Денежная система,ее сущность и основные элементы

2. Основные  элементы денежной системы.

     Как и любая система, денежная система состоит из ряда элементов, среди которых выделяют следующие:

1. денежная единица как единица денежного счета;
2. масштаб цен;
3. виды денег, находящиеся в обращении и являющиеся законным платежным средством;
4. порядок эмиссии и характер обеспечения денежных знаков, выпущенных в обращение;
5. методы регулирования денежного обращения.

     Для характеристики денежной системы необходимо подробно описать ее составные элементы.[4, c. 44]

     Денежная  единица - это установленный законом денежный знак, служащий для соизмерения и выражения цен всех товаров. Денежная единица делится на более мелкие, пропорциональные части. В большинстве стран действует десятичная система деления (1 доллар = 100 центов; 1 фунт стерлингов = 100 пенсов и т.д.

     Наименование  денежной единицы складывается исторически. Однако в некоторых случаях (например, в период революции) государство может установить новое наименование денежной единицы. В России в период с 1922 по 1947 г. существовали два наименования денежной единицы: «рубль» и «червонец».

     Масштаб цен - средство выражения стоимости в денежных единицах, техническая функция денег. При металлическом обращении, когда денежный товар - металл - выполнял все функции денег, масштаб цен представлял собой весовое количество денежного металла, принятое в стране в качестве денежной единицы или ее кратных частей.

     В ходе исторического развития масштаб цен постепенно обособлялся от весового содержания монет. Это было связано с порчей монет (т. е. с уменьшением веса или пробы монеты при сохранении ее прежней номинальной стоимости, которое предпринималось государством в условиях металлического денежного обращения с целью получения дохода в государственную казну), их снашиванием, переходом к чеканке монет из более дешевых металлов вместо дорогих (медных, вместо серебряных).

     С прекращением размена кредитных  денег на золото, официальный масштаб цен утратил свой экономический смысл и в результате валютной реформы 1976 - 1978 гг. (ямайское соглашение) официальная цена золота и золотое содержание денежных единиц были вообще отменены. В настоящее время масштаб цен складывается стихийно и служит для соизмерения стоимостей товаров посредством цены.

     Виды  денежных знаков. В связи с тем, что в настоящее время ни в одной стране нет системы металлического обращения, основными видами денежных знаков являются: кредитные банковские билеты (банкноты), государственные бумажные деньги (казначейские билеты) и разменная монета, являющиеся законными платежными средствами в стране.

     Банковские  билеты (банкноты) - это вид денежных знаков, законное платежное средство, выпускаемое в обращение центральными банками. Появление банкнот было обусловлено развитием рыночных отношений в целом и кредитных в частности. Впервые банкноты были выпущены в обращение в конце XVII в. Центральные банки выпускали банкноты на основе учета (покупки) частных коммерческих векселей, которые служили их обеспечением. Наряду с векселями обеспечением банкнот являлось золото, находившееся в распоряжении центрального банка. Двойное обеспечение придавало «классическим» банкнотам высокую устойчивость и надежность. Выпущенные банкноты регулярно возвращались в центральный банк при наступлении срока платежа по учтенному векселю, а также при предъявлении их владельцами к размену на золото, так как в период золотого стандарта производился свободный размен банкнот на драгоценный металл. После мирового кризиса 1929 - 1933 гг. размен банкнот на золото был окончательно прекращен. В современных условиях ни в одной стране банкноты не размениваются на благородный металл.

     Банкноты  выпускаются строго определенного  достоинства:

1. в США обращаются банкноты в 1, 2, 5. 10, 20. 50, 100 долларов;
2. в Великобритании обращаются банкноты в 1, 5, 10, 20 фунтов стерлингов;
3. во Франции обращаются банкноты в 10, 50, 100, 500 франков и т.д.

          Казначейские билеты - бумажные деньги, выпускаемые непосредственно государством - министерством финансов или специальным государственным финансовым органом - для покрытия бюджетного дефицита. Казначейские билеты никогда не обеспечивались в отличие от банковских билетов драгоценными металлами и не подлежали размену на золото или серебро. После отмены золотого стандарта разница между казначейскими билетами и банкнотами практически стерлась.

     Разменная монета - слиток металла, имеющий установленное законом весовое содержание и форму. Монеты чеканятся, как правило, казначейством, причем стоимость металла монеты соответствует лишь части номинала (разменной монеты). Монеты служат в качестве разменных денег и позволяют совершать любые мелкие покупки.

     Эмиссионная система - законодательно установленный порядок выпуска и обращения неразменных на золото кредитных и бумажных денежных знаков.

     Разные  экономические и исторические предпосылки  возникновения и использования кредитных и бумажных денег предопределили и разный порядок их эмиссии.[5, c. 45]

     В настоящее время эмиссию неразменных  на золото денежных знаков независимо от их вида осуществляют эмиссионные банки, организующие денежное обращение в стране и отвечающие за его состояние.

     Эмиссия банковских билетов осуществляется эмиссионным банком страны в процессе кредитования коммерческих банков, в  процессе операций, связанных с покупкой иностранной валюты и государственных ценных бумаг. В результате происходит увеличение денежной массы за счет увеличения, как остатка наличных денег, так и остатков платежных или потенциально возможных платежных средств в сфере, безналичных расчетов. Поэтому можно также сказать, что денежная эмиссия - это прирост денежной базы, представленной суммой наличных денег в обращении и денег на счетах коммерческих банков в Банке России.

     В экономически развитых странах денежный оборот более чем на 95% осуществляется в форме безналичных расчетов. Поэтому и увеличение денежной массы в обращении происходит главным образом не за счет эмиссии банкнот (наличных денег), а благодаря депозитно-чековой эмиссии.[6, c. 65]

     Депозитно-чековая  эмиссия осуществляется в процессе кредитования эмиссионным банком коммерческих банков.

     Денежное  регулирование представляет собой  комплекс мер государственного воздействия по достижению соответствия количества денег объективным потребностям экономического развития. Во многих промышленно-развитых странах с 70-х гг. было введено таргетирование, т.е. установление целевых ориентиров в регулирование прироста денежной массы в обращении, которых придерживаются в своей политике центральные банки.

     Центральный банк по согласованию с государственными органами определяет сумму увеличения денежной массы, ограничивая ее приростом в реальном исчислении. Эта мера рассматривается как важная форма борьбы с инфляцией и обеспечения стабилизации экономики. В США таргетируются все четыре денежных агрегата (М1, М2, М3, М4), во Франции - только агрегат М2. Однако практика показала слабую эффективность такой формы регулирования, так как денежное обращение находится под влиянием различных экономических факторов, а не только объема денежно-кредитных операций. В связи с этим в 80-е годы центральные банки ряда стран (Канады, Японии) отказались от таргетирования.[6, c. 68]

3. Нормативно-правовая характеристика денежной системы.

     Современная денежная система России, как и  в большинстве других стран, основана на не разменных на золото деньгах. Основные параметры денежной системы РФ определены в Федеральном законе от 10 июля 2002 г. № 86 – ФЗ «О центральном банке Российской Федерации (Банке России)».[7]

     Согласно  данному Закону официальной денежной единицей РФ является рубль, который  равняется 100 копейкам. Закон запрещает обращение на территории России других денежных единиц или различных денежных суррогатов. Банкноты (банковские билеты) и монета Банка России являются единственным законным средством наличного платежа на территории Российской Федерации. Их подделка и незаконное изготовление преследуются по закону.

     Банкноты  и монета Банка России являются безусловными обязательствами Банка России и  обеспечиваются всеми его активами.

     Банкноты  и монета Банка России обязательны  к приему по нарицательной стоимости при осуществлении всех видов платежей, для зачисления на счета, во вклады и для перевода на всей территории Российской Федерации.

     Банкноты  и монета Банка России не могут  быть объявлены недействительными (утратившими силу законного средства платежа), если не установлен достаточно продолжительный срок их обмена на банкноты и монету Банка России нового образца. Не допускаются какие-либо ограничения в отношении сумм или субъектов обмена.

     При обмене банкнот и монеты Банка  России старого образца на банкноты и монету Банка России нового образца срок изъятия банкнот и монеты из обращения не может быть менее одного года, но не должен превышать пять лет.

Банк России без ограничений обменивает ветхие и поврежденные банкноты в соответствии с установленными им правилами.

     Правительство отказалось от установления масштаба цен. В Законе записано: «Официальное соотношение между рублем и золотом или другими драгоценными металлами не устанавливается».

     Монопольное право эмиссии или изъятия  наличных денег из обращения предоставлено Банку России. Он же несет полную ответственность за организацию их обращения в народном хозяйстве. В связи с этим на Банк России возложены следующие функции:

1. прогнозирование и организация производства, перевозка и хранение банкнот и монет, создание резервных фондов;
2. установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег, порядка ведения кассовых операций для кредитных организаций;
3. установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег, порядка ведения кассовых операций для кредитных организаций;
4. установление признаков платежеспособности банкнот и монет, порядка их уничтожения, а также замены поврежденных на действующие.[7]

         По действующему законодательству  в России существуют два вида  денежных знаков: банкноты (банковские билеты) и монеты. Они являются безусловными обязательствами Банка России и обеспечиваются его активами.

     18 сентября 1997 г. Правительство РФ  приняло постановление об изменении нарицательной стоимости российских денежных знаков и монет. С 1 января 1998 г. Банк России ввел в обращение банкноты и монеты образца 1997 г.:

• банкноты достоинством 5; 10; 50; 100; 500 руб.;
• монеты достоинством 1; 5; 10; 50 коп. и 5 руб.[8]

          Согласно данному постановлению денежные билеты и монеты Центрального банка Российской Федерации, обращающиеся в настоящее время на территории Российской Федерации, подлежали в 1998 году приему организациями независимо от организационно-правовой формы и отдельными лицами при осуществлении всех видов платежей, а также кредитными организациями для зачисления во вклады, на депозиты, текущие, расчетные и другие счета без всяких ограничений исходя из нового масштаба цен.

       С 1 января 2001 г. в обращение  введена банкнота достоинством 1000 руб.

     Существуют  и другие нормативно-правовые акты, регулирующие денежную систему. В соответствии с Указом «Об обеспечении нормального функционирования денежной системы РФ» от 26 июля 1993 г. N 1107 в целях защиты прав и законных интересов граждан Российской Федерации, во изменение ранее принятых решений, а также обеспечения нормального функционирования денежной системы Российской Федерации было постановлено ЦБ РФ:

1. увеличить лимит свободного одноразового обмена изымаемых из оборота денежных билетов и банкнот образца 1961-1992 годов для граждан Российской Федерации и лиц, имеющих прописку или вид на жительство на ее территории, на сумму до 100 тыс. рублей на каждого человека без учета свободного обмена банкнот Банка России образца 1992 года достоинством 10 тыс. рублей;
2. обеспечить снабжение разменной монетой, сохранив в течение указанного срока хождение в обращении денежных билетов выпуска до 1993 года достоинством 1, 3, 5 и 10 рублей;
3. в ходе проведения обменных операций принимать оперативно решения по корректировке порядка обмена, направленные на обеспечение гарантий социальной защиты граждан Российской Федерации.[9]

     В целях защиты денежной единицы Российской Федерации - рубля, установления Российской Федерацией контроля над денежным обращением в пределах ее границ и достижения сбалансированности расчетов России с другими государствами, использующими рубль в качестве платежного средства, Указом от 21 июня 1992 г. N 636 «О мерах по защите денежной системы РФ» было решено: