Содержание

ИНФОРМАЦИЯ  О БАНКЕ 3

Дистанционный анализ деятельности коммерческого банка  ОАО «БАЙКАЛКРЕДОБАНК» 5

1. Анализ структуры  и динамики баланса  коммерческого банка  ОАО «Байкалкредобанк». 5

2. Рейтинговая оценка  надежности банка  по методу Кромонова 10

3. Методика экспресс-анализа  деятельности банка 13

4. Методика Сбербанка 15

5. Лимитная политика  коммерческого банка 17

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 18

ИНФОРМАЦИЯ  О БАНКЕ

       Коммерческий банк "Байкалкредобанк" (открытое акционерное общество) является региональным банком Иркутской области с размером уставного капитала 92 819 500 рублей.

       Коммерческий банк "Байкалкредобанк" (ОАО) был зарегистрирован Центральным банком Российской Федерации 20 июля 1994 г. и на сегодняшний день банк осуществляет свою деятельность на основании следующих лицензий:

• Лицензия на осуществление банковских операций №2990 от 28.09.2007г., выдана Центральным банком Российской Федерации;
• Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности № 038-02919-100000 от 27.11.2000г., выдана Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг (без ограничения срока действия);
• Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление дилерской деятельности № 038-03027-010000 от 27.11.2000г., выдана Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг (без ограничения срока действия);

       Коммерческий банк "Байкалкредобанк" (ОАО) включен в реестр банков - участников системы обязательного страхования вкладов 24 февраля 2005 года под номером 682.

         Банк является универсальным банковским учреждением, и для успешной реализации своих целей и задач стремится постоянно увеличивать объем операций и спектр банковских услуг. В настоящее время Банк предоставляет своим клиентам обширный перечень услуг по следующим операциям: расчетно-кассовое обслуживание, привлечение денежных средств, кредитование, обслуживание по пластиковым картам и другие.

          Приоритетным направлением деятельности Банка является кредитование предприятий и организаций реального сектора экономики. Банк предлагает своим клиентам обширный перечень  кредитных продуктов и услуг, как для юридических, так и для физических лиц. При кредитовании Банком используются разовые кредиты, кредитные линии, потребительское кредитование.   
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Дистанционный анализ деятельности коммерческого банка  ОАО «БАЙКАЛКРЕДОБАНК»

1. Анализ структуры и динамики баланса коммерческого банка ОАО «Байкалкредобанк».

       Наибольший  удельный вес в структуре активов  на 01.07.2008 составили кредиты и  прочие ссуды – 73%, среди которых  почти 64% кредиты и прочие размещенные  средства, предоставленные нефинансовым организациям, и 34% - предоставленные  кредитным организациям. Доля кредитов, предоставленных физическим лицам  незначительная – всего 2,7%, следовательно, банк предпочтительно кредитует юридических лиц (Рисунок 1).

       Вторыми по доле в структуре активов являются основные средства, нематериальные активы и материальные запасы (14,15%). Примерно равную долю занимают денежные средства, драгоценные металлы и камни (4,63%) и счета в Банке России и уполномоченных органах других стран (5,16%).

       Наименьший  удельный вес занимают корреспондентские счета в кредитных организациях (0,32%), ценные бумаги, приобретенные кредитными организациями (0,0004%) и использование прибыли (0,42%).

Рисунок 1. Структурный анализ активов по удельному весу к валюте баланса на 01.07.2008 г.

       В 2009 году в структуре активов наибольший удельный вес также как и в 2008 году составляют кредиты и прочие ссуды, но их доля снизилась до 52,46% (на 20,57%). Данное обстоятельство можно объяснить  тем, что в 2009 году российская экономика и ее финансовый сектор преодолевали последствия финансово-экономического кризиса.  Доля основных средств, нематериальных активов и материальные запасов увеличилась до 19,83%.  Заметно возросла доля статьи «Счета в Банке России и уполномоченных органах других стран» и составила 10,6% в общей сумме активов, что на 5,47%, чем в предыдущий год. Тоже самое можно сказать и корреспондентских счетах в кредитных организациях (5,83%) и ценных бумагах, приобретенных кредитными организациями (6,42%)(Рисунок 2).

Рисунок 2. Структурный анализ активов по удельному весу к валюте баланса на 01.07.2009 г. 

       По  состоянию на 01.07.2010 наибольшей вес  в структуре активов по прежнему занимают кредиты и прочие ссуды (61,70%), что на 9,24% больше, чем в 2009 году.  Произошло снижение доли основных средств, нематериальных активов и материальные запасов до 1,62% или на 18,21%.  Заметно увеличилась доля прочих активов – до 22,2% (почти на 21%).  В 2010 году в активе отсутствуют ценные бумаги, приобретенные кредитными организациями, прочее участие в уставных капиталах и использование прибыли (Рисунок 3).

Рисунок 3. Структурный анализ активов по удельному весу к валюте баланса на 01.07.2010 г.

       За  три года, начиная с 2007 года, валюта баланса увеличилась с 262770 тыс. рублей до 687622 тыс. рублей или на 162%. В структуре активов преобладает кредитный портфель, который за три года увеличился на 121% до 424235 тыс. руб. Однако в 2009 году по сравнению с 2008 годом по данной статье было заметное снижение – почти на 57%. Данное изменение можно объяснить тем, что в 2009 году российская экономика и ее финансовый сектор преодолевали последствия финансово-экономического кризиса. Значительно увеличилась просроченная задолженность по кредитам, предоставленным нефинансовым организациям – с 0 до 11990 тыс. рублей, что может негативно сказаться на деятельности банка в дальнейшем.

