Классификация и операции ЦБ

                                                      Введение.  
 
Со времен появления первых банков кредитно-денежное и финансовое хозяйство многих стран находится в постоянном процессе структурных изменений. Перестраивается кредитная система, возникают новые виды кредитно-финансовых институтов и операций, модифицируется система взаимоотношений банков и финансово-кредитных институтов. Существенные изменения происходят и в функционировании банков: повышаются самостоятельность и роль банков в народном хозяйстве; расширяются функции действующих и создаются новые финансово-кредитные институты; изыскиваются пути роста эффективности банковского обслуживания внутрихозяйственных и внешнеэкономических связей; идет поиск оптимального разграничения сфер деятельности и функций специализированных финансово-кредитных и банковских учреждений; разрабатывается новое банковское законодательство в соответствии с задачами современного этапа хозяйственного развития. Во всем этом немаловажную роль играют Центральные банки. Эффективное функционирование банковской системы - необходимое условие развития рыночных отношений в России, что объективно определяет ключевую роль центрального банка в регулировании банковской деятельности. Поиск действенных форм и методов денежно-кредитного регулирования экономики предполагает изучение и обобщение накопленного в этой области опыта стран с рыночной экономикой. Осуществляемая в этих странах денежно-кредитная политика является одной из составляющих экономической политики и позволяет сочетать макроэкономическое воздействие с быстрой корректировкой регулирующих мероприятий, оказывая им оперативную и гибкую поддержку. В связи с этим большой интерес вызывают различные аспекты деятельности центральных банков, являющихся основными проводниками официальной денежно-кредитной политики. В данной работе рассмотрены формы организации центральных банков, на примере Банков России, прослеживаются два способа возникновения ЦБ. Приводится классификация центральных банков. Подробно рассмотрены роль и операции ЦБ, их функции - эмиссионного центра, валютного центра, банка банков, банкира правительства, центра денежно-кредитного регулирования экономики. 
 
 

1. Особенности возникновения и  формы организации  центральных банков, их классификация.

Исторически существовали два пути образования центральных  банков. Одни из них стали центральными в результате длительной исторической эволюции. Это имело место главным  образом в странах, где капиталистические  отношения возникли сравнительно рано (в середине XIX начале XX вв.). В эпоху государственно-монополистического капитализма получил большое развитие процесс национализации центральных банков, ранее имевших статус акционерных. Национализацию центральных банков ускорили экономический кризис 1929 - 1933 гг. и вторая мировая война, усилившие тенденции государственно-монополистического регулирования экономики.В современных условиях в большинстве стран центральные банки по своей сути являются государственными, даже в тех случаях, когда формально не принадлежат государству. Рассмотрим организационно-правовые основы центральных банков ведущих промышленно развитых стран на примере Банка России.  
                                                  1.1 Банк России.

Банк России, как приемник Государственного банка  Российской империи, Народного банка  РСФСР, Государственного банка РСФСР  и СССР, возник сразу как государственный  банк. Государственный банк Российской империи возник в 1860 году по указу  императора Александра II. Являлся банком краткосрочного коммерческого кредита  и, согласно уставу, был учрежден "для  оживления торговых оборотов и укрепления денежной кредитной системы". В  его функции входили учет векселей и других срочных правительственных  и общественных процентных бумаг  и иностранных трат, покупку и  продажу золота и серебра, получение  платежей по векселям и другим срочным  денежным документам в счет доверителей, прием вкладов, выдача ссуд и покупку  государственных бумаг за свой счет. С 1860 по 1894 год являлся вспомогательным  учреждением Министерства Финансов. С конца 80-ых годов XIX века Государственный  банк Российской империи подготовил денежную реформу, которая была проведена  в 1895-1898 гг. и ознаменовалась введением  в России золотого монометаллизма. В ходе этих реформ банк получил  эмиссионное право. С принятием  в 1984 году нового устава начинается второй период в деятельности Государственного банка Российской империи. После  денежного кризиса, вызванного Русско-японской войной 1905-1906 гг. он трансформировался  в банк банков. Государственный банк Российской империи являлся крупнейшим в Европе учреждением по количеству золотого запаса. Прекратил свое существование  после 7 ноября 1917 года. Народный банк РСФСР  существовал с 1917 по 1920 годы. Официально действовал по уставу 1894 года, но фактически был вспомогательным учреждением Наркомфина. Занимался в основном эмиссией бумажных денег. В эпоху военного коммунизма и всеобщих безденежных расчетов его роль была сведена до минимума, и Народный банк РСФСР был расформирован. Государственный банк РСФСР возник в связи с объявлением новой экономической политики 10 января 1921 года. В 1923 году после образования Советского Союза преобразовывается в Государственный банк СССР. Банк получил исключительное эмиссионное право. 20 декабря 1991 года Госбанк СССР был расформирован, в связи с роспуском Советского Союза. Активы переданы в Центральный банк Российской Федерации. В банковской системе нашей страны Центральный банк Российской Федерации (ЦБР, Банк России) определён как главный банк страны и кредитор последней инстанции. Он находится в государственной собственности и на него возложены функции общего регулирования деятельности каждого коммерческого банка в рамках единой денежно - кредитной системы страны. Центральный банк призван приводить их деятельность в соответствие с общей экономической стратегией и выступает ключевым агентом государственной денежно-кредитной политики, при этом со стороны ЦБР используются в первую очередь экономические методы управления и только в отдельных случаях административные. Принципы организации и деятельности ЦБР, его статус, задачи, функции, полномочия определяются Конституцией Российской Федерации, Законом о Центральном Банке и другими федеральными законами. Конституция РФ в статье 71 устанавливает, что в ведении федеральной власти находятся, в частности, федеральные экономические службы, включая федеральные банки. Таким образом, Банк России - экономическая служба, орган государственной власти. Как орган исполнительной власти Банк России подчиняется Правительству, одной из функций которого является проведение единой финансовой, кредитной и денежной политики. Подотчетен Банк России также законодательной власти, в ведении которой находится назначение и освобождение от должности Председателя банка. Контроль над Банком России осуществляет Президент. Он представляет кандидатуру Председателя банка Государственной Думе. В соответствии со статьей 2 Закона РФ "О Центральном банке РФ" Банк России выступает в статусе юридического лица, то есть организации, которая "имеет в собственности, хозяйственном ведении или оперативном управлении обособленное имущество и отвечает по своим обязательствам этим имуществом". Банк России управляется Советом директоров, состоящим из 12 членов, назначаемых Государственной Думой каждые 4 года. Кандидатуру Председателя Совета директоров ей представляет Президент, а остальных членов уже назначенный Председатель.  
 
                                1.2 Классификация центральных банков

По характеру  собственности банки можно разделить  на следующие виды: Государственные, капитал которых принадлежит  государству. Так, 100% капитала центрального банка принадлежит государству  в Великобритании, ФРГ, Франции, России, Дании и Нидерландах; Акционерные: в США 100% капитала федеральных резервных  банков находится в собственности  банков-членов ФРС; в Италии 100% капитала центрального банка принадлежит  банкам и страховым компаниям; Смешанные: в Японии (55% - в собственности  государства и 45% частных лиц) и  в Швейцарии (57% - в собственности  кантонов и 43% частных лиц). Некоторые  центральные банки, как отмечалось выше, были сразу образованы в качестве государственных (в ФРГ, России); другие создавались как акционерные, а  затем национализировались (в Великобритании, Франции). Доля собственности государства  в капитале центрального банка является важнейшим фактором, определяющим его  место в экономике страны, которое  в значительной степени зависит  от национальных традиций и особенностей развития банковской системы. Однако наиболее не зависимыми от государства являются ФРС США и Немецкий федеральный  банк, хотя в США капитал федеральных  резервных банков принадлежит банкам членам ФРС, а в ФРГ государству. Следовательно, 100%-ное участие государства  в капитале центрального банка является больше вопросом престижа и традиций. Например, центральный банк Италии, хотя и находится в собственности  банков и страховых компаний, является более зависимым от государственных  органов. Вторым фактором, определяющим независимость центрального банка  от государства, является процедура  назначения или выбора руководства  банка. По этому признаку центральные  банки можно сгруппировать по странам. Первая группа страны, в которых  руководящие органы центрального банка (Президент и члены Директората) назначаются правительством или  избираются из предложенных правительством кандидатур. К этой группе относятся  Австрия, Великобритания, Дания, Россия, Франция, ФРГ, Швейцария, Япония. Ко второй группе принадлежит Италия, где Президент  центрального банка назначается  советом управляющих Банка, в  который не входят политические деятели, а затем должен быть одобрен Советом  Министров иутвержден Президентом  страны. К третьей группе относятся  Нидерланды, где решение о назначении принимает Совет министров на основе кандидатур, предложенных центральным  банком. В большинстве промышленно  развитых стран руководство центрального банка не может быть отозвано ранее  установленного срока. Исключение представляют собой центральные банки Италии, Франции, России, которые более зависимы от государства. Третьим фактором, отражающим независимость центрального банка, является степень подробности определения в законодательстве целей и задач его деятельности. Этим устанавливаются, во-первых, рамки свободы деятельности центрального банка, во-вторых, в законодательном порядке определяются его полномочия. Так, в Австрии, Дании, Франции, ФРГ, Швейцарии и Японии основные цели и сфера деятельности отражены в конституции или подробно изложены в законах о центральном банке и банковской деятельности. В таких странах, как США, Швеция, Италия, в законодательстве задачи центрального банка сформулированы лишь в общих чертах. Четвертым фактором независимости центрального банка является законодательно установленное право государственных органов на их вмешательство в денежно-кредитную политику. Наиболее низкой степенью независимости в этом плане обладают центральные банки Франции и Италии. Определение направления денежно-кредитной политики в этих странах в законодательном порядке передано правительству. Центральный банк является лишь консультантом и должен выполнять решения правительства. В таких странах, как Великобритания, Нидерланды, Швеция и Япония, законодательно установлена возможность государственных органов вмешиваться в политику центрального банка. В Австрии и Дании законодательно не предусмотрено вмешательство государства в денежно-кредитную политику, но центральный банк обязан координировать свою политику с экономической политикой правительства. И, наконец, центральные банки ФРГ и Швейцарии по этому признаку являются наиболее независимыми, так как в законодательстве этих стран отсутствует право государства на вмешательство в денежную политику центрального банка. Кроме того, в отличие от Федеральной резервной системы США Немецкий федеральный банк не подотчетен парламенту. Пятый фактор независимости центрального банка наличие законодательного ограничения кредитования правительства. Таким образом, все эти пять факторов независимости центрального банка свидетельствуют о месте его в экономике промышленно развитых стран, влиянии на экономические процессы при помощи предоставленного ему законом инструментария регулирования, о степени зависимости от правительства и об особой роли в денежно-кредитной системе страны. Но независимо от того, принадлежит или нет капитал центрального банка государству, исторически между банком и правительством сложились тесные связи, особенно усилившиеся на современном этапе.  
 

2. Сущность, функции  и операции центральных  банков.  
 
2.1Сущность центральных банков, их структура.

Эмиссионными  банками являются центральные банки, наделенные правом эмиссии денежных знаков в обращение. Главная задача банков, выполняющих функции центральных, торгующих денежным товаром только среди банков и не вступающих непосредственно  в отношения с отдельными хозяйственными единицами, состоит в управлении эмиссионной, кредитной и расчетной  деятельностью банковской системы. Они не являются ни коммерческими  организациями, ни органами государственного управления в традиционном понимании  этого слова. Эмиссионный банк располагает  такими крупными средствами, какими не может располагать ни один из других банков. Это обстоятельство дает ему  возможность оказывать поддержку  всем остальным банкам и руководить их деятельностью. Эмиссионный банк становится центром по организации  банковского дела в стране, вокруг которого группируются все прочие банки  и иные кредитные учреждения.

 Сущность  центрального банка проявляется  в следующих функциях:

- Эмиссия и  контроль денежного обращения; 

- Расчетный и  резервный центр банков;

- Управление  государственным долгом и исполнение  государственного бюджета; 

- Выполнение  роли "кредитора последней инстанции", "банка банков";

- Установление  экономически обоснованных лимитов  и нормативов деятельности банков, в том числе официальной ставки  центрального банка по кредитам;

- Определение  приоритетных целей денежно-кредитной  и валютной политики и их  реализация;

- Проведение  научных исследований;

- Определение  правовых основ и принципов  функционирования кредитно-финансовых  институтов, рынков краткосрочных  и долгосрочных кредитных операций, а также видов платежных документов, обращающихся в стране;

- Формирование  эффективного механизма денежно-кредитного  регулирования экономики. 

Наделение центрального банка указанными полномочиями позволяет  обеспечить эффективное функционирование двухуровневой банковской системы. Для реализации перечисленных функций  центральному банку необходима обширная сеть региональных учреждений, а так же центральный аппарат. Структура центрального банка представлена его основными органами управления, службами и подразделениями, каждое из которых наделяется соответствующими полномочиями и выполняет строго определенные функции. В случае организации банка в форме акционерного общества создаются характерные для него органы управления (например, ревизионная комиссия, наблюдательный совет и т.д.).

                                   2.2 Функции центральных банков.  
 
Центральный банк представляет собой орган государственного регулирования экономики, т.е. банк, наделенный монопольным правом эмиссии банкнот, регулирования денежного обращения, кредита и валютного курса. В современных условиях центральный банк выполняет следующие основные функции:

- Эмиссионный  центр страны;

- Валютный центр; 

- Банк банков  и расчетный центр; 

- Банк правительства;

- Центр денежно-кредитного  регулирования экономики. 

1. Функция эмиссионного  центра заключается в том, что  центральные банки в настоящее  время обладают монопольным правом  на выпуск банкнот, обеспечение  которых значительно изменилось. В период золотого монометаллизма  банкноты центральных банков  имели двойное обеспечение золотое  и вексельное (товарное). В настоящее  время основным обеспечением  банкнот являются коммерческие  векселя, золотовалютные резервы  и государственные ценные бумаги. За центральным банком как  представителем государства законодательно  закреплена эмиссионная монополия  только в отношении банкнот,  т.е. общенациональных кредитных  денег, которые являются общепризнанным  окончательным средством погашения  долговых обязательств. В некоторых  странах центральный банк монопольно  осуществляет также эмиссию монет,  но их чеканкой обычно занимается  министерство финансов (казначейство). Банкноты составляют незначительную  часть денежной массы промышленно  развитых стран, поэтому функция  эмиссионной монополии ЦБ несколько снижена, хотя банкнотная эмиссия по-прежнему необходима для платежей в розничной торговле и обеспечения ликвидности кредитной системы.

2.Функция валютного  центра. Исторически сложилось, что  для обеспечения банкнотной эмиссии  в центральных банках были  сосредоточены золотовалютные резервы.  Кроме того, центральный банк  осуществляет регулирование, т.е.  регулирование платежного баланса  и валютного курса, используя  такие методы, как учетная (дисконтная) политика и валютная интервенция.  И, наконец, центральный банк  представляет свою страну в  международных и региональных  валютно-финансовых организациях: МВФ,  Всемирном банке, Банке международных  расчетов и др.