизменным в течение более или менее продолжительного времени (нескольких лет или нескольких месяцев), т.е. не зависит от изменения спроса и предложения на валюту. Изменение фиксированного курса происходит в результате его официального пересмотра (девальвации - понижения или ревальвации - повышения).

При фиксированном курсе центральный банк нередко устанавливает различные курсы по отдельным операциям - режим множественности валютных курсов. Например, такой режим действовал в России с ноября 1989 года по июль 1992 г. Режим фиксированного валютного курса обычно устанавливается в странах с жесткими валютными ограничениями и неконвертируемой валютой. На современном этапе его применяют в основном развивающиеся страны.

Для стран, где валютные ограничения отсутствуют или незначительны, характерным является режим «плавающих», или колеблющихся, курсов. При таком режиме валютный курс относительно свободно меняется под влиянием спроса и предложения на валюту. Режим «плавающего» курса не исключает проведение центральным банком тех или иных мероприятий, направленных на регулирование валютного курса. К промежуточным между фиксированным и «плавающим» вариантами режима валютного курса можно отнести:

- режим «скользящей фиксации» - центральный банк ежедневно устанавливает валютный курс исходя из определенных показателей: уровня инфляции, состояния платежного баланса, изменения величины официальных золотовалютных резервов и др.;

- режим «валютного коридора» - центральный банк устанавливает верхний и нижний пределы колебания валютного курса. Режим «валютного коридора» называют как режимом «мягкой фиксации» (если установлены узкие пределы колебания), так и режимом «управляемого плавания» (если коридор достаточно широк). Чем шире «коридор», тем в большей степени движение валютного курса соответствует реальному соотношению рыночного спроса и предложения на валюту;

- режим «совместного», или «коллективного плавания», валют - курсы валют стран - членов валютной группировки поддерживаются по отношению друг к другу в пределах «валютного коридора» и «совместно плавают» вокруг валют, не входящих в группировку.

Объектом национального и межгосударственного регулирования являются валютные ограничения и режим конвертируемости валют.

Валютные ограничения - это введенные в законодательном или административном порядке ограничения операций с национальной и иностранной валютой, золотом и другими валютными ценностями.

Различают ограничения платежей и переводов по текущим операциям платежного баланса и по финансовым операциям (т.е. операциям, связанным с движением капиталов и кредитов), по операциям резидентов и нерезидентов.

На межгосударственном уровне осуществляется регулирование валютных ограничений по текущим операциям. Страны - члены МВФ могут взять на себя обязательство не вводить ограничения по текущим международным операциям, либо присоединиться к статье, допускающих сохранение таких ограничений на «переходный период». Ограничения по финансовым операциям сохраняются в большинстве стран.[4]

Элементом валютной системы является валютный паритет соотношение между двумя валютами, установленное в законодательном порядке.

Фактически валюты ряда стран привязаны к одной из ведущих капиталистических валют или корзине валют. Валютный паритет служит основой валютного курса, который также является элементом валютной системы. Различаются фиксированные валютные курсы, колеблющиеся в узких рамках, и плавающие курсы, изменяющиеся в зависимости от рыночного спроса и предложения валюты.

Элементом валютной системы является международная валютная ликвидность, которая включает золотовалютные резервы, а также резервные кредиты в МВФ.

Периодически в рамках национальной валютной системы вводятся ограничения на операции с валютными ценностями.

Следующий элемент валютной системы - международные кредитные средства обращения. Регламентация их использования, как и практики международных расчетов, осуществляется в соответствии с унифицированными международными нормами, в их числе: Женевская конвенция (вексельная и чековая), Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов и инкассо и др.

Институциональная структура валютной системы подвергается регулированию на национальном, региональном и межгосударственном уровнях.[5]

2. Конвертируемость валюты, характеристика ее видов

Конвертируемость (обратимость) - это возможность для владельца денег легально на законных основаниях обменивать их на иную валюту и обратно без специального вмешательства государственных органов валютного контроля в процессе конвертации.

Возможность обмена бумажных денег на золото, предаставляющаяся когда-то любому их владельцу, в настоящее время практически отсутствует. В современном понимании конвертируемость валют используется только в международных денежных отношениях. В настоящее время конвертируемость является компенсационным механизмом, который позволяет банкам одной страны превращать многочисленные двусторонние пассивы или долги в разных валютах в единый пассив или долг в одной резервной валюте.

Таким образом, конвертируемость денежных единиц является важнейшим элементом системы международных расчетов, так как она позволяет государством не заниматься урегулированием платежных балансов с каждой страной в отдельности, а заботиться лишь о глобальном равновесии своих сделок с заграницей.

