Кредитная система: механизмы функционирования и структура

     Наименование  национальной денежной единицы, как  правило, возникает исторически, но государство должно своим законодательным  актом закрепить это наименование (или изменить его). Денежными единицами являются, например, в США – доллар, Японии – иена, Германии, Франции и ряде других европейских государств – евро, Польше – злотый, Китае – юань, России – рубль, Украине – гривна, Литве – лит, Латвии – лат, Эстонии – крона, Республике Беларусь – белорусский рубль и т. д.

     Национальный  банк определяет номинал (достоинство), меру веса, вид и другие характеристики белорусского рубля, обеспечивает печатание  банкнот, чеканку монет, а также  хранение, уничтожение изъятых из обращения банкнот и монет. Он может выпускать памятные банкноты, юбилейные и памятные монеты, а также монеты из драгоценных и недрагоценных металлов. Памятные банкноты (монеты) выпускаются в обращение специальным тиражом обычно в качестве объектов коллекционирования и тезаврации. Они отличаются от находящихся в обращении банкнот дополнительными элементами дизайна, а иногда и по номиналу. Памятные банкноты печатаются в ознаменование исторических событий и других важных моментов в жизни страны. Памятные банкноты и монеты являются законным платежным средством и обязательны к приему по номиналу для всех видов платежей без всяких ограничений. Комплекты памятных банкнот (монет) учреждения Национального банка реализуют юридическим и физическим лицам, при этом их стоимость может отличаться от номинальной.

     Основными видами денег, находящихся в обращении  и обслуживающих наличное денежное обращение, могут являться:

• бумажные знаки стоимости, то есть кредитные деньги (банковские билеты);
• казначейские билеты;
• разменные монеты.

     Эмиссионный механизм включает в себя порядок  выпуска и изъятия денег из оборота, денежной эмиссии и обеспечения  выпускаемых в оборот денежных знаков. В соответствии с этим поступление  новых денежных знаков (безналичных  и наличных) в хозяйственный оборот возможно только в результате проведения банками кредитных операций.

     Исключительное  право выпуска наличных денег  принадлежит обычно центральному банку. Так, например, Национальный банк Республики Беларусь осуществляет эмиссию банкнот  и монет в форме выпуска их в обращение путем продажи банкам через свои расчетно-кассовые центры.

     Безналичные деньги выпускаются коммерческими  банками в процессе совершения кредитных  операций. При этом центральный банк поддерживает коммерческие банки ресурсами  – рефинансирует их в целях поддержания ликвидности и для устойчивости денежного обращения.

     Изъятие наличных денег происходит при сдаче (продаже) денежной наличности (обычно коммерческими банками) в расчетно-кассовые центры центрального банка. Изъятие  безналичных денег из оборота возможно при погашении ссуд. Эластичность денежного оборота заключается в том, что при необходимости денежный оборот расширяется в соответствии с потребностями экономики в денежных средствах или сокращается с уменьшением этих потребностей.

     Принцип обеспеченности выпускаемых в оборот денежных знаков означает поддержку  находящимися в активах банков товарно-материальными  ценностями, золотом, другими драгоценными металлами, свободно конвертируемой валютой, ценными бумагами и другими обязательствами.

     В Банковском кодексе Республики Беларусь (2000 г.) подчеркивается, что банкноты и монеты, выпущенные в обращение  Национальным банком, являются безусловным  его обязательством. Они обеспечиваются всеми его активами, обязательны  к приему по нарицательной стоимости при всех видах платежей, для зачисления на счета, во вклады (депозиты).

     Структура денежного оборота как элемента денежной системы может рассматриваться  прежде всего как соотношение  наличного денежного обращения  и безналичного денежного оборота. Государство в законодательном порядке определяет порядок наличного и безналичного денежного оборота.

     Национальный  банк в соответствии с законодательством  регламентирует организацию наличного  денежного обращения, устанавливает:

• порядок ведения кассовых операций и работы банков с денежной наличностью, меры ответственности за их нарушение;
• правила хранения, инкассации и перевозки денежной наличности и других ценностей;
• правила осуществления эмиссионно-кассовых операций;
• порядок определения признаков платежности наличных денег, замены ветхих и поврежденных банкнот и монет, а также их уничтожения.

     В области безналичного денежного  оборота Национальный банк определяет:

• основные принципы построения платежных систем и порядок их применения;
• правила банковских переводов;
• формы безналичных расчетов;
• стандарты платежных инструментов и т. д.

     Важное  значение в структуре денежного  оборота имеет соотношение сумм денежных знаков различного достоинства  в общей массе наличных денег, находящихся в обращении, то есть купюрное строение наличной денежной массы. С увеличением доходов населения, ростом цен обычно повышается доля купюр более высокого достоинства.

     Порядок установления валютного курса (котировка  валют) – определение соотношения  между денежными единицами (валютами) разных стран. Валютный курс характеризует «цену» денежной единицы одной страны, выраженную в денежных единицах других стран. Основой для котировки является покупательная способность национальных валют, а также спрос и предложение той или иной валюты на валютных рынках.

     Одной из важнейших целей деятельности Национального банка Республики Беларусь является защита и обеспечение  устойчивости белорусского рубля, в  том числе его покупательной  способности и курса по отношению  к иностранным валютам, а также  регулирование денежного обращения. С этой целью банк разрабатывает комплекс инструментов денежно-кредитного регулирования и использует его для поддержания устойчивости денежной системы.

     ГЛАВА 2 Кредитная система и её структура 

2.1 Понятие и структура кредитной системы

     Кредитная система - это совокупность кредитно-финансовых учреждений, выполняющих специфические функции по аккумуляции и распределению денежных средств. Кредитная система развитых стран состоит из центрального, коммерческих банков, специализированных кредитно-финансовых учреждений. Особое место в ней занимает центральный банк. В США — это 12 банков, образующих Федеральную резервную систему (ФРС).

     Известны  различные модели построения центральных  банков. В большинстве стран они  являются государственными учреждениями (Германия, Франция, Республика Беларусь). В США, Швейцарии они организованы как акционерные общества. Главная задача центральных банков — управление эмиссионной, кредитной и расчетной деятельностью. Их основными функциями являются разработка и реализация денежно-кредитной политики; эмиссия и изъятие из обращения денег (центральные банки наделены монопольным правом выпуска банкнот); хранение золотовалютных резервов страны; выполнение кредитных и расчетных операций для правительства; оказание разнообразных услуг коммерческим банкам и другим кредитно-финансовым учреждениям (хранение обязательных резервов, предоставление ссуд и т.д.).

     Особое  положение центральных банков в  кредитной системе проявляется  в том, что они не ставят перед  собой цели получения максимальной прибыли и не конкурируют в сфере бизнеса с коммерческими банками. Они, как правило, не обслуживают население, предприятия. Эти функции выполняют коммерческие банки.

     Коммерческие  банки являются основой кредитной  системы. Современные банки организованы, как правило, в форме акционерного предприятия. Они выполняют следующие функции:

1. прием и хранение депозитов вкладчиков;
2. выдача средств со счетов и выполнение перечислений;
3. размещение аккумулированных денежных средств путем выдачи ссуд, покупки ценных бумаг и т.д.

 Соответственно  операции банков делятся на  три группы:

1. пассивные (привлечение средств),
2. активные (размещение средств)
3. посреднические (выполнение операций по поручению клиентов).

     Коммерческие  банки могут быть как универсальными, так и специализированными. Универсальные выполняют все банковские операции (по некоторым оценкам от 100 до 300 видов) для своих клиентов. Специализированные банки либо обслуживают определенную отрасль, сферу хозяйствования, группу клиентов, либо выполняют небольшое число операций. Например, инвестиционные банки специализируются на аккумуляции денежных средств на длительные сроки и предоставлении долгосрочных ссуд. Ипотечные банки осуществляют кредитные операции по привлечению и размещению средств на долгосрочной основе под залог недвижимого имущества.

     Кооперативные банки обслуживают кооперативы, выдавая им ссуды главным образом  под залог имущества.

     К специализированным кредитно-финансовым институтам относят сберегательные учреждения, страховые компании, пенсионные фонды, инвестиционные, лизинговые компании и т.д. Сберегательные учреждения представлены взаимно-сберегательными банками, ссудно-сберегательными ассоциациями и кредитными союзами. Взаимно-сберегательные банки привлекают мелкие вклады на срок. Аккумулированные средства в основном используются для предоставления ссуд под залог жилых строений, покупки государственных ценных бумаг, муниципальных облигаций. Ссудно-сберегательные ассоциации привлекают средства путем открытия сберегательных счетов и используют их для предоставления целевых кредитов под залог недвижимости, покупки ценных бумаг.

     Кредитные союзы представляют собой кооперативы, организованные группой частных  лиц, профсоюзами, религиозными организациями  и т.д. Их капитал формируется  путем продажи особого рода акций, по которым выплачивается процент. Привлеченные средства используются для предоставления краткосрочных потребительских и индивидуальных ссуд своим членам.

     Важнейшими  из небанковских кредитных учреждений являются страховые компании. Их денежные средства формируются за счет взносов за страхование жизни, имущества; выплат на медицинское страхование и т.д. Компании используют их для покупки ценных бумаг корпораций, государственных облигаций, тем самым предоставляя долгосрочные кредиты.

     Пенсионные  фонды аккумулируют средства, предназначенные для пенсионного обеспечения, которые отчисляются предпринимателями и наемными работниками. Избыток накопленных средств над пенсионными выплатами вкладывается в государственные облигации и акции надежных компаний. Инвестиции пенсионных фондов, как правило, долговременные, ибо деньги в них накапливаются десятилетиями.

     Инвестиционные  компании (фонды) специализируются на привлечении свободных денежных средств путем выпуска собственных  акций (чаще — небольшого номинала). Собранные средства используются для покупки ценных бумаг других компаний, государственных облигаций. Доходы, полученные на них, распределяются между акционерами. Инвесторы охотно покупают обязательства инвестиционных фондов, так как благодаря диверсификации (вложению средств в ценные бумаги различных компаний) достигается известное "рассредоточение риска", т.е. снижается опасность потери сбережений из-за банкротства отдельной фирмы; обеспечивается высокая доходность вложений. Инвестиционные компании бывают закрытого и открытого типа. Первые выпускают обычно крупный фиксированный пакет акций, которые приобретаются инвесторами и не могут быть возвращены обратно. Особенность инвестиционных компаний открытого типа в том, что их акции можно вернуть в любое время. Наибольшее распространение получили компании второго типа.

     Лизинговыми называются все компании, которые  предоставляют в долгосрочную аренду технические средства: сложное оборудование, суда, самолеты и т.д. Этот способ финансирования инвестиций имеет сходство с кредитом, предоставляемым на покупку оборудования.

     Таким образом, специализированные кредитно-финансовые институты функционируют в относительно узких сферах рынка ссудного капитала, выполняют небольшое число операций и как бы дополняют деятельность коммерческих банков. 

2.2 Кредит и его форма. Создание банками денег

       Необходимость кредита обусловлена  тем, что одни домохозяйства,  предприятия имеют временно свободные  денежные средства, а другие в  них нуждаются. В рыночной экономике  основными поставщиками денежных средств являются домохозяйства (личный сектор), а потребителями — бизнес. Их взаимодействие осуществляется через посредников: коммерческие банки, инвестиционные компании, страховые общества, брокерские конторы и т.д. Именно они аккумулируют свободные финансовые средства и размещают их среди потребителей ссудного капитала. Система экономических отношений, возникающих в процессе предоставления денежных или материальных средств во временное пользование на условиях возвратности и, как правило, платности, называется кредитом. Юридическое (физическое) лицо, предоставляющее ссуду, называют кредитором, а берущее ее, — заемщиком.