История развития банковского дела

 
  -         расчетно-кассовые операции;

-         трастовые операции;

-         гарантийные операции;

-         консалтинговые услуги.

 
Расчетно-кассовые операции заключаются в обслуживании расчетных, текущих, карточных и чековых счетов клиентов, то есть в списании и зачислении средств на эти счета при осуществлении клиентами расчетов, получении и выдаче наличных денег со счета, их хранении и перевозке. За обслуживание счетов банк получает определенную плату, размер которой оговорен в договоре банковского счета.

Трастовые операции (от англ. trust – доверие) – это операции коммерческого банка

 по доверительному распоряжению  имуществом клиентов в рамках  предоставленных ему полномочий.В связи с тем, что предоставленные полномочия могут быть различными (то есть клиенты могут вверять банку свое имущество с разными целями0, к трастовым причисляют достаточно широкий круг операций:

  -    трастовое управление денежными средствами клиентов (иногда целыми

фондами – пенсионными, инвестиционными и т.п.) путем их инвестирования и

реинвестирования в различные активы;

-  трастовое управление денежными средствами клиентов путем формирования

портфеля ценных бумаг и управления им;

-  формирование для клиента портфеля ценных бумаг и его хранение (для

хранения ценных бумаг клиентам открывают специальные счета «депо»);

-   размещение ценных бумаг клиента (банк может выполнять эту операцию на

условиях андеррайтинга, то есть он может взять на себя обязательство самому

выкупить ту часть пакета ценных бумаг, которую он не сможет разместить среди

других держателей);

  -  покупка – продажа по поручению клиентов иностранной валюты, драгоценных

металлов и драгоценных камней;

  -   ответственное хранение драгоценных металлов и драгоценных камней

клиентов (для хранения камней банки предоставляют сейфы, а для драгоценных

металлов открывают металлические счета ответственного хранения); это хранимое

имущество клиентов не является привлеченными средствами банка и не может

быть им размещено от своего имени;  

-  инкассация и домициляция ценных бумаг клиентов (то есть получение

денежных средств по принадлежащим клиентам ценным бумагам в их пользу и

выплаты денежных средств по выпущенным клиентами ценным бумагам за их

счет).   За  проведение всех этих операций банк получает определенное вознаграждение.  Гарантийные операции коммерческого банка – это его согласие выступить гарантом по кредиту, получаемому заемщиком в другой кредитной организации. В этом случае банк по просьбе заемщика (принципала) письменно обязуется уплатить его кредитору (бенефициару) при соответствующих оговоренных условиях денежнуюсумму по предъявлении последним письменного требования об уплате. За выдачу гарантии принципал уплачивает банку вознаграждение.Консалтинговые услуги коммерческого банка – это предоставление банком консультаций своим клиентам по различным финансово-экономическим вопросам.

Посреднические операции, тесно переплетаясь с кредитными, породили такую

комплексную форму банковского обслуживания, как факторинг; кроме того,

значительное развитие получил лизинг.Факторинг – перепродажа права на взыскание долгов; коммерческие операции по доверенности; услуга, связанная с получением денег за продажу в кредит. Лизинг – форма долгосрочного договора аренды. 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3. Банковская система в рыночной экономике

 

Центральный банк – это банк, возглавляющий кредитную систему страны, имеющий монопольное право эмиссии банкнот и осуществляющий кредитно-денежную политику в интересах национальной экономики. 

Возникновение центральных банков исторически обусловлено объективным

 процессом централизации банковской  эмиссии в руках наиболее крупных  и надежных коммерческих банков. На ранних стадиях зарождения  банковского дела отсутствовало какое-либо разграничение коммерческой и эмиссионной деятельности банков. Коммерческие банки широко использовали эмиссию банкнот в качестве источника мобилизации капитала, однако с течением времени эмиссионная деятельность сконцентрировалась в немногочисленных крупных банках, пользующихся всеобщим доверием. Логически завершением этого процесса явилось образование единых эмиссионных банков, обладающих монопольным правом выпуска банкнот в рамках национальной экономики. Такие банки назывались эмиссионными или национальными, так как их банкноты выполняли функции всеобщего национального кредитного орудия обращения. Однако уже в XVII веке эмиссионные банки в некоторых странах стали называться центральными банками, что отражало их главенствующее положение в кредитной системе. К концу XIX века центральные банки монополизировали функцию эмиссии банкнот в большинстве развитых капиталистических стран, а к настоящему времени окончательно утвердились в качестве эмиссионных центров всех национальных кредитных систем.

Исторически центральные банки создавались двумя путями. Одни банки прошли длительный путь эволюционного развития от коммерческих банков до эмиссионных центров страны. Так, например, Банк Англии был образован в 1694 году как один из первых акционерных банков, с которыми традиционно связывается начало процесса зарождения кредитной системы современного типа. Однако этот банк стал эмиссионным центром страны лишь в 1844 году. Подобным образом были образованы в XIX веке большинство центральных банков Западной Европы.

Другие центральные банки сразу были образованы государством в качестве эмиссионных центров (Россия, США). В России главный банк страны был учрежден в 1860 году государством и стал называться Государственным банком, так как в отличие от большинства других центральных банков он всегда являлся собственностью государства. 

Центральные банки, исходя из собственности, могут быть организованы как: акционерные (США); смешанные, представляющие собой, акционерные общества, часть капитала которых принадлежит государству (Швейцария, Бельгия, Япония) и государственные, капитал которых на 100% принадлежит государству (Россия, ФРГ, Англия, Франция).

Небольшая часть центральных банков сразу учреждалась в форме государственных (Россия, ФРГ). Однако большая их часть была создана первоначально в акционерной форме с последующей национализацией (Англия, Франция и другие). В настоящее время центральные банки в большинстве стран мира национализированы и являются государственными. При этом независимо от формы собственности центральные банки обладают полной юридической и экономической самостоятельностью. Они, как правило, не подчинены правительству страны и проводят денежно-кредитную политику самостоятельно, исходя из интересов национальной экономики. Тем не менее, независимость Центрального банка носит относительный характер, так как он в любом случае является одним из орудий экономической политики государства и в долгосрочном плане политики центрального банка прямо определяется приоритетами макроэкономического курса правительства страны. Тесное взаимодействие правительства страны и ее Центрального банка обусловлено также объективной потребностью в координации финансовой деятельности правительства и денежно-кредитной политики Центрального банка.

Таким образом, Центральный банк является одним из важнейших инструментов

 механизма государственного  регулирования экономики и сочетает  в той или иной степени функции  банка и органа государственного  управления. Основная задача Центрального  банка в условиях рыночных  отношений состоит в обеспечении кредитно-денежной  и валютной стабилизации национальной экономики. 
Центральный банк Российской Федерации (Банк России) был образован в 1992 году на базе бывшего Государственного банка на основании федерального закона « О Центральном банке РСФСР» (Банке России)» от 2 декабря 1990 года. Этот закон сыграл огромную роль в становлении Центрального банка России и обретении им подлинной экономической независимости. Однако процесс реформирования национальной экономики объективно требовал дальнейшего совершенствования денежно-кредитных отношений и усиления роли Центрального банка в проведении денежно-кредитной политики государства. Поэтому 12 апреля 1995 года, государственная дума внесла в закон о Банке России ряд существенных изменений и дополнений, превращающих его по существу в новый закон, отвечающий требованиям рыночной экономики, и относящих его к числу важнейших законодательных актов, призванных сформировать нормативную базу рыночных отношений в Российской Федерации.

Основными целями деятельности Банка России являются:

- защита и обеспечение устойчивости  рубля, в том числе его покупательной 

способности и курса по отношению к иностранным валютам;

- развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации; 
- обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов. 
При этом получение прибыли не является целью деятельности Банка России. Исходя из основных целей своей деятельности Банк России выполняет следующие функции:

- разрабатывает и проводит во взаимодействии с правительством РФ единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на обеспечение устойчивости национальной валюты (рубля);

- монопольно осуществляет эмиссию  наличных денег и организует их обращение; 
- является кредитором последней инстанции для кредитных организаций и организует систему рефинансирования;

- устанавливает правила осуществления  расчетов в Российской Федерации; 
- устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;

- осуществляет государственную  регистрацию кредитных организаций, выдает и отзывает лицензии  кредитных организаций, а также  организаций, занимающихся их аудитом;

- осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций;

- регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии

с федеральными законами;

- осуществляет все виды банковских  операций, необходимых для выполнения 

основных задач Банка России;

- осуществляет валютное регулирование  и определяет порядок расчетов с

иностранными государствами;

- организует и осуществляет  валютный контроль в соответствии  с 

законодательством Российской Федерации;

- принимает участие в разработке  прогноза платежного баланса  РФ и организует

его составление;

 
- в целях осуществления указанных выше функций проводит анализ и

прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по

регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых

отношений; 
- публикует статические материалы и соответствующие данные;

- осуществляет иные функции в соответствии с федеральными законами. 
Простое перечисление функций, выполняемых Банком России в соответствии с требованиями банковского законодательства, показывает, на сколько обширен круг его прав и обязанностей. За неимением возможности рассмотреть все функции, остановимся лишь на тех, которые традиционно присущи центральным банкам в условиях рыночной экономики. 

Функция эмиссионного центра страны является старейшей и в то же время одной из наиболее важных функций Центрального банка, который как представитель государства имеет официальную монополию на выпуск банкнот, который выступают в роли национальных кредитных денег и являются общепризнанным окончательным средством погашения долговых обязательств.

Монополия на безналичную эмиссию в условиях рыночной экономики невозможна, так как она осуществляется в процессе депозитно-ссудных операций, где главную роль играют коммерческие банки.

В настоящее время банкноты составляют лишь небольшую часть денежной массы наиболее развитых стран, поэтому эмиссионная деятельность центрального банка все более рассматривается на Западе как техническая. Монополия Центрального банка в эмиссионной деятельности нужна прежде всего для исключения злоупотребления в сфере розничной торговли, а также для обеспечения ликвидности кредитной системы страны. Чем выше доля наличного обращения в государстве, тем более важной становится роль наличной эмиссии денежных средств. В России на сегодняшний день доля наличного обращения значительно выше, чем в развитых западных странах, поэтому регулирование процесса денежного обращения остается одной из важнейших функций Центрального банка.

Используя свое монопольное право на эмиссию наличных денег, Центральный банк самостоятельно принимает решения о выпуске в обращение новых банкнот и об изъятии старых, утверждает номинала и образцы новых денежных знаков. При этом он обязан проинформировать о своих действиях правительство страны. К исключительной компетенции Центрального банка относятся все технические вопросы организации наличного денежного обращения, такие, как производства, транспортировка и хранение банкнот и монет, установление правил инкассации наличных денег, определение порядка ведения кассовых операций, установление критериев платежеспособности денежных знаков и прочие технические функции.        
Выполняя функцию банкира правительства, Центральный банк выступает в качестве его кассира и кредитора. Это подразумевает кассовое исполнение государственного бюджета и управление государственным долгом. В Центральном банке открываются счета правительства и его учреждений. Доходы государства от налогов и займов поступают на счета казначейства в Центральном банке, где они хранятся в виде депозитов. В обязанности Центрального банка входит посредничество в платежах казначейства, покрытие расходов правительства, а также кредитование государства и обслуживание государственного долга (краткосрочного и долгосрочного). Управление государственным долгом подразумевает операции Центрального банка по регулированию и погашению государственных займов, проведению конверсии и консолидации. При этом Центральный банк разными способами повышает привлекательность государственных обязательств, покупает или продает их,  меняет условия продажи, воздействуя, таким образом, на их курсовую стоимость и доходность.