На основе Бреттонвудских соглашений юридически конвертируемой валютой считается валюта, которая отвечает трем условиям статьи 8 Устава МВФ:

- свободное применение национальной валюты при расчете по текущим операциям платежного баланса;

- отсутствие валютных ограничений по отношению к резидентам или нерезидентам;

- свободное использование национальной валюты в качестве инструмента движения капиталов между странами.

Степень конвертируемости валюты определяется состоянием и типом экономики. В наиболее широком плане конвертируемость национальной валюты представляет собой механизм прямой связи внутреннего рынка с мировым, что подразумевает подлинно многосторонний характер торговли (в отличие от двухсторонних клирингов) и достаточную степень открытости экономики для внешней конкуренции. Исторически конвертируемость означала свободу размена национальной валюты на золото, а сегодня главным признаком конвертируемости является уровень валютных ограничений.

В зависимости от степени конвертируемости все валюты подразделяются:

Свободно конвертируемая валюта - это такая национальная валюта, которая в национальном законодательстве не имеет ограничений в использовании. Владельцы СКВ, юридические и физические лица, резиденты и нерезиденты независимо от источников и времен происхождения, имеют возможность совершенно свободно, по своем усмотрению использовать ее на любые нужды и цели в стране пребывания или за границей, в том числе путем беспрепятственного обмен на любые иную валюту.

Требования к свободно конвертируемой валюте содержатся в положениях ст. VIII устава Международного валютного фонда и заключается:

1. В отказе от ограничений в отношении:

- текущих международных платежей и переводов, к которым относятся: внешнеторговые платежи; движение краткосрочных кредитов; перевод процентов по среднесрочным и долгосрочным кредитам и чистого дохода от инвестиций;

- платежей умеренного размера в погашение основного долга или в порядке перевода амортизационных отчислений в рамках прямых инвестиций;

- частных переводов не инвестиционного характера.

2. В отказе от дискриминационной валютной практики:

- заключение клиринговых соглашений;

- использование множественных валютных курсов;

- конвертирование иностранных активов в национальной валюте в валюту страны держателя и др.

Из числа свободно конвертируемых валют выделяется подгруппа резервных валют (РВ). К резервным валютам относятся валюты, в которых центральные банки различных государств формируют свои валютные резервы для осуществления финансовой и валютной политики. Государство обладающие резервной валютой (С'ША. Германия, Великобритания, Япония. Швейцария), получают уникальную возможность в течение продолжительного времени иметь пассивный платежный баланс без каких-либо последствий для национальной экономики. Оседающая в резервах иностранных государств резервная валюта какое-то время не предъявляется государству-эмитенту, т.е. перманентно проходит внешнее беспроцентное и осмысленное кредитование этих государств мировым сообществом.

Частично конвертируемая валюта (ЧКВ) не дает право владельцу использовать ее для внешнеэкономической деятельности без ограничений. Конвертируемость ЧКВ может быть ограничена отдельными регионами, группами стран или отдельными странами. Ограничения ЧКВ могут представлять самые разные комбинации, которые зависят от того, для каких сделок и по каким направлениям применяется ЧКВ, а также кто является участником этих сделок. Наиболее распространенный режим частичной конвертируемости, когда свободный обмен национальной валюты на иностранные денежные ценности разрешается только в отношении текущих операций и не допускается по сделкам, связанным с инвестициями и другими международными перемещениями капиталов. Такие ограничения государство устанавливает для выравнивания платежного баланса, концентрации валютных ценностей в руках государства и т.п.

По правилам МВФ для достижения статуса ЧКВ достаточно, чтобы в национальном законодательстве не применялись валютные ограничения для платежей по текущим операциям, не имеющим целью перевода капиталов. К таким платежам относятся:

- платежи по внешней торговле и услугам;

- обычные краткосрочные банковские и кредитные операции;

- платежи по погашению займов и процентов по ним;

- переводы прибылей по инвестициям и другим видам капитальных вложений;

- денежные переводы некоммерческого характера.

Замкнутая валюта (ЗВ) - это валюта государства, в национальном законодательстве которого применяются существенные валютные ограничения по текущим валютным операциям. Замкнутую валюту вводят государства, которые испытывают трудности с преодолением дефицита платежного баланса или имеют незначительные валютные резервы и стремятся их сохранить, проводят политику валютных ограничений.

Замкнутая валюта, которая готовится к переводу в группу конвертируемых валют, относится к подгруппе ограниченных валют (ОВ). Признаком ограничения валют, согласно формулировке устава МВФ, является наличие одобренной Фондом государственной национальной программы по переходу национальной замкнутой валюты и конвертируемости.