       На 150550 тыс. руб. увеличились средства в расчетах.

       В структуре пассивов наибольший удельный вес занимают средства клиентов. На 01.07.2008 их доля составила 79,36% от общей суммы пассивов.

       В 2009 году доля средств клиентов снизилась и достигла 58,54%, что также можно объяснить последствиями экономического кризиса. На 01.07.2010 доля средств клиентов возросла на 1,4% (59,94%). Средства клиентов составили на 01.07.2010 412164 тыс. руб., т.е. по сравнению с 2008 годом возросли на 97,65%. (Рисунок 4,5)

 

Рисунок 4. Структурный анализ пассивов по удельному весу к валюте баланса на 01.07.2008 г. и на 01.07.2009 г.

       В структуре средств клиентов на 01.07.2008 примерно равные доли занимают средства организаций на расчетных и прочих счетах (24,66%), депозиты и прочие привлеченные средства юридических лиц (кроме кредитных организаций)(26,39%), вклады физических лиц (28,30). На 01.07.2009 соотношение этих статей поменялось: значительно снизилась доля депозитов и прочих привлеченных средств юридических лиц (кроме кредитных организаций) и достигла всего 0,12%. Чуть возросла доля вкладов физических лиц – 35,81%. На 01.07.2010 доля этой статьи снизилась до 18,69%, возможно это связано со снижением ставок по депозитам.

                 

         Полностью отсутствуют на протяжении трех лет средства бюджетов и средства государственных и других внебюджетных фондов на расчетных счетах, средства клиентов по факторинговым, форфейтинговым операциям. Тоже самое можно сказать о векселях, облигациях и банковских акцептах.

       На 01.07.2008 доля статьи «Фонды и прибыль  кредитных организаций» в структуре  пассивов занимала 19,46%. В 2009 года доля увеличилась до 38,38% (на 18,92%). На 01.07.2010 доля данной статьи составила 15,49%.

       Доля  прочих пассивов в 2008 и 2009 гг. небольшая  – 1,18% и 3,07% соответственно. А в 2010 доля прочих пассивов увеличилась до 24,57%, в основном за счет увеличения средств в расчетах на 150213 тыс. руб. 
 
 
 
 
 
 
 
 

2. Рейтинговая оценка надежности  банка по методу Кромонова

       Согласно  методике Крамонова, ОАО КБ «Байкалкредобанк» обладает нестабильным уровнем надежности. На 01.07.2008 индекс надежности составил 28,65 баллов, 01.07.2009 – 42,25 балла, 01.07.2010 – 23,02 баллов (Таблица 1).

   Таблица 1. Расчет текущего индекса надежности по методу Кромонова

 

       Самый высокий балл в 42,25 был достигнут за счет роста генерального коэффициента надежности до 0,42 на 1.01.2009г., это говорит о том, что рисковые активы обеспечены собственным капиталом банка на 42%. Собственный капитал выступает страховым элементом или источником, из которого будут поступать средства для покрытия убытков. Тем самым повысился интерес для кредиторов банка. С 2008 года данный коэффициент  вырос на 0,22 пункта. Т.к. данный показатель имеет наибольший  вес – 45%, он сильно влияет на итоговый показатель.

       Так же на текущий индекс надежности повлиял  рост коэффициента мгновенной ликвидности до 0,31 пункта на 1.01.2009г., а за год на 0,11 пункта, т.е. банк повысил степень покрытия обязательств ликвидными активами и использует клиентские деньги в качестве кредитных ресурсов, что повышает интерес клиентов, состоящих в банке на расчетном и кассовом обслуживании. Имея все в формуле 20% также значительно отразится на итоговый балл.

       Что касается кросс-коэффициента, то его значение выросло за год всего на 0,01 пункта, что характеризует банк с положительной стороны, поскольку если бы коэффициент увеличился значительно, это  означало бы увеличение уровня риска, которому подвергает банк своих клиентов, предоставивших банку свои средства. А на 01.07.2010 значение коэффициента составило уже 1,10, т.е. произошло снижение на 0,06 пунктов, что означает снижение уровня риска использования средств клиентов.

       Генеральный коэффициент ликвидности с 01.07.2008 по 01.07.2009  вырос на 0,17 пункта и составил на 1.07.09  0,44, что характеризует способность банка при не возврате выданных займов удовлетворить требования кредиторов в предельно разумный срок, необходимый руководству банка для принятия решения и завершения операций по продаже принадлежащего банку имущества и ценностей. На итоговый показатель влияет положительно. Однако к 01.07.2010 данный показатель уменьшился до 0,17, что повлияло на снижение текущего индекса надежности.

       Коэффициент защиты капитала с 01.07.08 по 01.07.2010 снизился на 0,8.

       Коэффициент фондовой капитализации прибыли вырос с 01.07.2008 по 01.07.2009  на 0,11 и составил 1,89, таким образом, эффективность работы банка, а именно способность наращивать собственный капитал за счет заработанной прибыли, а не проведения дополнительных эмиссий акций, возросла.  Однако к 01.07.2010 данный показатель снизился до 1,04, то произошло снижение способности банка манипулировать средствами учредителей по срокам получения прибыли.