Министерство  финансов Российской Федерации

Всероссийская государственная  налоговая академия 
 

Финансово-экономический  факультет

Кафедра экономической теории 
 
 

Курсовая  работа

по  дисциплине экономическая  теория 
 

     на  тему «Функционирование российской банковской системы в современных условиях хозяйствования» 
 
 
 

Выполнила студентка

группы  ФО-102

Белоруссова Маргарита Владимировна 

Преподаватель

Малова  Татьяна Алексеевна 
 
 
 

     Москва 2010

     СОДЕРЖАНИЕ 

Введение…………………………………………………………………………...3

Глава 1. Теоретические основы банковской системы………………………….5

Глава 2. Особенности функционирования российской

банковской  системы…………………………………………………………...19

Глава 3. Совершенствование банковской системы  России………………..….27

Заключение………………………………………………………………………31

Список  литературы……………………………………………………………..34 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Введение 

     Банковская  система является неотъемлемой составляющей экономической системы любой  страны. Банки - это связующее звено  между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением. Тем самым понятна необходимость и важность банковских структур, как для бизнеса, так и для экономики страны в целом. Банки - это атрибут не отдельно взятого экономического региона или какой-либо одной страны, сфера их деятельности не имеет ни географических, ни национальных границ, это планетарное явление, обладающее колоссальной финансовой мощью, значительным денежным капиталом.

     Деятельность  банковских учреждений так многообразна, что их действительную сущность трудно определить однозначно. В современном  обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения; через них осуществляется финансирование промышленности и сельского хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом.

     Банк  как предприятие имеет свою специфику, его деятельность отличается от деятельности других предприятий. Банк как специфическое  предприятие производит продукт, существенно  отличающийся от продукта сферы материального производства, он производит не просто товар, а товар особого рода в виде денег, платежных средств. Деньги являются воспроизводственной категорией; наличные деньги, выпущенные банком как единственным монополистом в общей массе субъектов воспроизводства, обслуживают как сферу производства, так и распределения, обмена и потребления.

     Целью данной работы является изучение банковской системы, как одной из ключевых частей экономической системы страны, как совокупности кредитных организаций, каждая из которых выполняет свою особую функцию.

      Для достижения этой цели необходимо поставить    следующие задачи:

            - изучение теоретических  основ  банковской системы;

           - рассмотрение особенностей функционирования  российской банковской системы.

     Актуальность  выбранной темы обусловлена существующими  на данный момент экономическими условиями, как в нашей стране, так и  во всем мире.

 
 

      
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Глава 1. Теоретические  основы банковской системы

     Понятие и структура банковской системы

     Под банковской системой понимается строго определенная законом структура  специализированных организаций особого  рода, действующих в сфере финансов и денежно-кредитных отношений  и имеющих исключительные полномочия для осуществления банковской деятельности. В единую банковскую систему, таким образом, включены центральный банк, коммерческие банки и их филиалы, филиалы и представительства иностранных банков.

     В настоящее время несколько расширяется  понятие банковской системы, и в  широком смысле этого слова она включает не только банки, но и сопутствующие кредитные организации, которые позволяют банкам более эффективно выполнять свои функции, в частности, союзы и ассоциации банков, банковскую инфраструктуру и банковский рынок.

     В организационном плане банковская система может быть как одноуровневой (однозвенной), так и двухуровневой (двухзвенной).

     В современной России сложилась двухуровневая банковская система.  Она представляет собой разделение всех банков на верхний и нижний уровни. На верхнем, первом уровне находится Центральный банк, выступающий в роли организатора и контролера денежного обращения в стране, на втором - самостоятельные, но подконтрольные Центральному банку коммерческие банки.

      
Структура банковской системы

     Центральное место в банковской системе занимает Центральный банк, который помимо общих для всех кредитных организаций банковских операций выполняет ряд несвойственных им функций: является главным банком страны, выступает эмиссионным центром, проводит денежно-кредитную и валютную политику, осуществляет контроль и надзор за коммерческими банками.

     Следующим элементом банковской системы являются кредитные организации, существующие в форме банков и тех небанковских кредитных организаций, которые  составляют инфраструктуру банковской системы. В свою очередь коммерческие банки, как было сказано ранее, подразделяются на: специализированные и универсальные.

