Финансовые ресурсы, проблема их оптимального формирования и использования

2.2 Оценка  сводного платежного баланса  России. 

    Профицит счета текущих операций  платежного баланса РФ в 1-м полугодии  2008  г. составил 63,6 млрд долл, что в 1,7 раза больше уровня сопоставимого периода 2007 г . Об этом говорится в аналитическом комментарии к платежному  балансу  и внешнему долгу РФ  за  январь-июнь 2008   г .

Внешнеторговый  оборот  РФ  в 1  -м  полугодии 2008 г  вырос в 1 ,5 раза - до 372,7 млрд долл. Положительное сальдо торгового баланса  под влиянием существенного улучшения условий внешней торговли увеличилось в 1,7 раза и достигло 101,9 млрд долл.

Экспорт товаров  из России в  1 -м  полугодии  2008  г  возрос до 237,3 млрд долл, что в 1 ,5 раза больше показателя аналогичного периода 2007 г. Около 80 % его общего прироста получено благодаря росту стоимости нефти, нефтепродуктов и природного газа. Суммарный экспорт этих углеводородов увеличился с 94,6 млрд долл в январе-июне  2007 г. до 159,2 млрд долл в отчетном периоде, в том числе на 62,4 млрд долл -  за  счет роста цен и на 2,2 млрд долл - из-за изменения физического объема вывоза. В целом доля группы минеральных продуктов, включающей топливно-энергетические товары, увеличилась в структуре экспорта с 64 % до 70,5 %.

Заметным было сокращение доли металлов и изделий  из них - с 15, 1%  до 12,2 % - ввиду того, что экспорт этой группы рос медленнее, чем экспорт в целом. Стоимостный объем вывоза черных металлов наращивался с 12, 1  млрд долл до 17,4 млрд долл, а экспорт цветных металлов в условиях разнонаправленной ценовой динамики на мировом рынке оставался на уровне сопоставимого периода - 11,3 млрд долл. Совокупная стоимость зарубежных поставок продукции металлургии выросла с 23,4 млрд долл до 28,6 млрд долл.

Увеличение экспорта продукции химической и связанных  с ней отраслей промышленности относительно базисного периода ускорилось вслед  за  интенсивным расширением экспорта самой крупной товарной позиции - удобрений. В результате стоимостный объем вывоза товаров этой группы превысил 14, 1 млрд долл. Однако ее доля в структуре российского экспорта изменилась незначительно и составила 6 %.

Среди других позиций  товарной номенклатуры существенным был  рост экспорта машин, оборудования и  транспортных средств - на 33,7 %.

В географическом распределении экспорта доля стран ЕС увеличилась до 58,3 %, стран СНГ - до 15,3 проц. На страны Азиатско-Тихоокеанского экономического сотрудничества /АТЭС/, как и годом ранее, приходилось 12,3 % общего экспорта. Лидирующие позиции среди отдельных стран по-прежнему занимали Нидерланды /12,2 проц/, Италия /8,5 проц/ и Германия /7,9 проц/. Из числа стран-основных торговых партнеров наиболее высокий темп роста – в  1  ,8 раза - отмечен по экспорту в Польшу.

Импорт товаров  в Россию в  1-м полугодии   2008 г. достиг 135,4 млрд долл. В условиях высокого уровня внутреннего спроса и реального укрепления российского рубля его прирост относительно 1  -го полугодия  2007 г  составил 41,7 проц. Динамика показателя определялась увеличением физических объемов ввоза на 22,4 % при росте средних цен на 15,8 проц.

Импорт машин, оборудования и транспортных средств  продолжал активно расти: из стран СНГ - в 1 ,4 раза, из стран дальнего зарубежья - в  1,6 раза. Суммарно стоимость ввозимой продукции машиностроения выросла в  1 ,6 раза - до 65,9 млрд долл, а удельный вес в совокупном импорте достиг 52,8 %.

Ввоз продукции  химической и связанных с ней  отраслей промышленности составил 16,7 млрд долл, что на 40,5% больше, чем в  1  -м  полугодии  2007  г. В значительной степени рост обеспечивался расширением ввоза фармацевтической продукции, а также пластмасс и изделий из них, суммарно составивших половину стоимости этой группы. Доля всей группы в структуре российского импорта равнялась 13,4 %.

Продовольственных товаров и сырья для их производства ввезено в   РФ  на сумму 16,5 млрд долл. Несмотря на то что закупки  за  рубежом по большинству товарных позиций этой группы увеличились, в отчетном периоде темп роста импорта группы в целом замедлился. Негативное влияние оказало существенное сокращение физического объема ввоза сахара, обусловленное в числе прочих причин повышением ставок ввозных таможенных пошлин. Доля продукции пищевой промышленности и сельского хозяйства в стоимостном объеме ввоза уменьшилась с 15%  до 13,2 %.

Удельный вес  остальных товарных позиций в  импорте снизился с 21,8%  до 20,6 %.           В их числе уменьшилась доля металлов, включая изделия из них - до 6,9 %.

На ЕС приходилось 44,2 % импорта, на страны АТЭС - 31,9 %, на СНГ - 14,6 %. Ведущими поставщиками товаров в Россию были Германия, доля которой в общей стоимости импорта составила 12,9 %, приблизившийся к ней по этому показателю Китай 12,3 %, а также Япония - 6,7 %.

Оборот международных услуг возрос на 39,4 % - до 58,4 млрд долл. Отрицательный баланс  услуг увеличился с 7,8 млрд долл до 11, 1  млрд долл, что было обусловлено резким сокращением профицита внешней торговли транспортными услугами, а также ростом отрицательных балансов  по большинству прочих категорий услуг.

