Функции и законы кредита

    К законам кредита можно отнести  также закон сохранения ссуженной  стоимости. Средства, предоставляемые  во временное пользование, возвратившись  к кредитору, не теряют не только своих  потребительских свойств, но и своей  стоимости; ссуженная стоимость, возвратившись  из хозяйства заемщика, предстает  в своем первозданном равноценном  виде, готовая вступить в новый  оборот. В отличие от средств производства, частично или полностью перенесших часть своей стоимости на готовый продукт, ссуженная стоимость возвращается в своем постоянном равноценном качестве, обладая теми же потенциальными свойствами, что и при первичном вступлении в оборот.

    Существенное  значение для кредита, как и для  других экономических категорий, имеет  время, составляющее атрибут движения стоимости. Оно во многом связано  с теми потребностями, которые возникают  у субъектов рынка. От того, куда, в какие затраты вложены кредитные  ресурсы, зависит общая продолжительность  функционирования кредита в кругообороте средств.

    Время функционирования кредита оказывается  зависимым и от ряда других факторов, в том числе времени высвобождения  ресурсов. Чем больше время, на которое  высвобождена стоимость у кредитора, тем тире возможности увеличения продолжительности ее функционирования в хозяйстве заемщика. Чем быстрее  оборачиваемость кредита, тем шире возможности высвобождения ссуженной  стоимости и ее вступления в новый оборот.

    Все это позволяет уточнить временные  границы функционирования кредита, сделать вывод о том, что движение ссуженной стоимости в каждой хозяйственной сделке ограничено. Временные  границы ссуженной стоимости, возможности  ее предоставления только на определенный срок обусловливают и временный  характер существования кредитора  и заемщика. В результате временный  характер функционирования кредита  становится атрибутом отношении не отдельных его частей, а законом кредита как целого, законом, воспроизводящим зависимость кредита от продолжи­тельности высвобождения ссуженной стоимости и ее использования в кругообороте средств. Закон кредита, отражающий подобную его зависимость, предполагает, в частности, удовлетворение только временных потребностей субъектов воспроизводства в использовании позаимствованной стоимости.

    Рассмотренные законы движения кредита имеют для  практики большое значение. Отход  от их требований, нарушение их сущности может отрицательно повлиять на денежный оборот, снизить роль кредита в народном хозяйстве.

    Нарушение возвратности кредита дестабилизирует  денежное обращение, приводит к банкротству  банков, обостряет социальные противоречия, вызывая недовольство вкладчиков тех  банков, которые объявили о своей несостоятельности.

    Отсутствие  дисбаланса между ресурсами, вовлекаемыми в процесс кредитования, увеличивает  денежную массу, приводит к снижению покупательной способности денежной единицы.

    Нарушение сохранения ссуженной стоимости  приводит к девальвации ресурсов кредитора, снижению размера реальных стоимостей, предоставляемых в порядке помощи народному хозяйству.

    Знание  и учет законов кредита выступают  наиболее важной задачей государства  и банков в регулировании экономики  страны.

    Границы кредита

    Один  из интереснейших вопросов кредитной  теории связан с определением его  границ. С общей точки зрения границы  кредита следует понимать как  предел, конец отношениям по поводу возвратного движения стоимости, завершение необходимости, в пределах которой кредит сохраняет свои сущностные черты. За этими пределами наступает перерождение кредита в «не-кредит», нечто противоположное его истинной сущности. Важно подчеркнуть и колоссальную практическую значимость границ кредита - она неразрывно сопряжена с обоснованием правильных путей кредитно-денежного регулирования экономики, избежанием таких вредных явлений, как «перекредитование», а также «недокредитование», последствия которых на всех уровнях общественного воспроизводства оказывают негативное воздействие на структуру, пропорции и темпы экономического роста. Важно учесть и влияние массы кредитных денег на общий объём денежной массы и главное -на устойчивость денежного оборота.

    Выделение слов «границы кредита» нельзя сводить  к обособлению кредита от других экономических явлений, граница - это  основа взаимосвязи, если можно сказать - «черта соприкосновения» многих категорий, через которые реализуется их взаимное воздействие друг на друга. Поэтому с философской точки зрения можно говорить о пространственной, временной и качественной границах кредита. Рассмотрим это более подробно.

    Экономические границы кредита. Очевидно, правильно  понимать под ними такой уровень  развития кредитных отношений в  народном хозяйстве, при котором  спрос и предложение балансируется  при сохранении стабильной, умеренной  и доступной для подавляющего большинства нормально работающих заемщиков ставки процента. Спрос  на заёмные средства, предъявляемый  экономическими субъектами при нормальной ставке банковского процента является количественным выражением границы  наращивания предложения ссуд со стороны кредиторов (в основном -банков). С этой точки зрения динамика банковского процента становится основным показателем соответствия (или несоответствия) границ кредита. Высокий процент означает, что интересы заёмщиков не удовлетворяются. Обратная ситуация означает «перекредитование» экономики, превышение предложения кредитных ресурсов над их спросом.

    Важно увязать границы кредита с  экономическими интересами участников рынка кредитных ресурсов, поскольку  именно в условиях рыночных отношений  границы кредита приобретают  истинно экономический смысл. Все  другие границы (юридические, политические и др.) имеют свои основания вне  пределов экономики.

    Вместе  с тем, в самих экономических  границах можно вьщелить несколько аспектов рассмотрения фаниц кредита: а) микроэкономическую, б)макроэкономическую, в) количественную и качественную. Есть авторы, которые отдельно выделяют внутренние и внешние границы кредита. Вообще вопрос о границах кредита является таким же дискуссионным, как и вопрос о его функциях. Рассмотрим две первые из них.

    Макроэкономическая  граница кредита показывает предел распространения отношений по поводу аккумуляции и размещения ссудного фонда в целом. Она формируется  под влиянием комплекса общеэкономических  показателей: 1) объем и темпы роста  ВВП; 2) структура и уровень развития финансовой системы и состояние государственных финансов; 3) цели и методы государственной денежно-кредитной политики; 4) развитие рыночных отношений и т.д. Задача кредитной теории, однако, состоит не в количественном определении каждого из показателей, а в разработке методологических подходов к определению факторов, оказывающих влияние на функционирование кредита в данных экономических условиях, установлении тенденций развития кредитных отношений, выражении количественной характеристики границ кредита в виде определенных общеэкономических пропорций.

    Макроэкономические  границы кредита есть достаточно абстрактные границы. Практически  использовать выводы макроэкономической теории для определения границ кредита невозможно. Можно лишь условно сказать, выдерживается эта граница или нет, по общим критериям, например, динамики и уровня ставки ссудного процента; уровню и динамики инфляции; отношению кредитных вложений в экономику к объему ВВП и объему всего капитала, который есть в распоряжении экономических субъектов; соотношения между темпами роста банковского кредитования хозяйственных субъектов и ВВП и некоторым другим. В вопросе о макроэкономической границе кредита следует выделять два аспекта: какой есть сама объективная граница (развитой, широкой или неразвитой, узкой) и насколько кредитная практика придерживается этой границы (превышает ее или не использует в полном объеме и т.д.).

    Микроэкономическая  граница кредита раскрывается понятиями  кредитоспособности заёмщика и ликвидности  банка. Кредитоспособность в общем  виде представляет собой экономически обоснованную кредитоёмкость хозяйственного звена. Кредит является необходимым элементом воспроизводственного процесса, т.е. использование кредитных средств представляется нормальным явлением, носит постоянный и устойчивый характер. Способность вернуть взятые деньги определяется комплексом факторов, влияющих на уровень эффективности финансово-хозяйственной деятельности заёмщика.

    Экономическая возможность кредитования ограничивается не только требованиями определенного  уровня кредитоспособности заёмщика, но и необходимостью соблюдать экономически обоснованную границу выдачи кредита, т.к. основные банковские ресурсы составляют заёмные средства и выдача последних в кредит объективно ограничена, то эти средства банк должен вернуть клиентам в установленные сроки. Объем и структура банковских кредитов определяется способностью обеспечивать своевременное погашение своих обязательств. Отсюда возникает необходимость изучать ликвидность коммерческих банков, её количественную характеристику, показатели которой устанавливаются НБУ в виде экономических нормативов. Это даёт возможность не нарушать границы кредитования и тем самым не влиять на устойчивость денежного оборота.

    Внеэкономические  границы кредита. Определяемые на практике границы движения кредитных ресурсов общества не совпадают с их теоретическими границами. Можно, например, себе представить, что временно свободные денежные средства используются не только для  выдачи кредитов, и применяются для  безвозмездного финансирования, что  приводит к нарушению возвратности кредитных ресурсов, их сохранности, и вообще резко снижает эффективность  использования кредитных ресурсов. В этом случае кредитные ресурсы  превращаются в финансовые ресурсы.

    Аналогично  происходит, когда понятие денег  как экономической категории  смешивается с денежной формой кредитных  отношений, отождествляются денежные средства и кредитные ресурсы.

    Здесь следует отметить еще одно обстоятельство. Гранила кредита определяется объемом кредитных ресурсов, сложившихся в обществе. На практике это должно означать, что активные операции банков должны увязываться с их депозитными операциями. Но такое положение часто не соблюдалось, по крайней мере до 1990 года, когда перешли к «ресурсному» типу организации кредитного процесса. До этого же в качестве источника кредитования использовались вновь созданные ресурсы, т.е. эмитированные средства. И в этом случае проявляется т.н. антиципационные свойства кредита, заключающиеся в его способности опережать во времени создание накоплений в товарной и денежной формах. Эти свойства реализуются в процессе эмиссии платежных средств, носяшей в современных денежных системах в основном кредитный характер. В связи с этим конкретные параметры эмиссионных кредитов должны устанавливаться исходя из требований экономических законов денежного обращения. Главное, чтобы эмиссионные кредиты не использовались на покрытие финансовых убытков предприятий и организаций, являющихся результатом неэффективности их хозяйственной деятельности, на финансирование бюджетного дефицита и т.п. Кредит может выступать источником покрытия действительно временной потребности хозяйствующих субъектов в заёмных средствах, вызванным нормальным процессом производства и обращения товаров. Поэтому, как нам представляется, выделять в составе функций кредита эмиссионную (антиципационную) отдельно не следует. Эмиссионные кредиты выдаются под будущие затраты, под ещё не произведенную продукцию и прямо влияют на совокупную денежную массу. Их объём не может быть произвольным.

      По вопросу ресурсного кредита  есть немало вопросов от его  критиков. Роль ресурсов, мобилизованных  банком, как границы кредита, существенно  оспаривается. Считается, что во-первых, в обороте может быть лишняя сумма денег, способная «пресытить» запас кредитных ресурсов; во-вторых банковская система выполняет эмиссионную функцию и потенциально способна в любое время увеличить массу денег в обращении и прирастить запас кредитных ресурсов, был бы спрос на эти ресурсы, в-третьих, кредитные ресурсы существуют не только в денежной форме, но в натуральной, обеспечивают коммерческое кредитование. Эти ресурсы находятся вне банков, не включаются в ресурсы; в-четвертых, свои свободные резервы fT.e. кредитные ресурсы) банки не всегда могут надёжно и выгодно разместить в ссуды через низкую кредитоспособность заёмщиков, низкую процентную ставку и т. д., поэтому должны размешать их в некредитные активы или на международных кредитных рынках. Итог: действительные потребности в кредите меньше величины кредитных ресурсов. Важно выяснить эти потребности; они то и составляют объективную границу кредита. 

     Список  использованных источников

1. Деньги, кредит, банки: учеб. для вузов / под ред. Г. Н. Белоглазовой. - М. : Юрайт, 2004. - 620 с.
2. Деньги. Кредит. Банки: учеб. для вузов / под ред. О. И. Лаврушина .- 2-е изд., перераб. и доп. - М. : Финансы и статистика, 2003. - 464 с.
3. Федоров Б.Г. Центральные банки и денежно-кредитное регулирование в развитых капиталистических государствах // Деньги и кредит. 1990. № 4.
4. Купер Дж. Управление и регулирование банков. М.: Финансы и статистика. 1998 г.
5. Общая теория денег и кредита./Под ред. Жукова Е. Ф. - Москва: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1995.
6. Чиненков А. В. Банковские кредиты и способы обеспечения кредитных обязательств/Бухгалтерия и банки. - 1996. - №4.
7. Дробозина Л. А., Окунева Л. П., Андрисова Л. Д. и др. Финансы. Денежное обращение. Кредит. - Москва: Финансы, ЮНИТИ, 1997.