Активные операции центральных банков

2. Пассивные операции центральных банков.

Пассивные операции – это  операции по формированию банковских ресурсов. К пассивам центральных  банков относятся: эмиссия банкнот, депозиты, обязательства по полученным кредитам и займам, капитал и резервы. Важным источником ресурсов центрального банка является эмиссия банкнот. Современный механизм эмиссии банкнот основан на кредитовании коммерческих банков, покупке государственных ценных бумаг и увеличении золотовалютных резервов [2, 215-216].

В современных условиях выпуск банкнот является фидуциарным (то есть не обеспеченным золотом), их обращение  основано на доверии населения страны к их эмитенту.  Различные причины  эмиссии денег являются одновременно их обеспечением. Так, например, когда  эмиссия осуществляется в результате кредитования коммерческих банков, ее обеспечением являются обязательства  коммерческих банков; когда эмиссия  происходит в результате кредитования правительства, ее обеспечением являются обязательства правительства (государственные  ценные бумаги); когда эмиссия осуществляется при проведении валютных операций, ее обеспечением является иностранная  валюта, которую можно рассматривать  как обязательства иностранных  центральных банков (государств). [8]

В России принципы регулирования  обращения денег закреплены в  Конституции, Гражданском Кодексе (ГК), законе о валютном регулировании  и валютном контроле. А также в  законе о ЦБ РФ, законе о банках и  банковской деятельности. Существуют и административные меры воздействия: Минфин, ЦБ РФ, Таможенный комитет. Совет  директоров принимает решение о  выпуске в обращение новых  банкнот и монет и об изъятии  старых, утверждает номиналы и образцы  новых денежных знаков. В целях  организации наличного денежного  обращения на территории Российской Федерации на Банк России возлагаются  следующие функции: прогнозирование  и организация производства, перевозка  и хранение банкнот и монет, создание их резервных фондов; установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных  организаций; установление признаков  платежеспособности денежных знаков и  порядка замены поврежденных банкнот  и монет, а также их уничтожения; определение порядка ведения  кассовых операций.

Значительную часть пассивов центральных банков составляют депозиты государства и коммерческих банков. На счетах центральных банков хранятся средства казначейства (министерства финансов) и других правительственных ведомств. Коммерческие банки открывают в центральных банках беспроцентные корреспондентские счета и специализированный резервный счет. Иногда обязательные резервы зачисляются на обычные корреспондентские счета. Центральные банки могут принимать от коммерческих банков также депозиты (срочные и до востребования), по которым выплачиваются проценты. Центральные банки могут получать кредиты от международных финансово-кредитных организаций (например, МВФ) или других центральных банков. В ряде стран центральные банки прибегают к займам: выпускают собственные долговые ценные бумаги (облигации, векселя). Они используются для проведения операций на открытом рынке и принимаются центральными банками в залог при кредитовании коммерческих банков.

3. Активные операции центральных банков.

Активные операции – это  операции по размещению банковских ресурсов. К активам центральных банков относятся: иностранная валюта и  золото, ссуды, вложения в ценные бумаги. Центральные банки предоставляют  ссуды правительству и банкам. Для покрытия кассовых разрывов (т.е. временных разрывов между текущим  поступлением доходов и расходами  госбюджета) могут быть представлены ссуды казначейству сроком не более  одного года. Краткосрочные ссуды  для поддержания ликвидности  коммерческих банков обычно предоставляются  центральным банком под залог  простых и переводных векселей, государственных  ценных бумаг и других активов. Вложения в ценные бумаги могут осуществляться центральными банками с различными целями. Во первых, покупка ими государственных обязательств в большинстве промышленно развитых стран служит главной и даже единственной формой кредитования правительства для покрытия бюджетного дефицита. Прямое кредитование государства, т.е. предоставление банковской ссуды. Для финансирования бюджетного дефицита в этих странах практически отсутствует (США, Канада, Япония, Великобритания, Швейцария, Швеция). Или ограничено законом (ФРГ. Франция, Нидерланды).В портфеле центрального банка обычно находится очень незначительная часть государственных ценных бумаг. Основными кредиторами государства выступают не центральные банки, а коммерческие банки и др. финансово-кредитные учреждения, компании и население. Во-вторых, покупка ЦБ государственных ценных бумаг осуществляется с целью регулирования ликвидности банковской системы, денежной массы и курса государственных облигаций в ходе проведения ДКП.  Для увеличения ресурсов ком.банков ЦБ используют покупку векселей у ком.банков. Эта операция называется переучетом, т.к. ЦБ осуществляет вторичный учет, вторичную покупку векселей, которые ком.банки купили у своих клиентов. Другой метод расширения ликвидности коммерческих банков- операции типа репо: покупая у банков государственные ценные бумаги, ЦБ одновременно берут на себя обязательство обратной последующей их продажи через определенный срок по заранее фиксированной цене [2216-217].

Главной формой отчетности Центрального банка является его  баланс.Баланс отражает состояние собственных  и привлеченных средств банка, их источники и другие операции. Баланс состоит из двух частей: пассивы  – обязательства банка, т.е. источники  формирования его капитала, активы – его требования, характеризующие  состав, размещение и использование  находящихся в распоряжении банка  ресурсов. Данные баланса Центрального банка служат основой для контроля за формированием и использованием его ресурсов.В сводном балансе Банка России отражены операции, связанные с выполнением его основных функций, а также результаты его деятельности за год. Счета сгруппированы в укрупненные статьи в целях предоставления информации о выполнении основных функций Банка России. Структура баланса Банка России устанавливается Советом директоров. Банк России обязан ежемесячно публиковать свой баланс. Годовой баланс, счет прибылей и убытков и распределение прибыли Центрального банка Российской Федерации включаются в годовой отчет, представляемый Банком России Государственной Думе в соответствии с законом о Центральном банке ежегодно не позднее 15 мая (статья 25).Сводный баланс Центрального банка позволяет проанализировать общее состояние денежно-кредитной сферы страны (такие макроэкономические показатели, как объем эмиссии банкнот, объем золотовалютных резервов государства, объем кредитования государства и кредитных организаций).

4. Заключение.

 Центральный банк является  центром всей кредитной системы.  От эффективного функционирования  и методов осуществления их  деятельности зависит стабильность  и дальнейший рост экономического  потенциала страны, отдельных секторов  экономики, а также укрепление  позиций на международном рынке.  Основной задачей, стоящей перед  всеми центральными банками, является  поддержание стабильности кредитно-банковской  системы, поддержание покупательной  способности национальной денежной  единицы. Банк России стремится к прозрачности своих действий в сфере денежно-кредитной политики. С этой целью Банк России ежегодно публикует Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики, Годовой отчет, через свои издания и страницу в сети Интернет представляет общественности статистическую информацию по денежно-кредитным, валютным и банковским показателям, а также свои нормативные документы. В последние годы Банк России расширил перечень распространяемой информации и публикаций аналитических материалов о развитии ситуации в экономике, денежно-кредитной сфере и банковской системе. Это направлено на понимание обществом целей и мер проводимой Банком России политики.

В заключение хочется отметить, что роль Центрального банка в  нынешних условиях развития и стабилизации экономики возрастает день ото дня. Следует и дальше продолжать осуществление  мероприятий, направленных на повышение  устойчивости и конкурентоспособности  банковского сектора Российской Федерации.

5. Список использованной литературы:

1. «Деньги, кредит, банки». Под ред. д.э.н. Лаврушина О.И., 8-е изд., перераб. и доп..-М.:КНОРУС; 2009г. - 560 стр.
2. «Деньги, кредит, банки». Под ред. Д.э.н. Жукова Е.Ф.. 2-у изд., перераб. и доп.- М.:ЮНИТИ-ДАНА; 2003 г. - 600 стр.
3. «Основы банковского дела». Учебник, Стародубцева Е.Б.; М. - ФОРУМ: ИНФРА-М; 2006 г. - 256 стр.
4. «Национальные банковские системы». Учебник. Под общ. Ред. Профессора Рыбина В.И.; М.-ИНФРА-М, 2009 г. – 528 стр.
5. «Банковское дело: курс лекций». Жаровская Е.П., 4-е изд.- М.:Омега-Л, 2006 г. -400 стр.
6. «Деньги, кредит, банки». Учебник. Под ред. д.э.н., профессора Белоглазовой Г.П. – М.:Высшее образование, 2009 – 392 стр.