Экспорт услуг  по итогам 1  -го полугодия  2008   г  составил 23,7 млрд долл, что больше сопоставимого показателя предыдущего года на 38,8 %. Импорт услуг составил 34,8 млрд долл в  1  -м  полугодии  2007 г  - 24,9 млрд долл.

Стоимость поездок  российских граждан  за  рубеж возросла с 9,3 млрд долл до 11, 1млрд долл. Одновременно увеличивались и количество выездов резидентов, и средние цены на потребляемые ими услуги. Наиболее популярными направлениями являлись такие страны, как Украина, Китай и Финляндия.

В отчетном периоде  отрицательное сальдо  баланса  оплаты труда увеличилось по сравнению с 1  -м полугодием  2007 г  в 2,7 раза - до 7,3 млрд долл. Доходы, полученные от трудовой деятельности резидентов  за  рубежом, в основном в странах дальнего зарубежья, составили 1 ,3 млрд долл. Выплаты нерезидентам оцениваются в 8,5 млрд долл.

Дефицит  баланса  инвестиционных доходов увеличился с 11,9 млрд долл в январе-июне 2007  г  до 19 млрд долл в отчетном периоде. Доходы, начисленные к получению, возросли до 29,7 млрд долл, к выплате - до 48,7 млрд долл.

По иностранным  активам органов госуправления начислено  1  млрд долл, по соответствующим обязательствам – 1,1 млрд долл. Доходы органов денежно-кредитного регулирования в условиях роста объема международных резервов возросли с 7,5 млрд долл до 9,5 млрд долл.

Отрицательный баланс  инвестиционных доходов банков увеличился в 1 ,7 раза и составил 3,7 млрд долл при росте поступлений до 3,2 млрд долл и выплат - до 6,9 млрд долл. Особенностью отчетного периода был существенный рост доходов от прямых инвестиций, в основном  за  счет реинвестирования нераспределенной прибыли, обусловленный наращиванием объемов прямого участия в банковском секторе.

Дефицит баланса  инвестиционных доходов прочих секторов увеличился до 24,8 млрд долл. Доходы, начисленные к получению, оцениваются в 15,9 млрд долл, к выплате - в 40,7 млрд долл. Более 90 % поступлений прочих секторов обеспечили доходы от прямых инвестиций, в основном за  счет реинвестирования прибыли. В структуре выплат прочих секторов на доходы от прямых инвестиций в российские предприятия приходилось 73,5% они были представлены главным образом доходами по участию в капитале.

Отрицательное сальдо  баланса  текущих трансфертов равнялось 0,8 млрд долл в соответствующем периоде 2007г - 0,6 млрд долл. Объем поступлений оценивается в 5,6 млрд долл, выплат - в 6,5 млрд долл. Текущие трансферты, полученные госсектором, превысили соответствующие выплаты на 3, 1 млрд долл. 

2.3 Территориальные сводные балансы регионов. 
 

    Если сводное финансовое планирование на общегосударственном уровне базируется на разработанной в нашей стране методологии и многолетнем опыте, то составление сводного финансового баланса территорий началось сравнительно недавно. Хотя первые попытки подготовки сводных финансовых балансов в союзных республиках СССР были сделаны еще в 30-х годах, разрабатываемые в них финансовые балансы охватили лишь финансовые ресурсы, создаваемые и используемые в хозяйстве, подведомственном республиканским исполнительным органам власти.

Вопрос о разработке сводного финансового баланса, отражающего движение всех финансовых ресурсов на территории, стал ставиться экономистами лишь в 70-е годы. Существенный вклад в создание методологии разработки сводных финансовых балансов союзных республик внесли И.А. Аветисян, O.Д. Василик, Т.Т. Тулебаев.

Еще сложнее  обстояло дело с разработкой сводного финансового баланса на областном, городском, районном уровнях. Только в середине 70-х годов в НИФИ Минфина СССР Г. Б. Поляк приступил к разработке методических основ составления такого баланса. Подготовленные им впервые в нашей стране Методические рекомендации по составлению сводного финансового баланса города прошли экспериментальную апробацию в отдельных городах и послужили основой составления таких балансов для областного и районного уровня. В середине 80-х годов такие балансы стали составляться во всех автономных республиках, краях, областях и крупных городах СССР.

Необходимость разработки территориальных сводных финансовых балансов обусловлена рядом факторов:

1) разработкой  программ, предусматривающих объединение  усилий территориальных органов  власти и предприятий, расположенных на их территории, по экономическому и социальному развитию;

2) значительными финансовыми затратами на осуществление таких программ. Для обеспечения финансовыми ресурсами мероприятий, намеченных этими программами, необходимы координация и концентрация денежных средств бюджетной системы, средств ведомств и предприятий. Это, в свою очередь, требует разработки в регионе сводного финансового баланса;

3) необходимостью  сведения воедино различных видов  финансовых планов: финансовых планов хозяйственных предприятий и организаций, территориального бюджета, внебюджетных фондов и др., отражающих отдельные стороны и этапы распределения и перераспределения национального дохода, созданного и используемого на данной территории. Это позволяет иметь полную картину образования и использования всех финансовых ресурсов административно-территориальной единицы;

Основная задача территориального сводного финансового  баланса — определение объемов финансовых ресурсов, созданных, поступивших и использованных в регионе (как централизованных, аккумулированных и перераспределяемых территориальными бюджетами, так и децентрализованных, т. е. ресурсов предприятий, организаций и внебюджетных фондов).

Планирование  финансовых ресурсов сопровождается анализом достигнутого уровня мобилизации и использования финансовых ресурсов региона, выявлением степени соответствия этого уровня потребностям развития региона.