Банковская система РФ: основы функционирования и проблемы развития

     Коммерческие  банки и другие кредитные организации  образуют второй, нижний, уровень банковской системы. Они проводят операции, связанные с посредничеством в расчетах, кредитовании и инвестировании, но не принимают участия в разработке и реализации денежно-кредитной политики. Все банки второго уровня ориентируются в своей работе на установленные Банком России параметры денежной массы, процентных ставок, темпов инфляции и т.п. Они должны выполнять нормативы и требования Банка России по уровню капитала, созданию резервов и др.

     Принцип универсальности деловых банков означает, что все действующие  на территории Российской Федерации  банки имеют универсальные функциональные возможности, т.е. имеют право осуществлять все предусмотренные действующим законодательством и банковскими лицензиями операции, как краткосрочные коммерческие, так и долгосрочные инвестиционные. Законодательство Российской Федерации не  предусматривает специализации банков по видам их операций.

     Принцип коммерческой направленности деятельности банков второго уровня выражается в  том, что согласно действующему законодательству основной целью деятельности банков и кредитных организаций в Российской Федерации является получение прибыли. Во многих странах наряду с коммерческими существуют и некоммерческие кредитные организации, например кооперативные банки, которые не преследуют цели получения прибыли, а создаются для удовлетворения потребностей своих участников в финансовых услугах. Посредничество в кредите и инвестировании могут осуществлять и государственные банки, также не ставящие своей главной целью получение прибыли. В Российской Федерации Федеральный закон от 03.02.1996 № 17-ФЗ «О банках и банковской деятельности» допускает создание кредитных организаций и банков только как коммерческих организаций, работающих исключительно ради получения прибыли.

     Рис.1. Структура банковской системы 

     В банковскую систему следует включать все те и только те экономические организации, которые регулярно выполняют либо все или большинство, либо хотя бы отдельные банковские операции, т.е. банки (центральный и коммерческие) и фактические НКО, а в качестве ее условного элемента инфраструктурного характера — вспомогательные организации (специализированные организации, которые сами банковских операций не проводят, но обеспечивают деятельность банков и иных кредитных организаций: торговые площадки», фирмы по аудиту банков, кредитные бюро, организации, определяющие рейтинги банков, обеспечивающие их специальным оборудованием и материалами, информацией, специалистами, агентства, консультирующие клиентов банков, обеспечивающие возврат банкам просроченных долгов, и т.д.).

     Банковская система России включает в себя (без учета вспомогательных организаций):

     • Банк России;

     • Агентство страхования вкладов (АСВ) как элемент верхнего уровня банковской системы;

     • отечественные коммерческие банки  и НКО;

     • филиалы и иные территориально удаленные  подразделения (кроме представительств) отечественных коммерческих банков и НКО на территории РФ;

     • зарубежные филиалы отечественных  коммерческих банков и НКО;

     • российские загранбанки и их филиалы  за рубежом;

     • действующие в России дочерние банки (и НКО) иностранных банков (и НКО), а также филиалы указанных дочерних организаций на территории РФ;

     • действующие в России филиалы  банков (и НКО), не являющихся резидентами  РФ.

     Много недоразумений обычно вызывает вопрос об уровнях банковской системы. Мировая  и отечественная банковская практика и теория говорят, что совокупность действующих в стране банков и иных кредитных организаций может иметь одно- либо двухуровневую организацию. Первый уровень (ярус), верхний, — центральный банк (иногда этот уровень может включать в себя и некоторые другие элементы), второй уровень (ярус), нижний, базовый, — коммерческие банки и прочие кредитные организации (небанковские). Иных принципиальных вариантов не существует. Развитая банковская система как элемент рыночной экономики должна и может быть только двухуровневой.

     Нижний  уровень этой системы имеет сложную структуру. Этот уровень включает в себя по крайней мере два крупных блока — коммерческие банки и прочие кредитные организации (а если считать вспомогательные организации, то три блока). Все организации, входящие в указанные блоки, являются коммерческими, находятся на одном уровне логически и фактически. Следовательно, все элементы нижнего яруса банковской системы занимают один уровень, поскольку, с одной стороны, не зависят друг от друга, равноправны, могут согласовывать свои действия по принципу координации или конкурировать, а с другой — все они в равной мере должны подчиняться контролю и регулированию со стороны центрального банка, с которым находятся в отношениях субординации.

     Каждый из блоков, в свою очередь, также имеет достаточно сложную структуру и распадается на многоэлементные подуровни. Так, коммерческие банки могут классифицироваться на самые разнообразные виды на основе разных критериев. Например, по общепринятому критерию формы собственности банки должны быть поделены на четыре вида: государственные; частные; кооперативные; смешанные.

     По  характеру деятельности все коммерческие банки делятся на реально универсальные и фактически специализированные. На самом деле каждый универсальный банк (т.е. реально проводящий максимально широкий круг операций) обычно в каждый данный момент времени специализируется на ограниченном числе операций (использует на их проведение большую часть своих ресурсов). Равным образом в условиях России так называемые специализированные банки также проводят все требуемые Законом и нужные клиентам операции. В результате сама классификация в значительной мере условна.

     Еще один возможный критерий — модель (стратегия) выстраивания бизнеса, т.е. модель поведения на рынке. С этой точки зрения наш банковский сектор также весьма неоднороден. Показательны в этом плане 30 крупнейших банков страны. Они легко структурируются в четыре группы: банки сырьевых отраслей, крупные банки с государственным участием, банки с иностранным капиталом и другие крупные банки с российским капиталом.

     Так, банки первой группы больше других привлекают средства предприятий, много  денег держат за границей, мало кредитуют  российскую экономику (в основном «свои» финансово-промышленные группы). Банки  второй группы явно лидируют в части привлечения средств населения (Сбербанк) и вложений в государственные ценные бумаги. Банки второй и четвертой групп собственные капиталы и привлекаемые средства предприятий и населения направляют в основном на нужды российской экономики. Банки третьей группы собирают главным образом деньги нерезидентов, работающих в России, кредитуют российскую экономику, однако свободные деньги в значительных объемах направляют за границу в свои материнские банки.

     Еще один критерий — способ участия в рыночных процессах. На его основе коммерческие банки можно разделить на два вида: проводящие все свои рыночные операции индивидуально, в одиночку; проводящие отдельные операции в кооперации с другими банками как юридически самостоятельными лицами, т.е. в составе тех или иных банковских объединений, групп, холдингов.

     Таким образом, банковская система состоит  из четырех элементов (из трех элементов  — без вспомогательных организаций), которые группируются в два уровня. И каждый уровень, каждый базовый  элемент системы имеет сложную внутреннюю структуру. 

     1.2 Функции банковской системы 

     Состав  функций банковской системы может  быть следующим:

