Кредитование малого бизнеса: сущность, особенности организации и перспективы развития

 

    .

     Очевидно, что при использовании одинаковых методик выделения малых и  средних предприятий уровень  развития МБ в России вполне сопоставим со средними значениями по странам  Евросоюза. Низкий налоговый вклад  МБ в консолидированный бюджет России и ВВП во многом объясняется не низкой степенью его развития, а функционированием значительной части малых предприятий в сфере теневой экономики. Около 60% предпринимателей регулярно занижают размеры прибыли и масштабы торгово-производственной деятельности, что приводит к значительному сокращению налогооблагаемой базы малого бизнеса. По приблизительным оценкам, теневой оборот МБ в России составляет от 30 до 50 млрд долл. США.[22] 

Банковское  кредитование

малого  и среднего бизнеса в России 

    Среди основных проблем, препятствующих развитию МБ, особенно остро выделяется проблема финансирования. Отметим, что она является актуальной на протяжении всего жизненного цикла компании. Так, недостаток средств для создания компании отмечают около 45% владельцев малого бизнеса. Основным источником финансирования на данном этапе (табл. 2) выступают личные сбережения (60%), а также средства друзей и знакомых (35%). Банковские займы доступны лишь 12%. По мере развития бизнеса потребность в денежных ресурсах еще больше возрастает: на нехватку средств обращают внимание уже 60% предпринимателей, чьи фирмы работают на рынке более года. 

Таблица 2- Основные источники финансирования малого бизнеса

(в % от числа  опрошенных)            

 

    К основным тенденциям на рынке кредитования малого бизнеса относятся:

    - постоянно растущий спрос со стороны малого бизнеса на банковские услуги;

    - снижение ставок по рублевым и валютным займам, увеличение сроков кредитования;

    - стандартизация процесса кредитования путем развития скоринговых технологий;

    - смягчение банковских требований к заемщику;

    - активизация деятельности иностранных банков;

    - сширение круга кредитных продуктов.[25]

    2.2     АНАЛИЗ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ МБ

     Стратегия и тактика банка в сфере  получения и предоставления кредитов составляет суть его кредитной политики.

     Банк, будучи самостоятельным кредитным  учреждением, проводит свою кредитную  политику с учетом политических и  экономических условий, уровня развития банковского законодательства, межбанковской конкуренции, степени развития банковской инфраструктуры и др.

     Кредитная политика коммерческого банка –  это комплекс его мероприятий, цель которых – повышение доходности кредитных операций и снижение кредитного риска.

     Основная  цель Кредитной политики на 2010 г. – получение максимальных доходов от кредитных операций, за счет продажи конкурентоспособных кредитных продуктов.

     Совершенствование структуры кредитного портфеля производится по следующим направлениям:

     Вывод из портфеля кредитов с повышенным кредитным риском. К таким следует относить ссуды заемщиков при наличии одного из следующих факторов:

     неудовлетворительное  финансовое состояние заемщика –  наличие незапланированных, длительные задержки в расчетах с кредиторами;

     низкий  уровень менеджмента на предприятии.

     Вывод из портфеля неработающих и малоработающих активов:

     - диверсификация за счет увеличения объемов кредитования предприятий относящихся к категории малого и среднего бизнеса.

     - снижение в портфеле доли крупных  кредитов, в т.ч., и по группам  экономически взаимосвязанных заемщиков (с суммой задолженности свыше 5% от капитала банка).

     Оценка  кредитного риска – это оценка Банком состояния заемщика с точки  зрения его возможности рассчитываться по своим обязательствам, целесообразности предоставления ему кредита и анализ вероятности своевременного возврата основного долга и уплаты процентов.

    Решение о проведении кредитной сделки принимается  после комплексной оценки заемщика. В ходе оценки Банк анализирует:

 Критериями  оценки заемщиков – субъектов малого и среднего бизнеса являются:

• платежеспособность, определенная исходя из социально-экономического анализа бизнеса заемщика;
• ликвидное, достаточное и комбинированное обеспечение;
• положительная кредитная история;
• благонадежность и репутация заемщика.

    Обеспечение в виде залога или поручительства используется банком для возврата кредита в случае неисполнения заемщиком обязательств самостоятельно за счет выручки. Обеспечение увеличивает шансы Банка на получение денег в случае неуплаты долга, но ни в коей мере не влияет на риски кредита, не снимает их.

    При решении вопроса обеспечения кредита соблюдаются требования:

• достаточность для погашения всей задолженности заемщика, в том числе могущей возникнуть в будущем;
• востребованность в данное время на данной территории;
• обеспечение сохранности и контроля за ним;
• свободный для Банка доступ;
• отсутствие препятствий для банка обратить взыскание на данный залог и реализовать его;
• наличие у залогодателя документов, подтверждающих право собственности на закладываемое имущество.

    Залоговая стоимость обеспечения определяется исходя из рыночной его стоимости, и должна быть достаточна для компенсации Банку основной суммы кредита и процентов за срок использования (при кредитовании свыше 1-го года – процентов за 1 год). Возможные издержки, связанные с реализацией залоговых прав, учитываются с применением понижающих коэффициентов к рыночной стоимости обеспечения.

    Виды  залога:

• залог с оставлением заложенного имущества у залогодателя: недвижимое и движимое имущество, товар в обороте, готовая продукция, ТМЦ и др.;
• залог с оставлением имущества у залогодержателя (с фактической передачей имущества и надлежащим хранением, например: векселя банков, изделия из драгоценных металлов и др.);
• залог прав (в том числе на вклады в Ингушское ОСБ №8633, на валютную выручку). Залог прав на акции (блокирующего пакета с правом участия в управлении предприятием) и залог ценных бумаг (с обязательной мотивацией рыночной стоимости) – только по согласованию с Кредитным комитетом Головного банка.

    С целью поддержания необходимого качества кредитного портфеля, минимизации  кредитных рисков выполняются процедуры управления кредитным риском.

    Система управления кредитными рисками строится на основе постоянного контроля качества кредитного портфеля, как в целом  по Банку, так и в разрезе подразделений (филиалов), а также конкретных кредитных операций.

    Продолжается  работа по снижению ранее возникшей  просроченной задолженности. Вся просроченная задолженность делится на небезнадежную, реальную к погашению и безнадежную. На основе анализа просроченной задолженности планируется в этом году организовать работу в соответствии с «Программой погашения просроченной и проблемной задолженности на 2011 год».

    По  каждой из небезнадежных ссуд филиалом проводится работа в соответствии с  ежемесячным планом погашения просроченной задолженности, в котором должны быть зафиксированы пошаговые действия филиала по возврату кредита. Со стороны Головного банка производится постоянный контроль за выполнением запланированных действий.

     В целях унификации характеристик, субъектам  малого бизнеса делятся на 3 категории, в зависимости от суммы предоставляемого кредита.

     a) Экспресс-кредиты в размере до 100 тысяч рублей.

     Максимальный  срок по экспресс-кредитам  - 12 месяцев.

     Размер  ежемесячного взноса по кредиту составляет максимально 70% от средней ежемесячной  чистой прибыли после вычета расходов на семью.

     Целевая группа заемщиков  - это очень  маленькие предприятия, которые  хотят получить кредит быстро и без  всяких проволочек, с количеством  рабочих мест не более десяти с  целью пополнения оборотных средств  и приобретения основных средств.

     Объектом  залогового обеспечения может служить  только быстро оформляемое обеспечения:

     - товар в обороте (до 50%). Это  могут быть, практически любые  товары, исключая скоропортящиеся;

     - оборудование;

     - личное имущество (электробытовые  приборы, мебель - залог, ювелирные изделия - заклад);

     - автотранспортное средство;

     - поручительство супруга(и) обязательно.

     - в случае если поручители обладают  высокой платежеспособностью и  хорошей деловой репутацией, кредит  может быть выдан под поручительства 2-х лиц без обеспечения.

     b) Микро-кредиты в размере до 600 тысяч рублей (или эквивалент в долларах США/евро), предоставляется на срок до 24 месяцев.

     Процентная  ставка фиксированная. В соответствии с действующими ставками и комиссиями по кредитам субъектам малого бизнеса.

     Заемщиком может выступать как индивидуальный предприниматель, так и юридическое  лицо.

     Кредит  выдаётся в целях:

• пополнения оборотных средств;
• приобретения имущества (покупка автотранспорта, оборудования, недвижимого имущества, включая ремонт помещений и т.п.);
• покупки векселей банка.

     Поручителями могут выступать  акционеры/участники, владеющие не менее 5% акций/долей в уставном капитале клиента, иные юридические и физические лица.

     Кредит  предоставляется следующими способами:

• разовый кредит;
• овердрафт;
• гарантия.

     Кредит  погашается в форме безакцептного  списания средств со счетов клиента  в банке в порядке:

• аннуитетных платежей – два раза в месяц или ежемесячно;
• в соответствии с индивидуальным графиком (для предоставления кредита с индивидуальным графиком необходимо весомое обоснование).

     c) Смол-кредиты в размере от 600000 рублей (или эквивалент в долларах США/евро) до 6 млн. рублей (или эквивалент в долларах США/евро), выдается на срок от 36 до 60 месяцев.

     Процентная  ставка может быть:

• фиксированной. В соответствии с действующими ставками и комиссиями по кредитам субъектам малого бизнеса;
• плавающей. В соответствии с действующими ставками и комиссиями по кредитам субъектам малого бизнеса. Она устанавливается, в зависимости от величины кредитного риска, принимаемого банком, исходя из категории заемщика.

     Заемщиком может выступать как индивидуальный предприниматель, так и юридическое лицо.