Банковский кредит

           В-четвертых, кредит может сыграть заметную роль в осуществлении программы приватизации государственных и муниципальных предприятий на основе их акционирования. Условием размещения акций на рынке  является накопление значительных денежных капиталов  и их сосредоточение в кредитной системе. Кроме того,  кредитная система в лице банков  принимает активное участие в самом выпуске и размещении акций.

          В-пятых, без кредитной поддержки практически невозможно быстрое и цивилизованное  становление фермерских хозяйств, предприятий малого бизнеса, внедрение других видов предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнеэкономическом  пространстве.

          Таким образом, мы выяснили, что коммерческие банки являются посредниками на рынке капиталов. Они привлекают временно свободные  денежные средства  одних лиц и предоставляют их другим лицам, испытывающим потребность в заемных средствах. 

          Преобладавшая до недавнего времени государственная форма собственности предполагала в основном централизованное бюджетное финансирование предприятий. Существовавшая ранее система, при которой бюджетные средства выделялись в рамках государственного планирования развития экономики, не учитывала необходимости четкого законодательного регулирования финансово-кредитных вопросов. 
           С развитием в нашей стране рыночных отношений, появлением предприятий различных форм собственности (как частной, так и государственной, общественной) особое значение приобретает проблема четкого правового регулирования финансово-кредитных отношении субъектов предпринимательской деятельности. 
          У предприятий всех форм собственности все чаще возникает потребность привлечения заемных средств для осуществления своей деятельности и извлечения прибыли. Наиболее распространенной формой привлечения средств является получение банковской ссуды, по кредитному договору.

          До начала кризиса (в январе 2008 года) объём выданных в стране кредитов населению составлял 2,7 триллиона рублей. Из этой суммы, на покупку жилья и ипотечные кредиты приходилось 730 миллиардов рублей, или 27,2% от всех выданных населению кредитов. Объём кредитов на покупку автомобиля составлял 446 миллиардов рублей, или 16,6% от общей задолженности по кредитам физическим лицам. Оставшиеся 1,4 триллиона рублей или 52,4% от всех выданных кредитов приходились на потребительские кредиты. При этом, резервы на возможные потери от жилищного кредитования составляли 11,1 миллиард рублей или 8,1% от общего объёма сформированных резервов, и покрывали 1,5% от выданных жилищных кредитов. Резервы на возможные потери от автокредитования составляли 17,8 миллиард рублей или 13,2% от всех сформированных резервов, и покрывали 4% от выданных автомобильных кредитов. Резервы на возможные потери от потребительского кредитования составляли 89 миллиардов рублей или 65,7% от общего объёма сформированных резервов, и покрывали 6,3% от выданных населению потребительских кредитов. В январе 2009 года объём выданных в стране кредитов населению достиг 3,7 триллиона рублей. Из этой суммы, на покупку жилья и ипотечные кредиты приходилось 1,24 триллиона рублей, или 33,5% от всех выданных населению кредитов. Объём портфеля кредитов на покупку автомобилей составлял 637 миллиардов рублей, или 17,3% от общей задолженности по кредитам физическим лицам. Оставшиеся 1,8 триллиона рублей или 48,5% от всех выданных кредитов приходились на потребительские кредиты. При этом, резервы на возможные потери от жилищного кредитования составляли 27,5 миллиардов рублей или 13,7% от общего объёма сформированных резервов, и покрывали 2,2% от выданных жилищных кредитов. Резервы на возможные потери от автокредитования составляли 31,3 миллиард рублей или 15,7% от всех сформированных резервов, и покрывали 4,9% от выданных автомобильных кредитов. Резервы на возможные потери от потребительского кредитования составляли 140 миллиардов рублей или 69,7% от общего объёма сформированных резервов, и покрывали 7,8% от выданных населению потребительских кредитов. В январе 2010 года объём выданных в стране кредитов населению составлял 3,3 триллиона рублей. Из этой суммы, на покупку жилья и ипотечные кредиты приходилось 1,39 триллиона рублей, или 34,9% от всех выданных населению кредитов. Объём портфеля на покупку автомобилей составлял 509 миллиардов рублей, или 15,6% от общей задолженности по кредитам физическим лицам. Оставшиеся 1,6 триллиона рублей или 48,8% от всех выданных населению кредитов приходились на потребительские кредиты. При этом, резервы на возможные потери от жилищного кредитования составляли 50,4 миллиардов рублей или 17,2% от общего объёма сформированных резервов, и покрывали 4,4% от выданных жилищных кредитов. Резервы на возможные потери от автокредитования составляли 43,6 миллиардов рублей или 14,9% от всех сформированных резервов, и покрывали 8,6% от выданных автомобильных кредитов. Резервы на возможные потери от потребительского кредитования составляли 196 миллиардов рублей или 66,9% от общего объёма сформированных резервов, и покрывали 12,3% от выданных населению потребительских кредитов.Из представленной статистики видно, что, в целом, рост рынка кредитования населения прекратился, а объём выданных населению кредитов несколько сократился. Так, например, на 20% сократился объём автокредитования, на 10% сократился объём потребительского кредитования. Вместе с тем, резервы на возможные потри по автокредитам возросли почти в 1,5 раза. резервы по потребительским кредитам выросли на 35%, резервы по жилищным кредитам возросли почти в 2 раза. В тоже время, объём просроченной задолженности по жилищным кредитам в начале 2010 года составляет 35,5 миллиарда рублей, и по сравнению с 2009 годом возрос почти в 3 раза. Уровень просрочки по потребительским кредитам в начале этого года составляет 206 миллиардов рублей, и вырос на четверть по сравнению с началом 2009 года, когда он составлял 165 миллиардов рублей.