1. Посредничество банков в кредитовании. Банки, с одной стороны, аккумулируют временно свободные денежные средства юридических и физических лиц, с другой – кредитуют население, предприятия, государство, а также другие банки. Банки выступают посредниками между конечными заемщиками и кредиторами, превращая временно свободные, неработающие деньги в работающий капитал, расширяя масштабы функционирующего в обществе капитала, ускоряя его оборачиваемость  и повышая общую эффективность экономики. Банки концентрируют такие массивы капитала, которые в состоянии финансировать реализацию кредитов, непосильных даже крупным производственным структурам.
2. Посредничество в платежах и расчетах – изначальная и основополагающая функция банков. В рыночной экономике все хозяйствующие субъекты независимо от форм собственности имеют расчетные счета в банках, с помощью которых осуществляются все безналичные расчеты. На банках лежит ответственность за своевременное выполнение поручений своих клиентов по совершению платежей.
3. Обеспечение хозяйства деньгами. Эмиссия и регулирование количества денег в обращении -  функция банков, эмиссия наличных денег – монопольная функция центрального банка.
4. Эмиссионно-учредительная и посредническая деятельность банков в операциях с ценными бумагами. С выпуска ценных бумаг начинается жизнь банка. Права на эмиссию собственных ценных бумаг имеют коммерческие банки, созданные в организационно-правовой форме акционерных обществ. Эмиссия осуществляется при его учреждении с целью формирования уставного капитала, при увеличении размеров первоначального уставного капитала путем выпуска акций, при привлечении заемного капитала путем выпуска облигаций и других долговых обязательств. Банки могут заниматься куплей-продажей ценных бумаг как для себя, так и по поручению клиентов, обслуживанием обращения ценных бумаг, хранением ценных бумаг, управлять ценными бумагами на доверительной основе.
5. Важную роль в работе с клиентами играют разнообразные консультационные и информационные услуги, которые в России  пока развиты слабо.
6. Управление доверенной собственностью.
7. Регулирование экономики. Каждый отдельный коммерческий банк, даже самый большой, не ставит своей задачей регулировать экономику страны. Это задача Центрального банка. Поэтому Центральный банк любой страны разрабатывает и реализует денежно-кредитную  политику через всю систему банков второго уровня, непосредственно работающих со всеми звеньями народного хозяйства и населением страны.
8. Деятельность по обеспечению слияния банковского капитала с промышленным и торговым, по образованию финансово-0промышленых групп, играющих возрастающую роль не только в национальной, но и в мировой экономике.
9. Социальная функция. Банки обязаны сохранить стоимость доверенных им денег, так как другие финансовые инструменты у нас пока не развиты и гражданину больше некуда податься от инфляции, кроме банка. Расширение кредитования предприятий должно вести и к расширению производства, обновлению техники и технологии, увеличению  занятости и повышению квалификации, росту доходов не только банков, собственников предприятий, но и работников и управленцев разных уровней, росту не только валового национального, но и персонального продукта. Потребительское кредитование, жилищная ипотека, образовательные кредиты, кредитование малого и среднего бизнеса улучшают социальное состояние страны. От посредничества в платежах зависит скорость продвижения товаров на прилавок, своевременность оплаты товаров, а значит, своевременность выплаты зарплаты работникам, налогов бюджету и зарплаты бюджетникам, пенсий, пособий, стипендий.

     Все рассмотренные функции позволяют  банкам активно воздействовать на экономику, пропорциональность, масштабы и темпы ее развития, технико-технологический уровень, эффективность и конкурентоспособность предприятий, отраслей и народного хозяйства. 

     1.3 Операции банков 

     Многие коммерческие банки в современных условиях предлагают своим клиентам (как физическим, так и юридическим лицам) широкий круг операций и услуг. Коммерческие банки универсального типа выполняют функции по аккумуляции денежных средств населения, хозяйственных организаций, фирм, компаний; по размещению кредитных ресурсов; организации и проведению денежных расчетов; предлагают клиентам различные банковские операции и услуги.

     В условиях рыночной экономики все  операции коммерческого банка можно  условно разделить на три основные группы:

* пассивные  операции (привлечение средств);

* активные  операции (размещение средств);

* активно-пассивные  (посреднические, трастовые и пр.) операции.

1. Пассивные операции - операции по привлечению средств в банки, формированию ресурсов последних. Значение пассивных операций для банка очень велико.

     В условиях рыночной экономики особую важность приобретает процесс формирования банковских пассивов, оптимизация их структуры и в связи с этим качество управления всеми источниками денежных средств, которые образуют ресурсный потенциал коммерческого банка. Очевидно, что устойчивая ресурсная база банка позволяет ему успешно проводить ссудные и иные активные операции. Поэтому каждый коммерческий банк стремится наращивать свои ресурсы.

     К пассивным операциям банка относят: привлечение средств на расчетные  и текущие счета юридических  и физических лиц; открытие срочных счетов граждан, предприятий и организаций; выпуск ценных бумаг; займы, полученные от других банков, и т.д.

     Все пассивные операции банка, связанные  с привлечением средств, в зависимости  от их экономического содержания делятся на:

* депозитные, включая получение межбанковских кредитов;

* эмиссионные  (размещение паев или ценных  бумаг банка).

     Ресурсы банка состоят из заемных средств  и собственного капитала. Собственный  капитал - это средства, принадлежащие  непосредственно банку, в отличие от заемных, которые банк привлек на время. Особенность собственного капитала банка по сравнению с капиталом других предприятий заключается в том, что собственный капитал банков составляет примерно 10%, а на предприятиях - около 40-50%. Несмотря на небольшой удельный вес, собственный капитал банка выполняет несколько жизненно важных функций: