Функциональное значение банковской ликвидности

     ОВдм-обязательства  в драг.металлах до востребования и до 30 дней

     Минимально  допустимое знаечние данного норматива  установлено  в размере 10%.                                                                                                 

Измерение ликвидности.

     Система   измерения   ликвидности  должна   количественно  определять   известную  и  потенциальную   потребность   в  ликвидных   средствах.   Следовательно,   измерение  ликвидности должно основываться на анализе потока  денежных средств,  который должен  определить время и  объем потенциальных  потребностей в  финансировании. Ликвидность  нельзя адекватно измерить  путем вычисления  коэффициентов балансового  обета. Такие  коэффициенты могут дать лишь приблизительные измерения ликвидности.                                

     В  типичном  отчете  о состоянии  ликвидности содержатся  подробности относительно  всех  движений  денежных  средств  по  счетам,  которые  связаны  с  существующими  активами и обязательствами. Поскольку некоторые  инструменты не  имеют оговоренных  контрактом сроков  истечения действия,  связанные с  ними потоки  средств частично  основываются на анализе тенденций исторического опыта. Точно так же оценки потоков  средств, поступающих от портфеля  кредитов, производятся  с учетом,  что некоторые   кредиты,   после   истечения   срока   погашения   возобновляются.   Управление  оценивает  потенциальный  рост   кредитов   и   депозитов,   принимая   во   внимание   потенциальное  использование  не финансируемых  долговых  обязательств  и   гарантий,  а   также  сезонный  характер  изменений  объемов  кредитов  и  депозитов.   Хорошая система  измерений создает  основной  случай  и  сценарий  наихудшего  варианта  финансирования.  В  условиях  хотя бы  одного    худшего  сценария  управление  активами    и обязательствами  оценит воздействие    внезапного   ухудшения   качества   банковского   кредитного   портфеля.    Кроме   оценки   последствий  неблагоприятных  отзывов,  руководству  банка  придется  снизить   их  оценки      движения   потоков   денежных   средств   от   имеющихся   проблемных   займов,  погашение  которых, очевидно, будет оттянуто.                                                                 

       Качество  измерения  ликвидности  зависит  от  качества  своевременности  информации  о  созревании  существующих  активов и  обязательств и  на качестве  анализа банка  по поводу    прошлых  и  предстоящих  кредитных  и  депозитных  тенденций.  Для  многих  банков  первый шаг   совершенствования   управления   ликвидностью   должен  заключаться  в обеспечении точности  и  своевременности  информации  и  сроках  "зрелости",  поступающей  из  системы  бухгалтерской  отчетности  банка  и  системы  обработки  операций.  Помимо  этого  должен быть  проведен   анализ  тенденций   по  прошлым   займам  и   депозитам  и   должны  быть  разработаны хорошо обоснованные оценки будущих тенденций. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Управление ликвидностью

     Управление  ликвидность в коммерческом банке  является сложным, многофакторным процессом  деятельности банка, требующим необычайной  взвешанности  и обоснованности принимаемых управленческих решений, проведения всестороннего анализа  и прогнозирования тенденций развития, оценки рисков.

Управление  ликвидностью связано с общей  стратегией банка, с моделью поведения. Существуют различные подходы, применяемые  для решения данной задачи.

Можно выделить два общих направления:

Направление, в рамках которого акцент делается на управление активами

Направление связанное с управлением пассивами  с целью поддержания ликвидности  на достаточном уровне.

Если  говорить о первом направлении, то выделим  три основных подхода

• Теория коммерческих ссуд
• Теория перемещаемости
• Теория ожидаемых доходов.

      Наиболее  старым подходом является теория коммерческих ссуд, сущность которого заключается  в следующем: преобладание в активах  банка краткосрочных ссуд под  товарные запасы или на пополнение оборотного капитала, минимальные вложения в недвижимость, ценные бумаги и незначительное развитие потребительского кредита или его отсутствие.

      Этот  подход был широко распространен  в XIX в. и господствовал до 30-х.г.г. Ххв. Однако это не значит, что теория коммерческих ссуд является устаревшей, неиспользуемой и неактуальной. Российская практика показывает, что в период бурного роста количества банков( в начале 90-х) именно такой политики придерживались большинство банков в своей деятельности.

      Другим  известным подходом к управлению ликвидности является теория перемещения, постулирующая взаимосвязь ликвидности со скоростью реализации активов. Не случайно, характеризуя финансовый актив, Дж.Синки выделяет требование ликвидности и требование перемещаемости. Такими финансовыми активами являются государственные ценные бумаги, банковские акцепты, краткосрочные векселя первоклассных эмитентов. Если снова обратиться к отечественной практике банковского дела, то именно этого направления придерживались банки на протяжении двух лет, предшествующих кризису 1998г.

      Теория  перемещения использовалась в западных странах в 30-40г.г. На смену ей пришла теория ожидаемых доходов(50-80е г.г). ключевой идеей этой теории является поддержание ликвидности на определенном уровне на основе четкого планирования денежных потоков как банка, так и его клиентов, исходя из основных направлений политики размещения средств банком. Таким образом, источником банковской ликвидности выступают средства, поступающие в банк, в виде возврата выданных банком кредитов, процентов по ним, погашения ценных бумаг и т.п.

      После 80-х г.г. ХХ века распространения  получила теория управляемых пассивов, в соответствии с которой управление ликвидностью связано с привлечением дополнительных средств с рынка, т.е. Ликвидность регулируется посредством постоянных заимствований из вне. Но это может привести к увеличению рисков и ситуации полной зависимости от состояния межбанковского рынка кредитов и банков-контрагентов.

        Чем сложнее, разнообразнее функциональная  структура коммерческого банка,  тем соответственно процесс оперативного управления банковской ликвидностью становится более сложным, поскольку необходимо иметь целостное представление о всех направлениях деятельности банка, знать, что происходит в каждый момент времени и как каждое изменение  может отразиться на ликвидности.

      При управлении ликвидностью использование  современных информационно-технологических  систем дает возможность банку получить в каждый момент времени информацию о различных показателях деятельности и является залогом успеха.

      Анализ и контроль производительности структурных подразделений коммерческого банка и его сотрудников приобретает ключевое значение для банка в условиях решения задачи снижения банковских затрат. Основные проблемы на пути её решения связаны со сложностью банковских операций, их распределенностью во времени и соизмерением их с затраченными усилиями. Важность личностного фактора не вызывает сомнений, особенно для структурных подразделений, которые непосредственно занимаются управлением ликвидностью.

      Анализ  всех факторов воздействия на банковскую ликвидность позволяет банку наиболее четко представлять текущую ситуацию и оценивать собственные экономические возможности на перспективу.

      В рамках эффективного управления банковским портфелем, которое состоит в  постоянном отслеживании изменений рынка, своевременной и адекватной реакции на них, управление банковской ликвидностью связано, с одной стороны, с  учетом воздействия на неё внешних и внутренних факторов, а с другой с решением постоянной проблемы риск-доходность. И тем не менее единого для всех коммерческих банков подхода, метода по управлению ликвидностью предложить невозможно. Каждый банк должен выстраивать свою собственную модель управления ликвидностью.

      Наиболее  оптимальную общую модель управления банковской ликвидностью можно представить в виде этапов действий, последовательность которых выглядит следующим образом:

1. анализ структуры баланса с целью рассмотрения соотношения привлеченных и размещенных ресурсов, с учетом состояния собственных средств банка.
2. Выделение высоколиквидных активов из всей совокупности активов и их анализ для оценки ликвидного ресурса банка.
3. Анализ и прогнозирование состояния корреспондентского счета и денежных потоков, ожидаемых в прогнозируемом периоде, проходящих через все корреспондентские счета банка
4. анализ остатков на расчетных счетах наиболее крупных клиентов банка, оказывающих существенное влияние на состояние корреспондентского счета.
5. Расчет ориентировочных показателей, необходимых для оценки текущей ситуации с ликвидностью, использование статистических данных для выявления общей тенденции состояния ликвидности.
6. Выработка на основе вышеуказанных положений модели поведения на текущий период и перспективу: пассивное отслежвание ситуации, контроль за правильностью движения денежных потоков, размещение свободного ресурса, если он есть в наличии, привлечение ресурса, если банк испытывает проблему ликвидности.

Управление риском ликвидности

   Потребность в наличных средствах возникает  вследствие изъятия вкладов, наступления срока погашения (срока зрелости) обязательств, предоставления средств по займам, как по новым, так и  продолжение выдачи средств по старым займам. Потребность в наличности удовлетворяется за счет увеличения объема депозитов и заемных средств, погашения  долговых обязательств перед данной компанией, инвестирования в ценные бумаги с  фиксированным сроком погашения и продажи активов.                                        

     Недостаточная ликвидность может вызвать неожиданный  дефицит платежных средств, который должен быть покрыт путем необычных повышенных затрат, вызывая тем самым   уменьшение прибыльности учреждения. В худшем случае, неадекватная ликвидность может привести к неплатежеспособности данного учреждения, с точки зрения  краткосрочных обязательств. С другой стороны, чрезмерная ликвидность может вести к низкому уровню доходов на активы и тем самым неблагоприятно повлиять на показатели доходности учреждения.                                                                               

       Поддержание адекватной  ликвидности часто  зависит от  того, как  рынок воспринимает  финансовую силу банка. Если  его состояние  кажется ухудшающимся,  обычно вследствие  значительных  убытков,  понесенных  в  связи  с  кредитами, возникает  потребность в  чрезвычайной  ликвидности.  Вкладчики снимают  свои вклады  или не  возобновляют их,когда истекает срок депозитов.Банк начинает приобретать депозиты по более высокой цене, выпускает долговые  денежные обязательства,  создающие серьезные  проблемы для общей прибыльности. Способность  банка любой  ценой найти  источники финансирования  на  рынках  денег  в  конечном  итоге  падает,  поскольку   потенциальные  инвесторы сокращают или закрывают свои кредитные  линии, которыми  пользовался банк.  При этом  банки, способности которых мобилизовать средства становятся и более  ограниченными и  более  дорогостоящими,  часто  испытывают  на себе  эффект массовой  выплаты средств  вследствие  необходимости  покрыть  свои   обязательства  по   непогашенным  долгам.                

     Заемщики  реагируют  на   потенциальный  крах   банках  использованием   средств  по открытым для них кредитным линиям, стараясь обеспечить себе наличие средств, когда в них возникнет нужда. Это явление частично объясняется и тем, что они  хотят получить побольше от банка,  как бы  страхуя имеющиеся  там свои  депозиты, которые  не могут быть быстро изъяты  из банка.  Таким образом,  осознание рынком  ухудшения состояния  банка может иметь реальные последствия для его ликвидности. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Вывод

      Способность коммерческого банка выполнять  все свои обязательства своевременно и в полном объеме создает условие  для нормального функционирования коммерческого банка. В то же время  эта способность является характеристикой  успешности или неуспешности его  деятельности. Ликвидность-это индикатор здоровья банка. Возникновение проблем с ликвидностью является первым симптом его нарушения.