Банки и их функции

1.Оперативный  лизинг. Мощные фирмы-производители  могут быть заинтересованы не  в продаже своей продукции, а в сдаче ее в аренду. Договор заключается, как правило на 3-5 лет.

2.Лизинг недвижимости. Определенные фирмы создают в  сотрудничестве с банком крупные  объекты типа заводского цеха, которые могут использоваться  различным образом. После окончания  срока аренды, составляющего 15-20 лет, объект продается арендатору.

3.Финансовый  лизинг.Этот вид подразумевает  сдачу в аренду таких товаров,  как самолеты, автомобили, компьютеры.Срок  составлят 2-6 лет.В финансовом  лизинге службы технического  обслуживания и ремонта раздельны.

Ставки по лизинги  рассчитываются исхлдя из издержек производства, процентов, налогов. 

Факторинг. Банк-фактор покупает требования какой-либо компании и затем сам получает платежи по ним. При этом речь идет, как правило, об обращающихся краткосрочных требованиях, возникающих из товарных поставок. В операции факторинга имеются три участника: фактор, первоначальный кредитор и должник, получающий от клиента товары с отсрочкой платежа. Фактор ведет всю бухгалтерию, берет на себя обязанности по предупреждению должника о платежах, выполняет инкассацию требований, а также несет весь риск, связанный с полным и своевременным поступлением платежей. Расходы клиента складываются из комиссионных и факторского сбора, состоящего из процентов за предоставленный аванс и прибыли авансовой компании. 

Трастовые операции. Многие коммерческие банки принимают на себя функции доверенного лица и выполняют в этой роли разнообразные операции для своих индивидуальных и корпоративных клиентов. Например, бизнесмен хочет, чтобы его сын ежегодно получал часть от капитала, находящегося у его отца в банке, а по достижении совершеннолетия получил весь капитал. Некоторые коммерческие банки не выполняют никаких других функций, кроме трастовой. Имеются три основные категории трастовых услуг для физических лиц:

1 - распоряжение  имуществом после смерти владельца;

2 - управление  имуществом на доверительной  основе и попечительство;

3 - агентские  функции;

1.Распоряжение  после смерти в пользу наследников  - наиболее распространенный вид  доверительных услуг. Должна быть составлена подробная опись имущества, уплачены долги, а оставшаяся сумма распределена между наследниками согласно закону.

2.Управление  имуществом в форме треста  может иметь различную правовую  основу: завещание, специальное соглашение, распоряжение суда. Виды трастов, находящихся в управлении банков, весьма разнообразны:

- Пожизненный  траст учреждается лицом по  договоренности с банком. Например, клиент переводит деньги в  доверительное управление банку,  поручая ему выплачивать доход  в течение его

жизни, а после  смерти передать капитал жене и детям.

- Страховой траст  возникает, если клиент назначает  банк доверенным лицом по страховому  полису и поручает ему выплачивать  доход своей жене после его  смерти и передать сумму полиса  детям после смерти жены.

- Корпоративный  траст учреждается в форме  имущества,закладываемого в банке  в обеспечение выпуска облигаций  компании.

- Траст в пользу  наемных служащих может иметь  форму пенсионного фонда или  плана участия в прибылях. В  первом случае предприниматель вносит деньги по утвержденной схеме в фонд, находящийся в управлении банком, для покупки аннуитетов или прямых выплат сотрудникам по достижении пенсионного возраста. Если работники вносят деньги в фонд, то он называется пенсионным трастом с участием, если нет - без участия. Во втором случае предприниматель переводит часть прибыли в траст-фонд, открытый в банке для последующего распределения взносов и последующих доходов от фонда в пользу работников компании по достижении пенсионного возраста или на другую дату.

3.Агентские функции  отличаются от траста тем, что  в случае траста доверенное  лицо получает юридическое право  на распоряжение собственностью, а при агентских отношениях  право остается у принципала. Агентские функции заключаются  в следующем:

- Хранение ценностей в сейфе. Банк получает, хранит и выдает ценности по поручению принципала без каких-либо инициатив или активных функций.

- Хранение имущества  с активными функциями. Банк  не просто хранит ценности  в сейфе, а покупает и продает  их, получает по ним доход, действуя согласно инструкциям принципала.

- Управление. Банк  выполняет все функции хранителя  имущества и активно управляет  собственностью, например анализирует  состояние портфеля ценных бумаг,  дает рекомендации и предлагает  способы инвестирования капитала и т.д. Если в ведение банка сдается реальная собственность, банк может сдавать ее в наем, эксплуатировать в соответствии с инструкциями принципала. 

5.ЗАКЛЮЧЕНИЕ 

Сегодня, в условиях развития товарного и становлении  финансового рынка, резко меняется структура банковской системы. Появляются новые виды финансовых учреждений, новые кредитные инструменты и методы обслуживание клиентов. Идет поиск оптимальных форм устройства кредитной системы, эффективно работающего механизма на рынке капиталов, новых методов обслуживания коммерческих структур. Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры - одна из важнейших задач экономической реформы в России. Задача усложняется тем, что кроме чисто экономических трудностей добавляются социальные: постоянно меняется законодательная база; разгул преступности в стране - как следствие - желание мафиозных структур прибрать к рукам такое высокодоходное в условиях инфляции дело, как банковское; стремление большинства банкиров получить сиюминутную прибыль - как следствие - развитие только одного направления деятельности, что ведет к угрозам банкротства отдельных банков и кризисам банковской системы в целом (увлечение частными вкладами в прошлом году, обвал рынка МБК в этом году и т.п.)

Понятно, что  недостаточно просто объявить о создании новых кредитных институтов. Коренным образом должна измениться вся система отношений внутри банковского сектора, принципы взаимоотношений банков и их клиентов, необходимо изменить психологию банкира, воспитать нового банковского работника - хорошо образованного, думающего, инициативного и готового идти на обдуманный и взвешенный риск. На это требуется время. Необходимо, путем вдумчивого изучения зарубежной практики, восстановить утраченные рациональные принципы функционирования кредитных учреждений, принятые в цивилизованном мире и опирающиеся на многовековой опыт рыночных финансовых структур. 

СПИСОК  ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ: 

• Федеральный закон "О банках и банковской деятельности в " в редакции от 03.02.96 г.
• Банковское дело (под редакцией проф. В.И.Колесникова), М., Финансы и статистика, 1995.
• Усоскин В.М., Современный коммерческий банк, М., ИПЦ "Вазар-Ферро", 1994.
• Рид Э.,Коттер Р.,Гилл Э.,Смит Р. "Коммерческие банки", М: Прогресс,1983.
• Э.Роде "Банковские операции"
• Спицын И.О.,Спицын Я.О. "Маркетинг в банке","Тарнекс",1993