Отчет по практике в ОАО «Сбербанк РФ»

 

 

 

Содержание

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 
  Целью прохождения учебной практики явилось совершенствование в практической деятельности умений, знаний и навыков, полученных в процессе обучения.   праврпвапппап               
Задачи преддипломной практики:

• охарактеризовать деятельность банка;
• изучить структуру управления ОАО «Сбербанка»;
• ознакомиться  со спецификой направленности информационных, материальных и финансовых потоков;
• охарактеризовать деятельность структурного подразделения банка, в котором проходила практика;
• изучить банковские продукты: вклады, пластиковые карты, международные валютные переводы;
• провести анализ вкладных операций и операций с использованием пластиковых карт;
• изучить основы кредитования.

Место прохождения учебной практики – ОАО «Сбербанк России»

 

 

 

 

 

 

 

  Организация деятельности банка

1.1 Характеристика ОАО «Сбербанк РФ»

 

  Сбербанк является историческим преемником основанных указом императора Николая I Сберегательных касс, которые поначалу были лишь двумя маленькими учреждениями с 20 сотрудниками в Санкт-Петербурге и Москве. Затем они разрослись в сеть сберегательных касс, работавших по всей стране и даже в трудные времена помогавших сохранить устойчивость российской экономики. Позже, в советскую эпоху, они были преобразованы в систему Государственных трудовых сберегательных касс. А в новейшее время превратились в современный универсальный банк, крупную международную группу, чей бренд известен более чем в двадцати странах мира. 
 Сбербанк России является самым крупным банком Российской Федерации и СНГ. Основанный в 1841 г. Сбербанк России - современный универсальный банк, удовлетворяющий потребности различных групп клиентов в широком спектре банковских услуг. Сбербанк занимает одну из крупнейших долей на рынке вкладов и является основным кредитором российской экономики. папыавыувавыпаывпывпавпыыпыпппыпываввпы 
 Учредитель и основной акционер Банка — Банк России, ему принадлежит 60,25 % голосующих акций и 57,58% в уставном капитале Банка. Остальными акционерами Сбербанка России являются более 273 тысяч юридических и физических лиц.п 
В Екатеринбурге сберегательная касса была образована в 1897 году. В 1987 году был создан специализированный Банк трудовых сбережений и кредитования населения - Сбербанк СССР, которой обслуживал также и юридических лиц.пвапцыпывапывавкпапррпррппрвррарррарарррвтрвр  
 
 Сбербанк – современный универсальный банк с большой долей участия частного капитала, в т.ч. иностранных инвесторов. Структура акционерного капитала Сбербанка свидетельствует о его высокой инвестиционной привлекательности. 
 
 Сбербанк России обладает уникальной филиальной сетью и в настоящее время в нее входят 17 территориальных банков и более 19 490 подразделений по всей стране. Дочерние банки Сбербанка России работают в Республике Казахстан и на Украине. 
Основной целью ОАО «Сбербанк РФ» является обеспечение роста инвестиционной привлекательности и сохранение лидерства на российском рынке финансовых услуг путем модернизации управленческих и технологических процессов. Для достижения поставленной задачи деятельность ОАО «Сбербанк РФ» направлена на совершенствование клиентской политики, создание гибкой эффективной системы взаимодействия с клиентами на основе учета потребностей различных клиентских групп.пппллпппгпоооооооооооооооооооооооооооооооооооооо 
 Сбербанк РФ — универсальный коммерческий банк, удовлетворяющий потребности различных групп клиентов в широком спектре качественных банковских услуг на всей территории России. Действуя в интересах вкладчиков, клиентов и акционеров, ОАО «Сбербанк РФ» стремится эффективно инвестировать привлеченные средства частных и корпоративных клиентов в реальный сектор экономики, кредитует граждан, способствует устойчивому функционированию российской банковской системы и сбережению вкладов населения. 
 
Основные направления деятельности ОАО «Сбербанк РФ»:

• кредитование российских предприятий;
• кредитование частных клиентов;мммммммммммммммммммммммммм 
  вложение в государственные ценные бумаги и облигации банка России;
• осуществление операций на комиссионной основе.

  Средства для осуществления указанной деятельности привлекаются Банком из следующих источников: средства акционеров; вклады частных клиентов; средства юридических лиц; другие источники, в том числе заимствования на международных финансовых рынках.

 
1.2   Организационная структура

 
  Сбербанк России является юридическим лицом и со своими филиалами (территориальные банки и отделения) и их внутренними структурными подразделениями составляет единую систему Сбербанка России. 
 Филиалы Сбербанка России не наделены правами юридических лиц и действуют на основании Положений, утверждаемых Правлением Сбербанка России, имеют баланс, который входит в баланс Сбербанка России, имеют символику Сберегательного банка России.  
Органами управления Банка являются:

• общее собрание акционеров — высший руководящий орган Сбербанка России. На Общем собрании акционеров принимаются решения по основным вопросам деятельности Банка. Проводится один раз в год.  Общее собрание акционеров решает следующие вопросы: утверждение годового отчета, рассматривает отчет ревизионной комиссии, отчет руководства, порядок распределения прибыли и ее использования (размер и порядок выплаты дивидендов), план развития на следующий год, определяет стратегию развития банка, избирает Совет банка;
• наблюдательный совет. Наблюдательный совет Банка состоит из 17 директоров, среди которых 6 представителей Банка России, 2 представителя Сбербанка России, 1 внешний и 8 независимых директоров.
• правление Банка. Правление Банка состоит из 14 членов. Возглавляет Правление Банка Президент, Председатель Правления Банка.

Все органы управления Банком формируются на основании Устава Сбербанка России и в соответствии с законодательством Российской Федерации. 
 
Организационная структура Сбербанка представлена следующим образом:

• Сберегательный банк РФ;
• территориальные банки
• отделения;
• филиалы;
• агентства.

  Управление Сбербанком России основывается на принципе корпоративности в соответствии с Кодексом корпоративного управления, утвержденным годовым Общим собранием акционеров Банка в июне 2002 года. Все органы управления Банком формируются на основании Устава Сбербанка России и в соответствии с законодательством Российской Федерации.

 

 

 

 

 

 

 

 

2 Обслуживание физических  лиц

2.1 Основные виды вкладов  в рублях и их учет

 

  Офисы  Сбербанка РФ предлагают для своих клиентов конкурентоспособные и привлекательные банковские продукты. В отделении можно открыть счет в режиме работы «до востребования», а также сделать выбор из большой группы срочных вкладов, различающихся сроками хранения, размерами вносимых во вклад денежных средств и некоторыми другими условиями:роррррррррррррррррррррррррррррррророророр 
Вклад «Сохраняй»

Для получения гарантированного максимального дохода.

Срок вклада: от 1 месяца до 3 лет включительно

Ставка до 7,76%* в рублях

1. Вклад «Пополняй»

Для тех, кто предпочитает копить и регулярно откладывать свои средства.

Срок вклада: от 3 месяцев до 3 лет включительно

Ставка до 7,28%* в рублях

2. Вклад «Управляй»

Для использования части средств вклада без потери процентов.

Срок вклада : от 3 месяцев до 3 лет включительно

Ставка до 6,68%* в рублях

3. Вклад «Подари жизнь»

Для помощи детям с онкологическими, гематологическими и другими тяжелыми заболеваниями.

Срок вклада : 1 год

Ставка до 6,56%* в рублях

4. Вклад «Мультивалютный Сбербанка России»

Для получения дополнительного дохода за счет колебания курсов валют.

Срок вклада : от 1 года до 2-х лет включительно

Ставка до 6,21%* в рублях

5. Вклад «Международный»

Для получения максимального дохода за счет изменений курса валюты, в которой открыт вклад.

Срок вклада : от 1 месяца до 3 лет включительно

Ставка до 3,25% в фунтах стерлингов

6. Вклад «Растущий»

Вклад с растущей процентной ставкой во времени.

Срок вклада : 2 года

Ставка до 8,50% в рублях

7. Сберегательный счет

Для повседневного свободного распоряжения деньгами на счете.

Срок счета: бессрочно

Ставка до 2,30% в рублях

 

Предлагаемые продукты учитывают потребности различных социальных и возрастных групп населения. По всем видам вкладов в структурных подразделениях  отделения Сбербанка РФ можно оформить доверенность и завещательное распоряжение. Банк не взимает плату за открытие счета по вкладу.  
 

По всем видам вкладов, принимаемым на определенный срок:

1. по истечении основного (пролонгированного) срока вклада договор пролонгируется на тот же срок на условиях и  под процентную ставку, действующие в банке по данному виду вкладов на день, следующий за днем окончания основного (пролонгированного) срока. В течение пролонгированного срока процентная ставка также не подлежит изменению. 
   После принятия банком решения о прекращении открытия новых счетов по данному виду вкладов пролонгация не производится. По истечении последнего пролонгированного срока доход по вкладу исчисляется в порядке и размере, установленном банком по вкладам до востребования;
2. в случае досрочного востребования суммы вклада в течение основного или пролонгированного срока, доход за неполный срок исчисляется: по вкладам на срок 6 месяцев и менее исходя из процентной ставки, установленной банком по вкладу до востребования; по вкладам на свыше 6 месяцев течение первых 6 месяцев основного (пролонгированного) срока исходя из процентной ставки, установленной банком по вкладу до востребования;  по истечении 6 месяцев основного или пролонгированного срока – исходя из 2/3 процентной ставки, установленной банком по данному виду вкладов;

Банк может привлекать средства граждан во вклады по истечении двух лет работы с момента образования.ооооооооооооооооооооооооооооооооооо 
 При обращении вкладчика в банк с ним заключается депозитный договор в двух экземплярах. Для оформления договора физическое лицо должно предоставить документ, удостоверяющий личность, а иностранные граждане и лица без гражданства дополнительно предоставляют миграционную карту и документ, подтверждающий право пребывания (проживания) в Российской Федерации. Затем оформляется приходный кассовый ордер, который регистрируется в кассовом журнале по приходу, карточка образца подписи вкладчика и сберегательная книжка.  
В соответствии с положением Центрального банка РФ N 302-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» учет вкладов физических лиц ведется на пассивных счетах N 423 «Депозиты и прочие привлеченные средства физических лиц» и N  426 «Депозиты и прочие привлеченные средства физических лиц – нерезидентов» 
 
Взнос вклада наличными в кассу банка оформляется следующей бухгалтерской проводкой:

• Дебет счета  № 20202 «Касса кредитных организаций»;
• Кредит счета № 423 (02-07) «Депозиты физических лиц».

Если вклад образуется посредством перевода со счета до востребования, то проводки имеют вид:

• Дебет счета № 42301 «Депозиты физических лиц до востребования»;
• Кредит счета № 423 (02-07) «Депозиты физических лиц».

При безналичных переводах средств с вклада вкладчик заполняет бланк платежного поручения.

Поступление суммы вклада из другого кредитного учреждения отражается как:

• Дебет счета № 30102 «Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России»;
• Кредит счета № 423 (02-07) «Депозиты физических лиц».

Проценты, начисляемые по вкладам, относятся на операционные расходы банка в момент их выплаты или причисления ко вкладу:

• Дебет счета № 70606 «Расходы»;
• Кредит счета № 423, 426 «Депозиты физических лиц», 20202 «Касса кредитной организации».

При выплате процентов вкладчику делают запись:

• Дебет счета № 47411 «Начисленные проценты по банковским счетам и привлеченным средствам физических лиц»;
• Кредит счета № 20202 «Касса кредитной организации».

В безналичном порядке путем перевода процентов на счет в других банках

• Дебет счета № 47411 «Начисленные проценты по банковским счетам и привлеченным средствам физических лиц»;
• Кредит счета № 30102 «Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России».

При желании закрыть вклад клиент должен предъявить в банк сберегательную книжку, договор и паспорт. Затем оформляется расходный кассовый ордер на сумму вклада и процентов по нему. Делается запись:

• Дебет счета № 423 (02-07) «Депозиты физических лиц»;
• Кредит счета № 20202 «Касса кредитных организаций».

2.2 Основные виды пластиковых  карт и их учет

 
  На текущий момент Сбербанк выпускает карты международных платежных систем Visa, MasterCard, American Express.