Банковская система Российской Федерации

    Иностранный банка – это банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован.

    В соответствии с российским законодательством  государственной считается собственность  федеральная и субъектов Федерации. Поэтому государственными должны считаться  те банки (помимо Центрального), капитал  которых является достоянием либо РФ в целом; либо республик в составе РФ, краев, областей и других субъектов Федерации; либо в акционерном капитале преобладают акции государственных учредителей (например, государственные предприятия и организации).

    Если  в формировании уставного капитала такого банка участвуют негосударственные структуры либо иностранные государственные или негосударственные институты, то речь идет об одном из вариантов совместных банков. Совместными выступают, например, Межгосударственный банк заинтересованных стран - членов СНГ и Российский банк реконструкции и развития.

    Возможные варианты смешанных банков: государственно-частный, государственно-кооперативный, частно-кооперативный.

    К смешанному виду относятся также  муниципальные (коммунальные) банки, получившие в современной банковской системе России официальное право на существование лишь в середине 1993 г. (Постановление ВС РФ «О создании муниципальных банков в городах» от 22 июля 1993г.)

    Кооперативные банки характеризуются особой формой собственности и особым механизмом использования получаемой прибыли (она в основном расходуется на оказание льготных услуг участникам банков -как правило, кооперативам). В Москве активно работали, например, следующие кооперативные банки: Актив, Единство, Москоопбанк и др.

    Формально международным может считаться любой банк хотя бы с одним зарубежным филиалом. Так, Промстройбанк в 1996 г. имел свои представительства в Лондоне, Женеве, Франкфурте-на-Майне и Нью-Йорке.

    Российские  загранбанки следует считать  одновременно элементами банковских систем России и принимающих стран. К их числу относятся: Евробанк ( BCEN - Eurobank ), Московский народный банк ( Moscow Narodny bank ), Ост-Вест Хандельсбанк ( Ost - West Handelsbank ), Ком-мерцбанк ( Russische Kommerz bank ), Донау банк ( Donay - bank ), Ист-Вест Юнайтед банк ( East - West United bank ).

    По  масштабу деятельности банки, как уже  отмечалось, можно классифицировать по размеру их капитала. Большинство  российских коммерческих банков в конце 90-х гг. продолжали оставаться небольшими.  

Таблица 1. Положение российских банков среди 1 тыс. крупнейших в мире в 1994 г. 

    В середине 90-х гг. российские банки  выходили на мировую арену и начали составлять реальную конкуренцию признанным лидерам: японским, американским, швейцарским, английским банкам. В 1994 г. впервые в число 1 тыс. крупнейших банков мира, список которых опубликовал английский журнал «Банкер» ( The Banker ), вошли пять российских банков: Внешторгбанк, Сбербанк, Токобанк, Инкомбанк и банк «Империал» (табл. 1). В начале 1995 г. уже шесть российских банков были включены в мировой рейтинг крупнейших финансовых учреждений:

    Внешторгбанк  с собственным капиталом в 722 млн. долл. поднялся на 372-е место, Сбербанк с 653 млн. занял 414-е место, Токобанк с 257 млн. долл. переместился на 749-е место, Инкомбанк с 205 млн. долл. занял 850-е место, впервые 916-е место занял ОНЕКСИМбанк с 173 млн. долл. и на 969-е место переместился банк «Империал» с 154 млн. долл.

    В 1993-1995 гг. в структуре банков России происходили заметные изменения, связанные с увеличением как числа новых банков, так и уставного фонда (капитала) действующих банков. Последнее происходило прежде всего по инициативе Банка России. При этом в конце 1995-1996 гг. наблюдалась тенденция снижения темпов роста численности банков. В результате количество действующих банков к концу 1996 г. составляло лишь 2095, что на 600 банков меньше, чем в середине 1995 г.

