Контрольная работа по "Бухгалтерскому учету"

     _{Перемещаться  по плану счетов можно  используя клавиши  управления курсором на клавиатуре или  полосы прокрутки, расположенные  справа и снизу от списка. Для перехода на нужный счет можно набрать номер счета на клавиатуре. Программа сама «прокрутит» список и выделит указанный счет.}

     _{Для открытия списка субсчетов  необходимо выделить счет и нажать клавишу  «Enter» или щелкнуть мышью по значку .}

     _{Откроется список субсчетов  первого уровня. Аналогично можно открыть  и списки субсчетов  других уровней.}

     _{Чтобы закрыть список субсчетов  и выйти на список более высокого уровня необходимо нажать на кнопку , расположенную в левой верхней части списка (рис 6.16).}

       

      Для создания нового уровня субсчетов необходимо дважды щелкнуть мышью по второму  полю в той строке, в которой  будут добавляться субсчета. При  этом программа задает вопрос «Ввести  субсчета к счету....» и при положительном  ответе на него открывается новый уровень субсчетов.

     Для добавления нового субсчета на существующей уровень субсчетов достаточно дважды щелкнуть мышью по последней (пустой) строке в списке субсчетов, или выбрать в инструментарии  кнопку  «Добавить». Откроется окно «Новый счет» (рис.6.17).

        

      В полях этого окна надо указать  название субсчета, его код (только код субсчета данного уровня), раздел баланса, признак ведения количественно-суммового  учета и аналитики.

     Если  указывается признак количественно-суммового  учета, то дополнительно открываются поля, в которых надо указать единицу измерения и тип цены. Если этот признак не указан, то по этому счету ведется только суммовой учет.

     Признак «Аналитика» означает, что к данному  субсчету привязана ветка аналитических  забалансовых счетов.

     Признак свернутое сальдо субсчетов можно  установить только для активно-пассивных  счетов (субсчетов), имеющих субсчета. При установке этого признака, в отчетных документах будет показываться свернутое сальдо.

     При нажатии на кнопку «Исх.ост.» можно  ввести исходные остатки по данному субсчету.

     Закончив  редактирование счета, необходимо нажать кнопку «ОК». При этом новый субсчет  записывается в план счетов.

     Вызов счета (субсчета) на редактирование производится двойным щелчком мыши по строке с  названием счета.

     Для удаления субсчета необходимо выделить строку этого субсчета и нажать клавишу  «Delete» или F8 на клавиатуре или кнопку «Удалить» на панели инструментов. Программа выдает предупреждение «Удалить счет ...?». Ответив «Да», Вы подтверждаете  удаление.

     Будьте  внимательны при удалении счетов! Восстановить информацию после удаления невозможно!

     Программа не позволяет удалять счета к  которым введены субсчета. При  этом программа выдает сообщение  «Невозможно удалить счет ...., т.к. он имеет субсчета».

     

      Для удаления такого счета необходимо вначале удалить все субсчета. Программа позволяет удалять сразу несколько субсчетов. Для этого необходимо выделить субсчета, которые подлежат удалению.

     Выделить  несколько строк  списка можно  если нажать и удерживать при перемещении левую кнопку мыши или нажать и удерживать клавишу «Shift» на клавиатуре, а строки выделять перемещаясь вверх или вниз по списку с помощью клавиш управления курсором.

     Если  в журнале хозяйственных операций имеются проводки или введено  сальдо по удаляемому счету, то программа запросит у пользователя необходимые действия (рис.6.18 и рис.6.19). Можно перенести проводки и начальное сальдо на другой субсчет или удалить их.

     

     _{Закончив  редактирование плана  счетов, закройте окно "План счетов".} 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     57. Как удалить неправильно  введенные начальные  остатки?

     Процедура ввода начальных остатков выглядит таким образом:

     1. После выбора режима ввода  остатков система запросит дату, на которую будут вводиться  остатки и номер счета. Таким  образом, остатки вводятся по каждому счету отдельно.

     2. После того, как Вы укажете  номер счета, система проверит, были ли ранее введены остатки  на эту дату по этому счету.  Возможны такие ситуации:

     -    На эту дату по этому счету  ранее уже были введены остатки.  В этом случае, система покажет  список уже введенных остатков, и его можно будет пополнять  или редактировать.

     -    На эту дату по этому счету  остатки еще не вводились. В  этом случае система создаст список, в который будет перенесена структура этого счета из плана счетов. При этом процедура ввода начальных остатков будет зависеть от этой структуры следующим образом:

     ·    если за счетом не закреплены справочники  аналитики, то суммы остатков нужно  будет вводить путем редактирования записей, созданных системой;

     ·    если за счетом закреплены справочники  аналитики, то суммы остатков по этим аналитическим разрезам нужно будет  вводить путем добавления новых  записей.

     После того, как вы введете все остатки, нужно проверить их корректность и вычислить итоговые суммы. Для этого во всплывающем меню следует выбрать операцию “Проверка корректности“. Система рассчитает итоги по счетам и субсчетам. Если за счетом (субсчетом) было закреплено более одного справочника аналитики, то система подобьет итог по аналитическим кодам верхнего уровня. Остатки на уровне 1-го справочника аналитики будут свернуты. Если по счету введены остатки в разных валютах, итог по этому счету будет рассчитан путем перевода всех сумм в национальную валюту по курсу на дату ввода остатков, введенному в справочник «Курсы валют». Если суммы остатков по счету введены в одной валюте, то итоговая запись по счету будет создана в той же валюте.

