Банковская система России: понятие и проблемы

    К сводному платежному поручению прилагаются  расчетные документы и опись  расчетных документов, которая составляется кредитной организацией (филиалом) в двух экземплярах по соответствующей форме.

    Сводное платежное поручение представляется отдельно по каждому виду платежа и по каждой группе очередности. Оплата расчетных документов, приложенных к сводному платежному поручению, осуществляется в последовательности, указанной в описи расчетных документов.

    Первый  экземпляр сводного платежного поручения и каждый лист первого экземпляра описи расчетных документов оформляются подписями должностных лиц кредитной организации (филиала), имеющих право распоряжения счетом, и заверяются оттиском кредитной организации (филиала). Сводное платежное поручение не подлежит приему при отсутствии описи и расчетных документов и не оформляется при представлении одиночного платежного поручения кредитной организации (филиала) по собственному платежу.

    Первые  экземпляры сводного платежного поручения и описи с приложенными экземплярами расчетных документов являются основанием для совершения операции по корреспондентскому счету (субсчету) кредитной организации (филиала) и помещаются в документы дня подразделения расчетной сети Банка России, обслуживающего кредитную организацию (филиал) плательщика.

    Вторые  экземпляры сводного платежного поручения  и описи возвращаются кредитной  организации (филиалу) ответственным  исполнителем подразделения расчетной  сети Банка России с отметкой об их принятии и служат распиской, подтверждающей прием документов.

    Кредитная организация (филиал) представляет в  подразделение расчетной сети Банка России количество экземпляров расчетных документов клиентов и кредитной организации (филиала) в составе сводного платежного поручения или отдельные расчетные документы кредитной организации (филиала) в соответствии с видом платежа.

    При указании вида платежа «Почтой»:

    — три экземпляра, если получателем  является клиент кредитной организации (филиала), из которых один экземпляр подразделение расчетной сети Банка России, обслуживающее кредитную организацию (филиал) плательщика, помещает в документы дня; два экземпляра направляет в подразделение расчетной сети Банка России, обслуживающее кредитную организацию (филиал) получателя, для передачи кредитной организации (филиалу) получателя вместе с выпиской из корреспондентского счета (субсчета);

    — два экземпляра, если получателем  средств является кредитная организация (филиал) или клиент подразделения расчетной сети Банка России, не являющийся кредитной организацией, из которых один экземпляр помещается в документы дня подразделения расчетной сети Банка России, а другой передается кредитной организации (филиалу) — получателю или клиенту подразделения расчетной сети Банка России вместе с выпиской из счета;

    — два экземпляра, если получателем  средств является подразделение расчетной сети Банка России, из которых один экземпляр помещается в документы дня, а другой передается для помещения в отдельную папку по внутрибанковским операциям.

    При указании вида платежа «Телеграфом»:

    — один экземпляр, который остается в документах для подразделения расчетной сети Банка России, обслуживающего кредитную организацию (филиал) плательщика.

    При указании вида платежа «Электронно»:

    — два экземпляра, которые используются для формирования ЭПД и помещаются в документы дня подразделения расчетной сети Банка России, обслуживающего кредитную организацию (филиал) плательщика.

    При незаполнении поля «Вид платежа» (в  случае совершения расчетных операций между подразделениями расчетной сети Банка России, обслуживаемыми одним вычислительным центром):

    — два экземпляра, которые используются для формирования ЭПД и помещаются в документы дня подразделения расчетной сети Банка России, обслуживающего кредитную организацию (филиал) плательщика;

    в случае совершения расчетных операций между кредитными организациями (филиалами), обслуживаемыми одним подразделением расчетной сети Банка России:

    — три экземпляра, если получателем  является клиент кредитной организации (филиала), из которых один экземпляр подразделение расчетной сети Банка России помещает в документы дня; два экземпляра подразделение расчетной сети Банка России передает кредитной организации (филиалу) получателя вместе с выпиской из корреспондентского счета (субсчета);

    — два экземпляра, если получателем  средств является кредитная организация (филиал) или клиент подразделения расчетной сети Банка России, не являющийся кредитной организацией, из которых один экземпляр помещается в документы дня подразделения расчетной сети Банка России, а другой передается кредитной организации (филиалу) — получателю или клиенту подразделения расчетной сети Банка России вместе с выпиской из счета;

    в случае совершения внутрирегиональных электронных расчетов;

    — два экземпляра, которые используются для формирования ЭПД и помещаются в документы дня подразделения расчетной сети Банка России, обслуживающего кредитную организацию (филиал) плательщика.

    Подразделение расчетной сети Банка России при  приеме сводных платежных поручений  с приложениями осуществляет проверку правильности их составления и оформления.

    По  расчетным документам кредитной  организации, у которой отозвана лицензия на осуществление банковских операций, дополнительно проверяется соответствие назначения платежа перечню операций, разрешенных нормативными документами Банка России для кредитных организаций, у которых отозвана лицензия.

    При выявлении нарушения требований Банка России по оформлению сводного платежного поручения и описи приложенных к нему расчетных документов сводное платежное поручение и все приложенные к нему расчетные документы подлежат возврату.

    В расчетных документах, принятых подразделением расчетной сети Банка России к исполнению, проверяется:

    — соответствие наименований, местонахождения, БИК кредитных организаций (филиалов) плательщика и получателя и номеров их корреспондентских счетов (субсчетов) «Справочнику БИК РФ»;

    — соответствие номеров счетов плательщика  и получателя средств в части  соблюдения допустимой разрядности  цифровых знаков;

    — соответствие балансовых счетов второго порядка и кода валюты Правилам ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации от 18 июня 1997 г. № 61.

    Расчетные документы, не прошедшие указанный  контроль и не принятые к дальнейшей обработке, подразделение расчетной сети Банка России возвращает вместе с выпиской из корреспондентского счета (субсчета) и извещением о возврате расчетных документов.

    РКЦ осуществляет свою деятельность на основе федеральных законов, указанного Положения и иных нормативных актов Банка России.

    Взаимоотношения РКЦ с обслуживаемыми кредитными организациями, представительными и исполнительными органами государственной власти, местного самоуправления, органами федерального казначейства, другими клиентами строятся на договорной основе.

    .

    Кроме того, дополнительно РКЦ проводит транзитные операции и осуществляет контроль за расчетами с кредитными организациями, расположенными на территории государств, входящих в состав СНГ, стран Балтии и Грузии; обеспечивает централизованное экспедирование почтовых расчетно-денежных документов на внутрирегиональном и межрегиональном уровнях при взаимодействии со специализированными службами доставки; осуществляет денежные расчеты по итогам операций на организованном рынке ценных бумаг и другие операции с ценными бумагами.

    В соответствии с возложенными на него функциональными задачами РКЦ осуществляет следующие основные операции:

    • открытие, переоформление и закрытие корреспондентских счетов (субсчетов) кредитным организациям (филиалам) по месту их нахождения, а также других счетов юридическим и физическим лицам;

    • списание (зачисление) средств со счетов (на счета) кредитных организаций (филиалов), других юридических и физических лиц;

    • контроль соблюдения правил и сроков совершения расчетных операций кредитными организациями, другими юридическими и физическими лицами;

    • контроль осуществления платежей в  пределах средств, имеющихся на счетах кредитных организаций (филиалов), других юридических и физических лиц;

    • учет списания (зачисления) средств  посредством отражения на корреспондентских счетах (субсчетах), расчетных и текущих счетах, счетах МФО, а также других счетах, открытых на балансе РКЦ;

    • выверка отражения расчетных  операций на корреспондентских счетах (субсчетах) и других счетах, открытых на балансе РКЦ и на балансе кредитных организаций (филиалов);

    • защита расчетно-денежных документов с применением специальных средств;

    •   прием и выдача ценностей из резервных  фондов;

    •   учет эмиссионных операций;

    • прием и выдача наличных денег  кредитным организациям (филиалам) и другим юридическим и физическим лицам;

    •   обработка денежной наличности;

    • открытие и закрытие ссудных счетов по рефинансированию банков Банком России на основании кредитных договоров, заключенных территориальным учреждением Банка России;

    • начисление процентов по кредитным  операциям, контроль за их своевременным и полным перечислением.

    Порядок открытия и закрытия корреспондентских  счетов (субсчетов) кредитных  организаций (филиалов) в Банке России. Кредитная организация (филиал) имеет право открыть корреспондентский счет (субсчет) с даты внесения соответствующей записи в Книгу государственной регистрации кредитных организаций и присвоения ей регистрационного (порядкового) номера. Основанием для открытия корреспондентского счета (субсчета) кредитной организации (филиала) в Банке России является заключение Договора счета. Корреспондентский счет (субсчет) открывается по распоряжению руководителя подразделения расчетной сети Банка России.

    Для открытия корреспондентского счета  кредитная организация представляет в подразделение расчетной сети Банка России следующие документы:

    1) заявление на открытие корреспондентского  счета;

    2) копию лицензии на осуществление  банковских операций, заверенную в установленном порядке;

    3) копии учредительных документов, заверенные в установленном порядке:

    — Устава кредитной организации;

    — свидетельства о государственной  регистрации кредитной организации;

    4) письмо территориального учреждения  Банка России с подтверждением согласования кандидатур руководителя и главного бухгалтера кредитной организации;

    5) свидетельство о постановке на  учет в налоговом органе;

    6) заверенную в установленном порядке  карточку с образцами подписей руководителя, главного бухгалтера и уполномоченных должностных лиц кредитной организации и оттиском печати кредитной организации.

    Для открытия корреспондентского субсчета филиалу наряду с вышеперечисленными документами кредитная организация (филиал — при наличии у руководителя доверенности) дополнительно представляет в подразделение расчетной сети Банка России по месту расположения филиала;

    1) копию сообщения Банка России  о внесении в Книгу государственной регистрации кредитных организаций и присвоении ему порядкового номера, заверенную в установленном порядке;