Этапы формирования кредитной политики банка

      Обеспеченная  ссуда — ссуда, имеющая обеспечение  в виде залога в тех случаях, когда  залог одновременно отвечает следующим  требованиям:

— его реальная (рыночная) стоимость достаточна для компенсации банку основной суммы долга по ссуде, всех процентов в соответствии с договором, а также возможных издержек, связанных с реализацией залоговых прав; 
— вся юридическая документация в отношении залоговых прав банка оформлена таким образом, что время, необходимое для реализации залога не превышает 150 дней со дня, когда реализация залоговых прав становится для банка необходимой. Эта необходимость возникает не позднее, чем на 30-й день задержки заемщиком очередных платежей банку по основному долгу или по процентам.

      К категории обеспеченных ссуд относятся  также ссуды, выданные под поручительство Правительства Российской Федерации, субъектов РФ или под гарантию Банка России, поручительство представительств и гарантии центральных банков стран Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР), а также векселя, авалированные этими банками.

      Недостаточно  обеспеченная ссуда — ссуда, имеющая  обеспечение в виде залога, не отвечающего  хотя бы одному из требований, предъявляемых  к залоговому обеспечению по обеспеченной ссуде.

— по операциям, осуществленным в соответствии с  договором финансирования под уступку  денежного требования (факторинг).

      Классификация ссуд осуществляется банком самостоятельно или аудиторской организацией (на основании договора) в процессе анализа качества активов банка. Классификация выданных ссуд и оценка кредитных рисков производится на комплексной основе в зависимости от финансового состояния заемщика, оцененного с помощью подходов, используемых в отечественной и международной практике, возможностей заемщика по погашению основной суммы долга и процентов по нему. Под процентами понимаются обусловленные кредитным договором проценты, комиссионные или иные платежи заемщика в пользу банка. 
 
 
 
 
 
 

      Заключение

      Банковское дело на современном этапе находится в процессе перемен. Стремясь повысить экономическую эффективность и улучшить механизм распределения ресурсов, правительство предпринимает шаги в направлении создания в экономике атмосферы открытости, конкуренции и рыночной дисциплины. Для того чтобы выжить и добиться процветания, банкиры должны отбросить свои бюрократические традиции и превратиться в предпринимателей, реагирующих и приспосабливающихся к рыночной экономике.

      Принципы  прямого государственного управления банковской системой также должны измениться. В большинстве стран государство должно создать правовую, регулятивную и политическую среду для надежного банковского дела.

      На  конкурентном рынке банки нуждаются  в автономии для определения  своей роли и стратегии и независимости в своей кредитной и управленческой политике.

      Коммерческие  банки в современной России начали возникать всего 10-15 лет назад  и за этот кратчайший исторический отрезок времени прошли стремительное  развитие, отразив в собственной  судьбе как выдающиеся возможности российской экономики, огромный интеллектуальный и предпринимательский потенциал россиян, так и переживаемые ими трудности и неурядицы. Становление современного банковского дела в такой стране, как Россия, велики не только размерами и ресурсами, но также своими большими особенностями, представляет исключительно сложную задачу. На вопросы, возникающие при создании банковской системы, нужно отвечать сразу же, по сути в момент их появления, ничего не откладывая на «потом», а еще лучше - предвосхищая их появление на уровне намечающихся тенденций.

      Сегодняшние условия работы российских банков меняются: ужесточились требования ЦБ РФ; открыть  коммерческий банк не так просто, как  это было всего 5 - 7 лет назад, невыполнения предписаний ЦБ ведут к серьёзным санкциям со стороны последнего и т.д.; прошли те времена, когда было достаточно привлекать «короткие» деньги, направлять их на спекулятивные операции и, получая хорошую маржу, обеспечивать высокие финансовые показатели, не особенно заботясь о том, «как получилось сегодня и что будет завтра».

     В сложившихся условиях изменяются и  подходы к анализу. Потребители  банковских услуг, сами банкиры осознают необходимость в наиболее полных и достоверных средствах анализа  банковской надёжности. Чем же на сегодняшний момент может ответить банковская система?

     Как показала банковская практика, на этапе  становления самой банковской системы  России, когда еще не в достаточной  мере наработан методологический аппарат, законодательство оставляет желать лучшего, даже самые крупные банки России по международным меркам дотягивают, в лучшем случае, до «середнячков», остаются серьёзные проблемы и пробелы в подходах к банковскому анализу.  

      Список литературы 

1. ФЗ «О банках  и банковской деятельности» №  395-1 от 02.12.90 г. с посл. редакциями.

2. ФЗ «О Центральном  банке РФ № 39 от 10.07.02 г.

3. Положение  о правилах ведения бухгалтерского  учета в кредитных организациях, расположенных на территории  РФ от 26 марта 2007 г. № 302-п.

4. Гражданский  кодекс РФ по состоянию на 1 сентября 2004 года;

5. Банковское  дело: учебник. Под ред. В. И.  Колесникова. – М.: Финансы и  статистика, 2003.

6. Банковское  дело: учебник. Под ред. О. И.  Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2003.

7. Банковское  дело: учебник для вузов. Под  ред. А.М. Тавасиева. – 2-е изд., перераб. и дополн. – М.: ЮНИТИ – ДАНА, 2006.

8. Костерина  Т.М. Банковское дело. – М.: МЭСИ, 2003.

9. Масленченков  Ю.С. Финансовый менеджмент банка:  Учеб. пособие для вузов. –  М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2003.

10. Организация  деятельности коммерческих банков: Учебник / Г.И. Кравцова, Н.К. Василенко, И.К. Козлова и др. Под общей ред. Г.И. Кравцовой. – М.: БГЭУ, 2002.

11. Основы банковской  деятельности. Учебное пособие. Под  ред. д.э.н., проф. Тагирбекова К.Р., изд. дом «Инфра-М», М., 2001.

12. Роуз Питер С. Банковский менеджмент. – М.: Дело, 2001.

13. Руководство  по кредитному менеджменту / Под  ред. Б.Эдвардса. – М.: ИНФРА-М, 1996.

14. Смирнов А.В.  Управление ресурсами и фин.  – аналитическая работа в коммерческом  банке. – М.: изд. группа «БДЦ-пресс», 2004.

15. Уткин Э.А., Мартынюк И.В. контроллинг: российская  практика. – М.: Финансы и статистика, 1999.

16. А.В.Курников. «Метод устранения недостатков  централизованного управления ликвидностью  в банках», // Банковское дело, №  8, 2007.

17. Д.Е. Плисецкий. «О классификации банковских активов по уровню кредитного риска», // Банковское дело, № 11, 2007.