     Имейте  ввиду, что тип счета, проставленный  в плане счетов, будет влиять на способ вывода остатков на экран. Если счет помечен как активный, то все остатки будут свернуты и приведены к дебетовым. Кредитовые остатки будут показываться в этом случае в дебетовой колонке со знаком минус. Аналогичная картина возникнет, если счет помечен как кредитовый. Если счет помечен как активно-пассивный со свернутым сальдо, все развернутые остатки будут свернуты.

     Полученные  результаты система сравнивает с  введенными цифрами, если итоговые суммы  вводились. Записи, в которых расчетные остатки не  совпадают с введенными, выделяются  цветом. Чтобы увидеть расчетные остатки, нажмите клавишу [—>]. Для возврата к предыдущему экрану достаточно нажать клавишу [<—]. Это сделано потому, что названия счетов не умещаются на одном экране вместе с остатками. Просматривая введенные остатки нижнего уровня, проверьте правильность их ввода. Особенно это нужно, если появились выделенные цветом строки.

     Для сохранения сумм расчетных остатков (если информация правильна и получены нужные цифры) нужно нажать клавишу [Enter] и выбрать во всплывающем меню режим “Установить расчетные суммы“.

     Для того чтобы окончательно сохранить  все остатки, нужно нажать клавишу  «ОК». Если по каким - либо причинам Вы не хотите сохранять введенные данные, тогда нажмите клавишу «Отмена».

     После того, как остатки по счету были введены, может возникнуть необходимость  их отредактировать. Для этого нужно  снова выбрать режим “Ввод/изменение  по счету“, и указать системе  ту же дату и тот же номер счета, что был указан при вводе. В  этом случае система выведет на экран те остатки, которые были записаны на заданную дату по заданному счету. Если же Вы введете не ту дату, на которую уже были введены остатки, система снова выведет структуру плана счетов для того, чтобы Вы могли ввести остатки.

     Внимание! В этом случае может возникнуть часто встречающаяся на практике ошибка. Если при выходе из режима “Ввод/изменение по счету“ в такой ситуации указать системе, что нужно сохранить данные, то система сохранит нулевые остатки по счету. В этом случае при расчетах может возникнуть ситуация, когда система показывает остатки на конец одного периода и дает нулевые остатки на начало следующего за ним периода. В этом случае нужно проверить правильность ввода начальных остатков и удалить такие нулевые остатки.

     Для того чтобы иметь возможность  удалить неправильно введенные  остатки по всему счету (чаще всего, необоснованно введенные нулевые  остатки) и для того чтобы иметь  возможность просмотреть в одном  списке остатки по всем счетам, в  системе существует режим “Просмотр списка остатков“. Он позволяет просмотреть данные за любой период. Внешний вид данного списка начальных остатков изображен ниже. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     64. Для чего предназначен  отбор операций?

     Отбор — это возможность ограничить просмотр журнала по какому-либо критерию. Например, можно ограничиться просмотром списка документов только одного вида или отобразить только те документы, которые относятся к какому-то одному, конкретному, контрагенту.

     Отбор операций характеризуется видом  отбора и значением отбора.

       Видами отбора называются критерии, которые определяются на этапе конфигурировании. Пользователь, выполняя отбор, может использовать только те виды отборов, которые определены на этапе конфигурирования. Видом отбора может быть, например, «Сумма операции». Видом отбора может быть и какой-либо реквизит документа или совокупность реквизитов, а также объектов аналитики. Так, например, можно выбрать все операции, которые проводились с определенной организацией-поставщиком или клиентом. В любом случае вид отбора имеет свое имя, которое определяет его при задании отбора.

       Значением отбора может являться  любое из имеющихся значений  этого вида отбора. Например, конкретная  сумма операции или конкретная  организация.

       Заметим, что существуют предопределенные  виды отбора по видам документов, для которых не используется значение отбора. В этом случае вид отбора полностью определяет отбор, например, отбор по виду документа «Платежное поручение» позволяет отобрать все документы данного вида.

       Вид отбора и значение отбора  составляют условие отбора. Условие отбора для журнала операций в определенный момент времени может быть только одно.

     Ручная  установка отбора операций

     Пользователь  может сам задавать условие отбора, т. е. выбирать и вид отбора, и значение отбора.

       Для ручной установки отбора записей в журнале операций следует выбрать пункт «Отбор по значению — Отобрать» меню «Действия» или кнопку панели инструментов в верхней части журнала.

      

     Данный  пункт меню и кнопка могут быть недоступны, если пользователю не предоставлена  возможность самостоятельно устанавливать отбор.

       При входе в режим установки  отбора открывается диалог, предоставляющий  пользователю возможность выбрать  вид отбора и конкретное значение  отбора.

       Для того чтобы сформировать  условие отбора, следует выбрать  как вид отбора, так и значение отбора. Например, вид отбора — «Сумма операции», а значение — «500000».

       В верхней части диалога выводится  список видов отбора, установленных  в конфигурации. Например, «Содержание  операции» и «Сумма операции».  Перемещая указатель в списке видов отбора, пользователь выбирает, какой вид отбора он будет использовать.

     Журнал  операций — место, где группируются все операции, введенные в базу данных. В журнале операций могут  отображаться все операции, независимо от того, как были созданы эти операции: при помощи документов или вручную. Журнал операций во многом схож с обычным общим журналом документов и обладает рядом его свойств. Это связано с тем, что журнал операций по сути является тем же общим журналом документов, только вместо заголовков документов в журнале операций отображаются заголовки операций этих документов. Рассмотрим общие свойства журнала операций и общего журнала документов: