Эмиссия денег и организация эмиссионных операций

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………………..3

ТЕОРЕТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ……………………………………………………....5

ГЛАВА 1. ЭМИССИЯ ДЕНЕГ И ОРГАНИЗАЦИЯ ЭМИССИОННЫХ ОПЕРАЦИЙ……………………………………………...………..…..5

            1.1. Особенности устройства эмиссионной  системы в Российской Федерации  …………………………………………………….............5

            1.2. Организация эмиссионных операций..…………………….……......7

        1.3. Сущность и механизм банковского мультипликатора ……...…...10

ГЛАВА 2. ОСОБЕННОСТИ ОРГАНИЗАЦИИ И ПРОВЕДЕНИЯ РАСЧЁТОВ С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ БАНКОВСКИХ КАРТ …………………15

            2.1. Классификация карт………………………………………..……….15

            2.2. Виды пластиковых карт……………………………………...……..20

            2.3. Использование пластиковых карточек  в современных условиях..24

ПРАКТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ……………………………………………………...28

ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………….…30

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ…………………………....32

ПРИЛОЖЕНИЯ………………………………………………………………….33

 

 

 

 

 

 

 

 

                                    ВВЕДЕНИЕ

 

Данная курсовая работа посвящена  двум темам:

1. Эмиссия денег и организация  эмиссионных операций.

2. Особенности организации  и проведения расчетов с использованием  банковских карт.

Данные темы являются актуальными, так как от эмиссии непосредственно зависит объём денежной массы в обращении, что в свою очередь оказывает прямое воздействие на коэффициент монетизации отражающий достаточность наличных денег в обращении, а также влияет на укрепление национальной валюты.

Банковские карты являются наиболее современными средствами платежа, развитие российского рынка банковских карточек является одним из важнейших факторов при решении задач по сокращению расчетов наличными деньгами и развитию безналичных расчетов в области розничных платежей.

Цель работы углубленно изучить  в первой главе  эмиссию денежных средств в Российской Федерации и пути организации её операционной деятельности.

Во второй главе рассмотреть  применение безналичных  расчетов и  других операций с использованием пластиковых  карт.

Для выполнения поставленных целей необходимо выполнить следующие  задачи:

 

           -  рассмотреть особенности устройства  эмиссионной системы в Российской  Федерации;

- изучить принципы организации  эмиссионных операций;

-  раскрыть сущность  и механизм банковского мультипликатора.

 

 

-    ознакомиться  с классификацией пластиковых  карт;

-    изучить процесс  расчетов банковскими картами;

           - проанализировать использование  пластиковых карточек в современных  условиях.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ТЕОРЕТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ

ГЛАВА 1. ЭМИССИЯ  ДЕНЕГ И ОРГАНИЗАЦИЯ ЭМИССИОННЫХ  ОПЕРАЦИЙ

1. Особенности устройства эмиссионной системы в Российской Федерации

Деньги в хозяйственном  обороте в условиях рынка существовали и существуют всегда. Новые деньги в оборот поступают из банков, создающих  их в результате кредитных операций. Вот почему кредитный характер денежной эмиссии является одним из основополагающих принципов организации денежной системы государства.

Эмиссия – выпуск денег  в оборот, который приводит к общему увеличению денежной массы, находящейся  в обороте.

Выпуск  денег – это  поступление денег в оборот в  результате передачи банками определенных сумм денег в наличной и безналичной  формах юридическим и физическим лицам.

Понятия «выпуск денег» и  «эмиссия денег» - неравнозначны.

Эмиссию осуществляет исключительно  ЦБ РФ – это установлено законодательно. Наличные деньги выпускаются в обращение  в виде банковских билетов и металлической  монеты. ЦБ устанавливает признаки платежеспособности банкнот и монет  и несет ответственность за покупюрный состав наличных денег в обращении, необходимых для расходов на территории России. На ЦБ РФ возложена обязанность укрепления денежного обращения в целях обеспечения устойчивости и платежеспособности денежной единицы России.

 

 

Денежная эмиссия может  быть:

• бюджетной (казначейской);
• кредитной (банковской);

Бюджетная эмиссия связана  с выпуском в обращение (обычно казначейством) казначейских билетов и государственных  ценных бумаг для финансирования дефицита государственного бюджета.

Кредитная эмиссия (эмиссия  денег, осуществляемая банками) связана  с поступлением в оборот кредитных  денег, возникающих на основе кредитных  отношений.

Также выделяют:

• Эмиссию безналичных денег;
• Эмиссию наличных денег;

Эмиссию наличных денег осуществляет центральный банк, а безналичных  – коммерческие банки.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.  Организация эмиссионных операций

Денежное обращение (оборот) - это движение денег в наличной и безналичной формах, обслуживающее  реализацию товаров, а также нетоварные платежи и расчеты в хозяйстве. Денежный оборот подразделяется на две  сферы: наличную и безналичную. Между  налично-денежным и безналичным  оборотом существует тесная взаимозависимость: деньги постоянно переходят из одной  сферы обращения в другую, меняя  форму банкнот на депозит в  банке, и наоборот. Обращение безналичных  денег и наличных в совокупности образует единый денежный оборот страны.

Эмиссионные операции - это  операции по выпуску и изъятию  денег и их обращения.

 Наличными деньгами  производятся расчеты предприятий,  организаций и учреждений с  населением, между отдельными группами  населения и в ограниченных  размерах между юридическими  лицами.

Выпуск наличных денег - основа контроля расширения всей денежной массы, включая средства на счетах коммерческих банков. Монопольное положение центрального банка в общехозяйственном денежном кругообороте дает ему возможность  держать денежное обращение под  косвенным контролем и на последующих  ступенях развития денежных средств в форме текущих счетов или средств безналичного расчета. Банкноты центрального банка сохраняют свою ключевую роль только при условии, если их количество ограничено. ¹

Наличные деньги, обращающиеся на территории РФ, являются кредитными деньгами. Выпуск денег в обращение  должен осуществляться в порядке  кредитования хозяйства.

В РФ эмиссию наличных денег  проводит Банк России и его расчетно-кассовые центры (РКЦ). Последние открываются  в разных регионах страны и выполняют  расчетно-кассовое обслуживание расположенных  в этих регионах коммерческих банков. Для осуществления эмиссии наличных денег в РКЦ открываются резервные  фонды и оборотные кассы.

В резервных фондах хранится запас денежных знаков, предназначенных для выпуска в обращение в случае увеличения потребности хозяйства региона в наличных деньгах. Эти денежные знаки не считаются деньгами, находящимися в обращении. Они являются резервом.

В оборотную кассу РКЦ  постоянно поступают наличные деньги от коммерческих банков, из нее постоянно  выдаются наличные деньги. Коммерческие банки сдают в РКЦ излишки  наличных денежных знаков или при  необходимости получают подкрепление наличными деньгами. Таким образом, деньги в оборотной кассе пребывают  в постоянном движении, поэтому считаются  деньгами, находящимися в обращении.

Если сумма поступлений  наличных денег в оборотную кассу  РКЦ превышает сумму выдач  денег из нее, то деньги изымаются  из обращения. При этом они переводятся  из оборотной кассы РКЦ в ее резервный фонд.

И наоборот, если у коммерческих банков возрастает потребность в  наличных деньгах, а поступления  денег в их операционные кассы  не соответствует этим потребностям, то РКЦ вынужден увеличить выпуск наличных денег в обращение, переводит на основе разрешения управления Банка России наличные деньги из резервного фонда в оборотную кассу. Для данного РКЦ это будет эмиссионной операцией, хотя в целом по стране эмиссии наличных денег может и не происходить.

Если один РКЦ осуществляет эмиссию, то другой может в то же время изъять аналогичную сумму  наличных денег, поэтому общая масса  денег в обращении может и  не измениться. Правление Банка России ежедневно составляет эмиссионный баланс, из которого можно узнать итог эмиссиии и изъятия денежных средств по стране.

Деньги, эмитируемые РКЦ  в обращение, переводятся из резервных  фондов в оборотные кассы, затем  направляются в операционные кассы  коммерческих банков, откуда выдаются клиентам этих банков – предприятиям или населению. При этом деньги списываются  со счетов клиентов до востребования. Следовательно, наличные деньги трансформируются из безналичных денег, находящихся  на депозитных счетах, и представляют собой составную часть денежной массы, созданной коммерческими банками в результате действия механизма банковского мультипликатора.

Банк России утверждает лимит  оборотной кассы своих  территориальных  учреждений. В пределах этого лимита руководитель территориального учреждения устанавливает лимит оборотной  кассы для каждого подчиненного РКЦ. При утверждении лимита территориальное  учреждение исходит из:

• необходимости обеспечения своевременного удовлетворения потребностей клиентов в наличных деньгах;
• объема налично-денежного оборота.

Регулирование выпуска и  изъятия денег из обращения, т.е. эмиссионное регулирование, означает следующее:

• определение эмиссионного результата как по отдельным регионам, так и в целом по стране;
• правильное документальное оформление всех эмиссионных операций.

Руководство эмиссионным  регулированием осуществляет Департамент  эмиссионно-кассовых операций. В территориальных учреждениях Банка России создаются управления (отделы) эмиссионно-кассовых операций. Основными направлениями деятельности этих подразделений являются:

• организация кассовой работы;
• учет эмиссионных операций;
• анализ и обеспечение платежного оборота денежной наличностью;
• вопросы технической укрепленности кассовых узлов;
• организация экспертизы денежных знаков;
• механизация кассовых операций.

Главной целью эмиссии  безналичных денег является удовлетворение дополнительной потребности юридических  лиц в оборотных средствах. Коммерческие банки удовлетворяют эту потребность, предоставляя предприятиям кредиты.

Выпуск наличных денег  в обращение складывается из нескольких этапов:

• составление прогноза потребности в наличной денежной массе для бесперебойного совершения расчетов;
• изготовление денежных знаков и их защита от подделок;
• организация резервных фондов денежной наличности;
• транспортировка денежной наличности в регионы;
• собственно выпуск денег в обращение.

При наличии в стране двухуровневой банковской системы механизм эмиссии действует на основе банковского (кредитного, депозитного) мультипликатора.

 

 

 

 

 

1.3 Сущность и механизм банковского мультипликатора

 

Банковский мультипликатор представляет собой процесс увеличения (мультипликации) денег на депозитных счетах коммерческих банков в период их движения от одного коммерческого  банка к другому. Банковский, кредитный  и депозитный мультипликаторы характеризуют  единый механизм  мультипликации с  разных позиций.

Банковский мультипликатор характеризует процесс мультипликации с позиции всех субъектов мультипликации.

Такой процесс осуществляется коммерческими банками. Один коммерческий банк не может мультиплицировать  деньги, их мультиплицирует система  коммерческих банков.

Кредитный мультипликатор показывает двигатель и возможность   мультипликации, только в результате кредитования хозяйства.

Депозитный мультипликатор отражает объект мультипликации - деньги на депозитных счетах коммерческих банков (именно они увеличиваются в процессе мультипликации).

 Механизм банковского мультипликатора может существовать только в условиях двухуровневой (и более) банковских систем, причем первый уровень – центральный банк управляет этим механизмом, второй уровень – коммерческий банк заставляет его действовать, причем действовать автоматически независимо от желания специалистов отдельных банков. Механизм банковского мультипликатора непосредственно связан со свободным резервом.