Контрольная работа по "Деньгам и кредитам"

         Достижениями  монетарной политики 2001г. считают низкий уровень инфляции (6,1% за год) на фоне экономического оживления (прирост  ВВП составил 9,1%). В этот период увеличивается уровень монетизации экономики. Объем валютных резервов вырос до 3,1 млрд.дол. США. Полностью были выполнены обязательства по обслуживанию внешнего долга.

         В течении года ситуация на денежно-кредитном  рынке оставалась стабильной, что позволило НБУ шесть раз снижать учетную ставку с 27 до 12,5%, а банковскую – с 37,2 до 30,2%.

         В течении 2002 и 2003гг. принимались меры по создания монетарных предпосылок  для расширения кредитования реального  сектора экономики. С этой целью  за период 2001-2003гг. норма обязательного банковского резервирования уменьшилась с 15% до 7%. Учетная ставка снизилась с 45% годовых в августе 2000г. до 7% годовых в 2003г. С целью наращивания объемов рефинансирования НБУ были смягчены условия и продлены сроки предоставления кредитов.

         Расширен перечень ценных бумаг, которые могут приниматься НБУ для обеспечения кредитов, а именно:

         - государственные ценные бумаги;

         - векселя субъектов хозяйственной  деятельности – резидентов Украины,  Государственного казначейства  Украины;

         - облигации местных займов и субъектов предпринимательской деятельности.

         В течении последних лет существенно  уменьшились колебания обменного  курса гривны по основным свободно конвертируемым валютам. Совершаются  своевременные платежи по внешним  долговым обязательствам, наращиваются золотовалютные резервы. В начале 2007г. их объем был 22,8млрд.дол. США. Уровень обеспечения денежной базы валютными активами вырос с 47,7%  в 1999г. до 83,8% в 2003г. и продолжает расти: в 2004г. – 94,3%, в 2005г. – 120,0, в 2006г. – 115,6%.

         Приоритеты задания денежно-кредитной политики Украины на современном этапе:

         -обеспечение  внутренней и внешней стабильности  гривны как монетарного условия  экономического увеличения;

         - удержание уровня инфляции в  границах 6-7%;

         - наращивание золотовалютных резервов;

         - улучшение структуры денежной массы и увеличение уровня монетизации экономики;

         - создание условий для уменьшения  цен кредитных ресурсов;

         - принятие мер по стимулированию  развитию фондового рынка;

         -увеличение  доверия кредиторов и вкладчиков  к банковской системе;

         - расширение безналичной формы  расчетов;

         - усовершенствование банковского  законодательства и нормативно-правовых  актов Национального банка Украины.     

               
 
 
 
 
 
 
 

2. Банковская  прибыль, ее источники.                                                         Ликвидность банков.                                                                         Инвестиционные операции банков.

 

         Банковская  прибыль, ее источники. 

         Одна  из основных целей банка – это  получение прибыли, являющейся источником выплаты дивидендов акционерам (пайщикам), создания фондов банка, базой повышения благосостояния работников банка и т.д. Прибыль банка представляет собой разность между его валовым доходом и расходами.

         Валовой доход банка зависит прежде всего  от объема его кредитных вложений и инвестиций, размера процентной ставки по выдаваемым кредитам, от величины и структуры активов банка.

         Основным  источником доходов большинства  банков являются проценты, взимаемые  с заемщиков за пользование ссудами. Это объясняется тем, что банки являются финансовыми посредниками, осуществляющими перераспределение денежных средств между теми, у кого они освободились, и теми, у кого в них появилась временная потребность. В Украине в 1993г. запрещено небанковским учреждениям, организациям и предприятиям заниматься кредитными операциями.

         Размер  процентной ставки за пользование кредитом определяется в процессе переговоров  между банком и заемщиком при  заключении кредитного договора. Причем он неодинаково не только в разных банках, но и в одном и том  же банке в отношении различных заемщиков.

         При установлении размера процентной ставки учитывают такие факторы: размер базовой процентной ставки (ставки рефинансирования), установленной национальным банком Украины; стоимость привлечения кредитных ресурсов на рынке ссудных капиталов; соотношение спроса и предложения на кредит; степень риска, присущего данной ссуде; размер и срок погашения кредита; уровень издержек банка, связанный с оформлением кредита и осуществлением контроля за его погашением; перспективы развития экономики и прежде всего инфляционного процесса и т.д.

         Значительные  доходы банки получают от проведения операций с иностранной валютой. Этому способствует то, что Украина  не имеет собственной свободно конвертируемой денежной единицы. Поэтому конвертация валюты Украины в свободно конвертируемую валюту сопряжена с определенными трудностями. Другой причиной получения банками высоких доходов от операций с иностранной валютой в условиях гиперинфляции является высокий спрос на свободно конвертируемую иностранную валюту со стороны физических и юридических лиц с целью уберечь свои средства от обесценивания. доходы от этих операций выступают как в виде комиссионных за выполнение операций для клиентов, так и в виде курсовой разницы.

         Банки так же могут получать доходы от операций с ценными бумагами. Но поскольку рынок ценных бумаг в Украине только начинает формироваться, то и доходы банков от этих операций пока незначительны.

         Операции  с иностранной валютой и ценными  бумагами проводят банки имеющие  на это лицензии, выданные соответственно Национальным банком Украины и Министерством финансов Украины.    

         Банки осуществляют для своих клиентов широкий спектр услуг: предоставление гарантий и поручительств клиентам, расчетное, кассовое обслуживание, доверительные (трастовые), консультационные, аудиторские, лизинговые, факторинговые услуги, операции с монетарными металлами и др. Эти операции приносят банку доходы, как правило, в виде комиссионного вознаграждения и других видов оплаты услуг. доля этих видов в валовом доходе каждого банка неодинакова и зависит от выполняемых операций и их объема.  

         При заключении двухстороннего договора между  банком – гарантом или поручителем  и получателем гарантии – клиентом банка или трехстороннего между  банком, выдающим гарантию (поручительство), клиентом и банком, получающим гарантию (поручительство), предусматривается размер комиссионных за оформление гарантии, а также комиссионные, взимаемые в процентах от суммы гарантии. В случае, если гарантия (поручительство) не будет использована, первые комиссионные, как правило, не возвращаются,  а вторые могут быть возвращены частично.

         Комиссионные  за оформление гарантии должны покрыть  расходы банка – гаранта (поручителя), связанные с анализом финансово-хозяйственной  деятельности клиента, изучением его деловой репутации и т.л. Размер возврата комиссионных, уплаченных за получение гарантии (поручительства), которая не была использована, зависит от того, сколько прошло времени со дня получения гарантии.  Ведь выданные гарантии учитываются при расчете экономических нормативов, которые должны соблюдать коммерческие банки. А это влияет на сокращение кредитных вложений коммерческого банка, а следовательно, уменьшает доходы банка в виде процентов за пользование ссудами.

         Многие  банки берут плату со своих  клиентов за совершение расчетных операций – переводных, аккредитивных, инкассовых. Эта плата должна покрывать расходы банка на совершение расчетных операций, в том числе плату банка региональной расчетной палате за осуществление электронных платежей и кассово-региональному центру регионального управления Национального банка Украины за ведение им корреспондентского счета банка и другие операции.

         Многие  банки берут плату со своих  клиентов за совершение кассовых операций с наличными деньгами – прием (инкассацию) наличности и ее выдачу. Размер этой платы в различных банках неодинаковый и зависит от возможностей банка и его заинтересованности в увеличении или сокращении количества обслуживаемых клиентов.

         Доверительные (трастовые) операции весьма многообразны. Они не всегда прибыльны для банка, особенно когда объем этих операций небольшой. Иногда совершение доверительных операций банком вызвано его стремлением показать, что он оказывает все виды услуг своим клиентам. Принятие в 1993г. Закона Украины «О доверительных товариществах» для украинских банков позволило создать законодательную базу для выполнения доверительных (трастовых) операций.

         Прибыль является важнейшим показателем  оценки деятельности банков.               Она используется аналитиками для  определения рейтингов банков на основе их балансов. Ныне ни у нас, ни за рубежом пока нет общепринятой методики исчисления рейтингов банков. Поэтому рейтинги, рассчитанные по разным методикам, могут существенно  различаться, а следовательно, различными будут оценки деятельности банков.

         Поскольку каждая методика имеет свои положительные  и отрицательные стороны, необходимо отобрать из них такие, которые наиболее полно характеризуют деятельность банков. Для этого прежде всего  следует установить общую для  всех банков форму баланса, публикуемого в печати. Правильно определенные рейтинги банков позволят клиентам банков избрать те из них, в которые можно будет без риска помещать   и вкладывать свои капиталы.

  

           
 
 
 
 
 

         Ликвидность банков. 

         Обеспечение финансовой стабильности банков – необходимое условие эффективного функционирования экономики. Банк, как коммерческое предприятие, заинтересован в наиболее прибыльном вложении имеющихся кредитных ресурсов. Стремление к максимилизации прибыли обуславливает вложение средств в операции, имеющие повышенную степень риска. Решению дилеммы «надежность – прибыльность» подчинено регулирование ликвидности банков. Под ликвидностью банка понимается его способность выполнять обязательства перед клиентами.

         Законодательством Украины регулирование ликвидности банков возложено на Национальный банк с применением методов экономического и административного воздействия.

         Согласно  законодательству, в своей деятельности коммерческие банки обязаны соблюдать  экономические нормативы, устанавливаемые  Национальным банком. К этим нормативам относятся показатели:

         - минимального размера уставного  фонда;

         - достаточности капитала;

         - ликвидности баланса;

         - максимального размера риска  на одного заемщика;

         - минимального размера обязательных  резервов, депонируемых в Национальном банке.

         Порядок расчета нормативов, сроки предоставления отчетности о их выполнении и санкции  за несоблюдение устанавливаются Национальным банком.

         Для оценки достаточности капитала используются показатель минимально допустимого  размера уставного фонда и коэффициент достаточности капитала, который рассчитывается как отношение общего объема капитала банка к сумме активов, взвешенной с учетом оценки их риска.

         При установлении максимально допустимого  размера уставного фонда исходят  из того, что первоначально сформированный, как правило, на акционерной основе собственный капитал банка должен гарантировать его финансовую надежность. Размер фонда должен быть достаточным для выполнения обязательств банка перед клиентами, покрытия возможных убытков от его деятельности, а так же создать фундамент для материально-технического обеспечения деятельности банка, расширения банковского бизнеса за счет капитализации части прибыли.

                В Украине размер уставного фонда банков дифференцирован для:

         - регистрации устава и получения лицензии на проведение операций;

         - получения лицензии на выполнение  валютных операций;

         -получение  права на открытие филиалов.

         Деятельность  банка в условиях рыночной экономики  постоянно воспроизводит противоречие интересов акционеров и интересов клиентов банка: конфликт «прибыльность-ликвидность». Он базируется на том общеизвестном факте, что менее ликвидные активы являются наиболее доходными. Из этого правила имеются исключения. Например, вложения средств в здания, оборудование, другие виды основных фондов являются низколиквидным размещением капитала, эти активы не приносят доходов. Тем не менее, такие вложения выступают условием обеспечения прибыльности банка, поскольку без них его деятельность вообще невозможна. Общая тенденция состоит в том, что высоколиквидные активы не могут быть одновременно высокоприбыльными.