     К специализированным банкам относят:

     * ипотечные банки, которые специализируются  на выдаче кредитов под залог  недвижимости на приобретение  недвижимости (ипотечных кредитов). Особенностью этих банков является то, что они являются банками долгосрочного кредита, т. е. выдают их на срок от 10 лет и выше (средний срок ипотечного кредита от 20 лет). Для предоставления таких кредитов банк должен обладать долгосрочными ресурсами, в качестве которых выступают собственный капитал банка и привлеченные средства, формирующиеся путем выпуска и реализации долгосрочных ипотечных облигаций. Чаще всего такие банки не принимают вклады населения. Последние десятилетия источником ресурсов для таких банков выступает секьюритизация (оформление кредитов в виде ценных бумаг и реализация последних на рынке), что позволяет банкам не только снижать риск операций, а следовательно, снижать проценты по кредитам, но и расширять объемы выдаваемых кредитов;

     * инвестиционные банки, основными  операциями которых являются  операции с ценными бумагами. Различают инвестиционные банки  первого типа, характерные для  стран с развитым рынком ценных  бумаг (например США), и инвестиционные  банки второго типа, характерные для стран с недостаточно развитым рынком ценных бумаг (Италия). Инвестиционные банки первого типа выполняют разнообразные операции, связанные только с ценными бумагами - формируют капитал за счет выпуска акций и облигаций, размещают полученные денежные средства в корпоративные, реже государственные ценные бумаги, выступают посредниками на рынке ценных бумаг, выполняют функции андеррайтера при первичном размещении ценных бумаг клиентов. Таким банкам запрещено принимать вклады населения, что связано как с долгосрочностью вложений этих банков, так и с высокой рискованностью проводимых операций.

     Инвестиционные  банки второго типа осуществляют операции не только с ценными бумагами, но и занимаются долгосрочным кредитованием  нефинансового сектора экономики. При этом им разрешено принимать вклады населения, но только на долгосрочной основе, что приводит к необходимости формирования определенных резервов, которые снижают доходность данных банков, так как резервы могут быть размещены только в ликвидные вложения (краткосрочные ценные бумаги, государственные и муниципальные ценные бумаги, голубые фишки), прибыльность которых мала. Для России в настоящее время характерно появление инвестиционных банков второго типа, так как рынок ценных бумаг в стране еще не получил должного развития;

     * сберегательные банки, главным  клиентом которых выступает население.  Эти банки универсальны по  набору операций, они выполняют  операции, по привлечению вкладов,  выдаче кредитов, проведению расчетов, покупке и продаже ценных бумаг и т. д., но специализация их проявляется в том, что их деятельность неразрывно связана с населением;

     * внешнеторговые банки, деятельность  которых направлена на обслуживание  внешней торговли. Основными операциями  этих банков являются осуществление  международных расчетов и выдача внешнеторговых кредитов, т.е. кредитование экспортно-импортных операций;

     * банкирские дома представляют  собой частные банковские учреждения, занимающиеся учредительской деятельностью,  биржевыми спекуляциями, операциями  с драгоценными металлами, управлением доверительными фондами, кредитованием местных органов власти. Такие дома явились первыми банками и выросли из ростовщичества. В настоящее время их количество незначительно, они встречаются лишь в отдельных странах, в частности, в Германии, США, Франции, Англии. При этом стоит отметить, что на сегодняшний момент они не являются частными, а в большей степени находятся в управлении семьи, например, банкирский дом Ротшильда, Моргана, Рокфеллера;

     * инновационные банки, осуществляющие венчурные (рисковые) операции, связанные с реализацией научно-технических проектов;

     * почтово-сберегательные банки возникли  как государственные учреждения  по привлечению средств мелких  вкладчиков. Через почтовые отделения  они аккумулируют вклады населения, осуществляют прием и выдачу средств, проводят кредитование населения. В последнее время в большинстве стран все большее распространение получают кредитно-расчетные операции этих банков. Наиболее характерны они для Германии. Развитая банковская система предполагает не только большее количество банков, но и разветвленную сеть филиалов и представительств этих банков, позволяющих в большей степени обслуживать клиентов. В банковскую систему включаются и иностранные банки, и их филиалы, действующие на территории данной страны.

     Помимо  банков, банковская система включает некоторые небанковские институты, которые составляют инфраструктуру банковской системы - отделения инкассации, занимающиеся инкассацией денежных средств, расчетные организации, проводящие расчеты между банками. Расчетные небанковские кредитные организации вправе осуществлять следующие операции: открывать и вести счета юридических лиц, осуществлять расчеты по поручению юридических лиц, в том числе банков, корпораций по их банковским счетам.

     В зависимости от функционального назначения небанковские кредитные организации могут:

     * обслуживать юридических лиц,  в том числе кредитные организации,  на межбанковском, валютном рынках  и рынке ценных бумаг;

     * проводить расчеты по пластиковым  карточкам;

     * исполнять инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание юридических лиц;

     * выполнять операции по купле-продаже  иностранной валюты в безналичной  форме. 

     Банковская система России

     Банк  России выступает в роли Центрального банка страны, и на него возлагаются функции монопольной эмиссии банкнот, банка банков, банка правительства, а также регулирующие и контролирующие функции. Правовое положение Банка России определяется Законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», принятым в 2002 г. В то же время его статус, задачи, функции, и принципы организации и деятельности как публично-правовой организации определяются Конституцией РФ, а также Законом «О банках и банковской деятельности» и другими федеральными законами.