Внутренняя конвертируемость национальной валюты - право резидентов покупать иностранную валюту без административных ограничений и осуществлять платежи за границу.

Внешняя конвертируемость - возможность для резидентов и нерезидентов свободно инвестировать национальную валюту за границу. [6]

3. Уровни конвертируемости

Различают три уровня конвертируемости:

- элементы конвертируемости;

- инструменты регулирования отношений с мировым рынком;

- важнейшие элементы общеэкономической политики.

Элементы конвертируемости:

- гибкий рыночный курс, регулирующий и отражающий спрос и предложение;

- отсутствие валютных ограничений по текущим и финансовым операциям;

- право резидентов владеть и распоряжаться иностранной валютой;

- право нерезидентов осуществлять операции с национальной валютой.

Регулирование связей с мировым рынком:

- соответствующая торговая и таможенная политика;

- валютная политика (режим курса и форм его поддержки, валютный контроль).

Элементы общеэкономической политики:

- регулирование рыночных отношений и участие государства в экономике;

- денежно-кредитная и бюджетная политика:

- финансовая сбалансированность;

- антиинфляционные меры;

- поддержание высокой покупательной способности валюты.

3. Практическая часть. Тест

51.   Задание: найдите правильный вариант ответа из четырех предложенных

       Вопрос: Что из ниже перечисленного не является формой проявления инфляции?

       А) повышение цен на товары

       Б) повышение цен на услуги

       В) повышение курса национальной валюты

       Г) понижение курса национальной валюты

Ответ: В)

52.   Задание: вставьте слово, которое, по вашему мнению, является правильным ответом.

Ставка рефинансирования - это базовая ставка процента по ссудам, предоставляемым коммерческим банкам Центральным банком России. 

53.   Задание: найдите правильный вариант ответа из четырех предложенных

       Вопрос: Что не относится к девизной политике?

       А) валютная интервенция

       Б) диверсификация валютных резервов

       В) девальвация

       Г) ликвидация валютных ограничений

Ответ: Г)

54.   Задание: вставьте словосочетание, которое, по вашему мнению, является правильным ответом:

      Полноценные деньги - это деньги, у которых номинальная и реальная стоимость совпадают.

55.   Задание: найдите правильный вариант ответа из четырех предложенных

       Вопрос: Что не относится к системе монометаллизма?

       А) золотомонетный стандарт

       Б) система параллельной валюты

       В) золотослитковый стандарт

       Г) золотодевизный стандарт

Ответ: В)

56.   Задание: найдите правильный вариант ответа из четырех предложенных

       Вопрос: Найдите неверное утверждение:

       А) банкнота выпускается только Центральным банком

       Б) банкнота используется в порядке кредитования товарного оборота

       В) банкнота обладает всеобщей обращаемостью

       Г) банкнота – это срочное обязательство

Ответ: Г)

57.   Задание: вставьте словосочетание, которое, по вашему мнению, является правильным ответом.

Денежные реформы - это преобразования денежной системы с целью упорядочения и укрепления денежного обращения.

58.   Задание: найдите правильный вариант ответа из четырех предложенных

       Вопрос: Частичная конвертируемость подразумевает:

       А) отсутствие валютных ограничений для резидентов

       Б) отсутствие валютных ограничений для нерезидентов

       В) сохранение тех или иных валютных ограничений

       Г) отсутствие валютных ограничений по текущим и финансовым операциям

Ответ: В)

59.   Задание: вставьте слово, которое, по вашему мнению, является правильным ответом:

        Инфляция - это снижение курса национальной валюты по отношению к иностранным валютам.

60.   Задание: найдите правильный вариант ответа из четырех предложенных

       Вопрос: Что не относится к денежным факторам инфляции?

       А) милитаризация экономики

       Б) энергетический кризис

       В) кредитная экспансия банков

Ответ: А)

Список используемой литературы

1. Антонов В.А. Мировая валютная система и международные расчеты. - М.: Теис, 2000. - 193 с.

2. Галкин А.М. Валюта. Регулирование валютных операций. Валютные риски. - СПб.: СПбГИЭА, 1999. - 101 с.

3. Жуков Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки. - М.: Банки и биржи, Юнити, 2007. - 622 с.

4. Лаврушин О.И. Деньги. Кредит. Банки. - М.: Финансы и статистика, 1998. - 448 с.

5. Шмырева А.И. Деньги. Кредит. Банки. - Новосибирск: НГАЭиУ, 2010. - 280 с.

5