    Параллельно с расширением сети коммерческих банков в конце 90-х гг. принимались меры по укреплению их надежности. В этом направлении активную работу проводил Центральный банк РФ, осуществляя надзор и регулирование деятельности коммерческих банков. Быстрый рост числа банков породил проблему распыленности банковского капитала. Изначальная недостаточность капитала привела к цепочке дальнейших негативных последствий: невозможности предоставлять сколько-нибудь значимые для клиентов кредиты, управлять кредитными рисками с соблюдением принципов разумной осторожности и установленных Банком России экономических нормативов, недостаточной рентабельности операций и др. В 1996 г. Центральный банк Российской Федерации издал новую редакцию Инструкции № 1 «О порядке регулирования деятельности кредитных организаций», в соответствии с которой минимальный размер уставного капитала для вновь создаваемых кредитных организаций был установлен на 1 апреля 1996 г. в сумме, эквивалентной 2,0 млн ЭКЮ (для кредитных организаций с ограниченным кругом операций - 500 тыс. ЭКЮ). ЦБ РФ предусмотрел меры по постепенному доведению минимального размера уставного капитала до 5,0 млн ЭКЮ (к 1 июля 1998 г.), т.е. до уровня, позволяющего российским банкам соответствовать международным правилам достаточности капитала.

    В соответствии со ст. 61 Закона о Банке России кредитным учреждениям устанавливаются следующие экономические нормативы:

1. Минимальный размер уставного капитала – для вновь создаваемых организаций (в том числе предельный размер надежной части уставного капитала).
2. Минимальный размер собственных средств для действующих кредитных организаций. Он включает уставной капитал, фонды кредитной организации и нераспределенную прибыль.
3. Предельный размер неденежной части уставного капитала.
4. Максимальный размер крупных кредитных рисков – это процентное соотношение совокупной величины крупных рисков (объем кредитов, гарантий и поручительств в пользу одного клиента в размере свыше 5% собственного капитала) и собственных средств кредитной организации.
5. Нормативы ликвидности кредитной организации – соотношение между активами и пассивами кредитного учреждения с учетом возможности реализации активов и сроков погашения обязательств: соотношения ликвидности активов и суммарных активов.
6. Нормативы достаточного капитала – предельное соотношение общей суммы собственных средств, привлеченных кредитным учреждением, и суммы его активов, взвешенных по уровню риска.
7. Максимальный размер риска на одного заемщика, группу связанных заемщиков – определенный процент собственного капитала кредитного учреждения, в размере которого может быть выдан кредит одному заемщику. При определении риска учитываются также выданные по его поручению гарантии и поручительства в пределах, устанавливаемых Банком России.
8. Максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчика) в виде соотношения величины вклада (кредита) и собственных средств кредитной организации.
9. Ограничение размеров валютного, процентного и иных рисков.
10. Ограничение привлеченных депозитов населения в виде соотношения общей суммы депозитов и величины собственных средств банка.
11. Минимальный размер резервов под высокорисковые активы.
12. Нормативы использования собственных средств для приобретения банком доли (акций) других юридических лиц.
13. Максимальный размер кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам). Он определяется в процентах от собственных средств в банка и не может превышать 20%.

    Минимальный размер собственных средств (капитала) кредитной организации, определяемых как сумма уставного капитала, фондов кредитной организации и  нераспределенной прибыли, устанавливается в сумме, эквивалентной 5 млн. ЭКЮ (начиная с января 1999 г.).

    Минимальный размер собственных средств (капитала) кредитной организации с ограниченным кругом операций устанавливается в  сумме, эквивалентной 1 млн. ЭКЮ (начиная  с январе 1999 г.).

    Собственные средства (капитал) кредитной организации, используемые при расчете обязательных экономических нормативов, определяются как сумма уставного капитала, фондов кредитной организации и  нераспределенной прибыли, уменьшая затраты  капитального характера, допущенные убытки, выкупленные собственные акции и дебиторскую задолженность длительностью свыше 30 дней.

    В законе «О банках и банковской деятельности» (ст.5) указано, что банки могут  производить следующие операции:

1. привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
2. размещение указанных в п. 1 части 1 настоящей статьи привлеченных средств от своего имени и за свой счет;
3. открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
4. осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов физических и юридических лиц;
5. инкассация денежных средств, векселей платежных расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
6. купля-продажа иностранной валюты в наличном безналичной формах;
7. привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
8. выдача банковских гарантий.

    Кредитная организация помимо перечисленных  в части 1 настоящей статьи банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:

1. выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форму;
2. приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
3. доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
4. осуществление операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;
5. предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;
6. лизинговые операции;
7. оказание консультационных и информационных услуг.