3 БАНКОВСКИЙ КРЕДИТ КАК ОСНОВНАЯ ФОРМА КРЕДИТА

3.1 Система банковского кредитования и ее принципы

     Банковский  кредит является основной формой кредита. Степень и направления его воздействия на экономические процессы зависит от использования определенных методов кредитования применительно к конкретным экономическим условиям.

     Банковский  кредит предоставляется банками  с заключением кредитного договора для каждого кредитополучателя  индивидуально таким образом, чтобы  степень риска кредитной сделки была минимальной [8, с. 218].

     Банковский  кредит может быть прямым и косвенным. Прямые (банк-кредитополучатель) кредитные отношения являются преобладающими. Более ограниченно применяется косвенное банковское кредитование, то есть предоставление кредита кредитополучателю через посредника.

     Система банковского кредитования охватывает принципы, объекты кредитования, механизм предоставления и возврата кредита, а также контроль в процессе кредитования.

     Принципы  кредитования –  главные положения, правила, которые должны соблюдаться при осуществлении кредитования. Сами эти положения и правила определяются природой, ролью, функциями кредита и теми общественными условиями, в которых они проявляются.

     Кредит  связан и с другими стоимостными понятиями, поэтому существуют принципы общеэкономического порядка, например, такие как экономичность, комплексность, дифференцированность.

     Экономичность характеризует достижения наибольшей эффективности использования кредита при наименьших кредитных вложениях. Комплексность предполагает такую кредитную политику, которая проводится на основе учета закономерности развития экономики в определенный период. Дифференцированность – различный подход к кредитованию отдельных категорий кредитополучателей, объектов и т.д.

     Из  самой сущности кредита вытекают такие принципы кредитования, как срочность, возвратность, целевой характер, материальная обеспеченность, платность

     Принцип возвратности заключается в обязательстве кредитополучателя вернуть кредитные ресурсы банку.

     Принцип срочности представляет собой необходимую форму достижения возвратности кредита и означает, что кредит должен быть не просто возвращен, а возвращен в строго определенный срок, следовательно срочность есть временная определенность возвратности кредита.

     Принцип платности означает, что кредитополучатель может пользоваться кредитными ресурсами за определенную плату в течение срока кредитования. Реализация этого принципа на практике осуществляется через механизм банковского процента.

     Целевой характер кредита, его назначение определяет прежде всего кредитополучатель, однако и банк при выделении кредита исходит из его назначения, конкретного объекта кредитования, конкретного проекта.

     Принцип материальной обеспеченности кредита означает, что кредитополучатель должен осуществить прокредитованный проект, приобрести те товарно-материальные ценности, под которые выдан кредит. Благодаря этому обеспечивается прямая связь в выдаче кредита с обеспечением. Однако на практике существует и косвенная связь кредитования с материальным процессом, когда в момент предоставления кредита ему не противостоят конкретные товарно-материальные ценности, затраты. Такие кредиты, например, выдаются под будущие затраты по производству продукции, развитию коммерческой деятельности, предпринимательства, и др.

     При предоставлении кредита в качестве обеспечения возврата банковских кредитов могут приниматься: залог имущества; гарантия; поручительство; страховое свидетельство о страховании ответственности за непогашение кредитов; любое свободное от залога имущество кредитополучателя, на которое может быть обращено взыскание в соответствии с действующим законодательством и др.

     Руководствуясь  законодательством Республики Беларусь, каждый банк разрабатывает локальные  нормативные правовые акты, определяющие кредитную политику банка, условия  и порядок предоставления кредитов, полномочия структурных подразделений банка, должностных лиц по осуществлению кредитных операций и контролю за своевременным возвратом предоставленного кредита [8].

3.2 Развитие банковского кредитования в Республике Беларусь

     Вопросы расширения спектра банковских услуг для населения, улучшения их качества отражены в таких программных документах, как «Банковский кодекс Республики Беларусь» [1], «Основные направления денежно-кредитной политики», ежегодно утверждаемые указом Президента; «Комплексная программа развития сферы услуг в Республике Беларусь на 2006-2010 годы»; «Программа развития банковского сектора Республики Беларусь на 2006-2010 годы» и др.

     Участниками рынка розничных банковских услуг  в рамках имеющихся лицензионных полномочий являются 30 белорусских банков. Предоставление розничных услуг — полного их спектра или определенного набора тех либо иных видов услуг – осуществляется разными структурными подразделениями банков, такими, как филиалы, отделения, расчетно-кассовые центры, центры банковских услуг, обменные пункты валют, передвижные кассы и др. Услуги населению оказывают более 3,3 тыс. банковских структурных подразделений. В среднем на одно такое подразделение в Республике Беларусь приходится около 3 тыс. человек [10, с.12]

     Анализ  данного сегмента банковской деятельности свидетельствует, что за последние  годы банки значительно активизировали работу на рынке банковских услуг  для физических лиц, увеличивая объемы их предоставления, расширяя их спектр и улучшая качество. Создана  соответствующая инфраструктура для осуществления банковской деятельности с использованием передовых информационных технологий, что позволило расширить географию предоставления банковских услуг [9].

     Наиболее  востребованным у населения видом услуг является кредитование. Повышение (в соответствии с принимаемыми решениями Правительства) заработной платы, снижение ставок по кредитам, совершенствование законодательства, интенсивная рекламная кампания кредитных продуктов банков — все это обусловило активизацию процесса кредитования в нашей стране. Увеличились объемы потребительского кредитования населения, расширился спектр банковских кредитных продуктов, что позволило более полно удовлетворить потребности населения в товарах, разнообразных услугах, а также в решении жилищных проблем [11, с. 12].

     Наиболее  быстрыми темпами растет потребительское  кредитование. Его объемы, например, за период с 2005 по 2008 год увеличились почти в семь раз [11, с. 13]. По данным банков, у населения наибольшим спросом пользуются кредиты на приобретение автомобилей, бытовой техники, отдых и туризм, медицинские услуги, оплату образования, а также кредиты молодым семьям, молодым специалистам и др. Развитие получили традиционные виды кредитов, ориентированные на менее защищенные категории граждан, в том числе сельских жителей и многодетные семьи.

     Банки предлагают новые виды кредитования на покупку мобильных телефонов, бытовой и компьютерной техники. При этом внедряют скоринг-процессы, что позволяет осуществлять экспресс-кредитование покупателей. Все большее число банков предоставляют населению кредиты на обучение и лечение.

     Жилищное  строительство и  его финансирование по-прежнему остаются одним из приоритетных направлений государственной политики. За  последние годы значительно возросли объемы кредитования на финансирование недвижимости, в том числе льготное кредитование строительства жилья. Так, задолженность по выданным льготным кредитам увеличилась за период с 2005 по 2008 гг. (согласно данным, представленным в Банковском вестнике № 22 за 2008 год) в 4,2 раза (см. Приложение 2).

     Однако  льготное кредитование строительства жилья является достаточно тяжелым бременем как для банковской системы республики, так и для государственного бюджета. Для развития нельготного кредитования жилищного строительства предполагается реализовать целый комплекс мер, начиная с законодательного уровня. Приняты Указ Президента Республики Беларусь от 22.11.2007 № 585 «О предоставлении молодым и многодетным семьям финансовой поддержки государства”, предусматривающий финансовую помощь государства в погашении нельготных кредитов банков на строительство или приобретение жилья при рождении или наличии одного, двух и более детей, и Закон Республики Беларусь от 20.06.2008 “Об ипотеке». С учетом опыта реализации системы жилищных строительных сбережений в ОАО “АСБ Беларусбанк” разработан проект Закона “О системе жилищных строительных сбережений” [11,с. 14].

     В настоящее время отдельные банки действуют как розничные финансовые учреждения с основными видами деятельности по выдаче потребительских кредитов в магазинах, “карточному” кредитованию и cash-кредитованию, что создает конкурентную среду, способствует повышению уровня культуры кредитования, удовлетворению потребительского спроса населения, а также увеличивает поступления в бюджет страны [12].  
 

4 ВНЕБАНКОВСКИЕ ФОРМЫ КРЕДИТА

4.1 Небанковские кредитно-финансовые институты в структуре кредитной системы

     Существует  две трактовки понятия кредитной  системы:

     1) кредитная система как совокупность  кредитно-расчетных отношений, форм  и методов кредитования;

     2) кредитная система как совокупность  кредитно-финансовых учреждений  страны.

     Под кредитным учреждением понимается учреждение, которому разрешена кредитная  деятельность, т.е. привлечение денежных средств и предоставление их в  ссуду [1].

     Первое  определение связано с движением  ссудного капитала в виде различных  форм кредита. Кредитная система  в этом случае представляет собой совокупность коммерческого, банковского, государственного, ипотечного, потребительского, инвестиционного и других форм кредита.

     Как уже говорилось ранее, основными формами кредита являются банковский и коммерческий.

     «Если одна из сторон кредитных отношений становится банком, то кредит называется банковским. Разновидностями банковского кредита являются срочный, контокорректный, овердрафт, онкольный, вексельный, акцептный и др.» [6, с. 63].

     Кредит, предоставляемый одним предприятием другому в виде отсрочки платежа, называется коммерческим. Коммерческий кредит отличается от банковского по составу участников, порядку оформления, экономическому содержанию. При коммерческом кредите объектом сделки служит товар, при банковском – свободные денежные ресурсы. Срок предоставления коммерческого кредита зависит от ряда факторов (вида товара, цены сделки, финансового состояния партнеров). Коммерческий кредит оформляется либо записью по открытому счету (документом в этом случае является счет-фактура), либо векселем. 

     4.2 Кредитная система как совокупность кредитных учреждений имеет следующую структуру:

      1) Центральный банк.

      2) Банковский сектор:

      а) коммерческие банки;

      б) сберегательные банки;

      в) инвестиционные банки;

      г) ипотечные банки;

      д) инновационные банки;

      е) другие специализированные банки. 

      3) Страховой сектор:

      а) страховые компании;

      б) пенсионные фонды.

      4) Специализированные небанковские кредитно-финансовые институты:

      а) инвестиционные компании;

      б) финансовые компании;

      в) благотворительные фонды;

      г) трастовые отделы коммерческих банков;

      д) ссудо-сберегательные ассоциации:

      е) кредитные союзы и т.д. [6, с.63].