Рис.1 Индекс общей разбалансированности                                                                     банковской системы                                                  Рис.2 Кредиты населению (трлн.руб)

 

Кредитная система РФ

 

КРЕДИТНАЯ СИСТЕМА

 

  
 
 

 

Парабанковская

система

 

Банковская

система

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Неэмиссионные

банки

 

Специализированные

кредитно-финансовые 
организации

 

Почтово- сберегательные

системы

 
 

Центральный

банк

 
 
 
 

- инновационные

- инвестиционные

- ссудосберегательные

- ипотечные

- лизинговые  фирмы

- факторинговые фирмы

- ломбарды

- кредитные  товарищества

- инвестиционные  компании

- финансовые  компании

- расчетные  (клиринговые) центры

- пенсионные  фонды

- страховые  общества

             и т.д.

 

Коммерческие

 

 Специализированные

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2. Виды  и формы кредита

           В рыночных условиях хозяйствования основной формой кредита является банковский кредит, т.е. кредит, предоставляемый коммерческими банками разных типов и видов.  Однако, банковский кредит не единственный вид кредита, который могут получить заемщики. В зависимости от кредитора он может быть  не только банковским, но и государственным, коммерческим, кредитом частных   лиц.

     Основным  признаком  государственного кредита  является непременное участие  государства в лице органов исполнительной власти различных уровней.

     Коммерческий  кредит - одна из первых форм  кредитных  отношений  в экономике, породившая вексельное обращение  и тем самым  активно способствовавшая развитию безналичного денежного оборота, находит практическое выражение в финансово-хозяйственных отношениях между юридическими лицами в форме реализации продукции или услуг с отсрочкой платежа. Основная цель этой формы кредита - ускорение процесса реализации товаров, а следовательно, извлечения заложенной в них прибыли. Действующее законодательство предусматривает  определенные ограничения  в предоставлении коммерческого кредита. Так, без специальной  лицензии Банка России предприятия и организации вправе предоставлять кредит другим предприятиям и организациям либо в товарной форме, либо в денежной форме, но без взимания процентов.

     Ростовщический  кредит - специфическая форма кредита. В зарубежных источниках рассматривается  лишь в историческом  плане, но в  современных российских условиях получил  определенное распространение. Как  совокупность кредитных отношений для большинства стран в настоящее время имеет однозначно нелегальный характер. На практике ростовщический кредит реализуется путем выдачи ссуд физическими лицами, а также хозяйствующими субъектами, не имеющими соответствующей лицензии от Центрального Банка. Характеризуется сверх высокими ставками ссудного процента и зачастую криминальными методами взыскания с неплательщика. По мере развития инфраструктуры  национальной кредитной системы и обеспечения  доступности  кредитных ресурсов  для всех категорий потенциальных заемщиков  ростовщический кредит исчезает с рынка ссудных капиталов.

     Как было сказано ранее, банковский кредит - одна из наиболее распространенных  форм  кредитных отношений в экономике, объектом которых  выступает процесс передачи в ссуду непосредственно денежных средств. Предоставляется исключительно  специализированными  кредитно-финансовыми организациями, имеющими лицензию на осуществление подобных операций от Центрального банка. 

   Рассмотрим  классификацию банковского кредита  по ряду  базовых признаков:

• в зависимости от сроков пользования кредиты подразделяются на :

- онкольные,  подлежащие возврату в фиксированный  срок после поступления официального  уведомления  от кредитора.  В настоящее время они практически не используются не только в России, но и в большинстве других стран,  так как  требуют относительно стабильных условий  на рынке ссудных капиталов  и в экономике в целом;

- краткосрочные, предоставляемые, как правило,  на восполнение временного недостатка  собственных оборотных средств у заемщика.  В современных условиях  краткосрочные кредиты получили  однозначно доминирующий характер на рынке ссудных капиталов. Обслуживает в основном сферу обращения. В банковской практике РФ краткосрочным называется кредит, срок пользования которым не превышает 6 месяцев, хотя на сегодняшний день наше законодательство не содержит четкого разделения  кредитов на виды  в зависимости от сроков пользования им;

- среднесрочные,  предоставляемые на срок до  одного года на цели потребительского характера. Наибольшее распространение получили в аграрном секторе, а также при кредитовании инновационных процессов со средними объемами требуемых инвестиций;

- долгосрочные, используемые, как правило,  в инвестиционных целях. Как и среднесрочные ссуды, они обслуживают движение основных средств, отличаясь большими объемами передаваемых ресурсов. Применяются при кредитовании реконструкций, технического перевооружения, нового строительства на предприятиях  всех сфер деятельности. Особое развитие получил в капитальном строительстве, топливно-энергетическом комплексе, сырьевых отраслях экономики. Средний срок их погашения обычно от трех до пяти лет, но может достигать 2 и более лет, особенно при получении соответствующих финансовых гарантий  со стороны государства. В России в настоящее время практически не используется  как из-за общей экономической нестабильности, так и меньшей доходности  по сравнению с краткосрочными кредитными операциями;

• исходя из наличия, качества и характера обеспечения кредиты подразделяются на

- бланковые,  не имеющие обеспечения и основанные  на доверии к заемщику.        В ограниченном объеме применяются   некоторыми зарубежными банками  в процессе кредитования постоянных  клиентов;

- обеспеченные  ссуды, как основная разновидность   современного банковского кредита, выражающая один из его базовых принципов. В роли обеспечения  может выступать любое  имущество, принадлежащее заемщику на правах собственности, чаще всего   -  недвижимость или ценные бумаги. При нарушении заемщиком  своих обязательств  это имущество переходит  в собственность  банка, который в процессе его реализации возмещает принесенные убытки. Размер выдаваемой ссуды, как правило, меньше среднерыночной стоимости  предложенного обеспечения  и определяется соглашением сторон. В отечественных условиях основная проблема при оформлении обеспеченных кредитов - процедура оценки стоимости имущества  из-за  незавершенности процесса формирования фондового и ипотечного рынков;

- ссуды  под финансовые гарантии третьих  лиц,  реальным выражением которых служит юридически оформленное  обязательство со стороны  гаранта возместить фактически нанесенный ущерб банку при нарушении непосредственным заемщиком  условий кредитного договора. В роли финансового  гаранта могут выступать юридические лица, пользующиеся  достаточным доверием со стороны кредитора,  органы государственной власти любого уровня. В последнее время получили распространение банковские гарантии;   

• в зависимости от уровня кредитного риска. Согласно инструкции о порядке  формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам от 30.06.97г. Все ссуды подразделяются на  4 группы:

- стандартные  ссуды, к которым могут быть  отнесены текущие (по которым  отсутствует просроченная задолженность  по выплате основного долга  и не заключились дополнительные  договора) ссуды независимо от  обеспечения, при отсутствии просроченной  выплаты процентов по ним, кроме  льготных текущих ссуд и ссуд  инсайдерам, и следующие обеспеченные  ссуды: текущие при наличии просроченной выплаты процентов по ним до 5 дней включительно; с просроченной выплатой по основному долгу до  5 дней включительно;

- нестандартные  ссуды, к которым относятся   следующие обеспеченные ссуды: текущие при  наличии просроченной  выплаты процентов по ним от 6 до 30 дней включительно; с просроченной выплатой  по основному долгу от 6 до 30 дней включительно; переоформленные  два раза без изменения условий договора; переоформленные один раз с изменениями условий договора. Недостаточно обеспеченные ссуды: текущие при наличии  просроченной выплаты процентов по ним до 5 дней включительно; с просроченной выплатой  по основному долгу до 5 дней включительно; переоформленные один раз с изменениями условий договора.  Льготные текущие ссуды и ссуды инсайдерам;

- к сомнительным  ссудам могут быть отнесены  следующие обеспеченные ссуды:  текущие при наличии просроченной  выплаты  процентов по ним  от 31 до 180 дней включительно; с просроченной  выплатой  по основному долгу  от 31 до 180 дней включительно; переоформленные   два раза с изменениями условий договора; переоформленные более двух раз независимо от наличия изменений условий договора. Недостаточно обеспеченные ссуды: текущие при наличии просроченной выплаты процентов по ним от 6 до 30 дней включительно; с просроченной выплатой по основному долгу от 6 до 30 дней включительно; переоформленные два раза без изменений условий договора; переоформленные один раз с изменениями условий договора. Необеспеченные ссуды: текущие при наличии просроченной выплаты процентов по ним до  дней включительно; с просроченной выплатой по основному долгу до  дней включительно; переоформленные один раз без изменений условий договора. Льготные ссуды и ссуды инсайдерам с просроченной выплатой по основному долгу либо по процентам до 5 дней включительно;