Вексельный кредит

ВЕКСЕЛЬНЫЙ  КРЕДИТ - форма кредитования банком векселедержателя путем досрочной выплаты ему указанной в векселе суммы, за вычетом процентов за время с момента учета векселя до срока платежа по нему, а также суммы банковской комиссии. Свои права по векселю при этом векселедержатель передает банку посредством индоссамента.(индоссамент на предъявителя, то есть без указания лица, в пользу которого переведен документ.)

Векселедательский кредит. Суть  векселедательского  кредита  состоит  в

следующем.   Предприятие   нуждается   в   оборотных   средствах.   Продавец отказывается  поставлять  ему  товар  с  отсрочкой  платежа   (предоставлять коммерческий кредит). Например, потому что у него  по  разным  причинам  нет уверенности  в  оплате  векселя,  которым  оформляется  поставка  товара   с отсрочкой платежа. Тогда, чтобы  повысить  надежность  векселя  предприятие-покупатель обращается за поручительством к третьему лицу, достаточно  хорошо известному своей кредитоспособностью. Способов выдачи  этого  поручительства несколько, векселедательский кредит по сути своей один из них.  Классическая схема этой формы кредита состоит в акцепте  банком  трассированных  на  него

клиентом  переводных  векселей.  Наша  хозяйственная  специфика  вносит  свои поправки в классические схемы. В этом случае предприятие заключает со  своим банком кредитное соглашение, согласно которому получает в свое  распоряжение простые векселя, выписанные  банком  на  него.  Таких  векселей  может  быть несколько, разбитых по срокам и суммам. Эти векселя, как  правило,  делаются сроками "во столько-то времени после предъявления" или "по предъявлении,  но не ранее  определенной  даты".  По  кредитному  соглашению  векселедержатель обязан к определенной  дате  предоставить  банку  покрытие,  соответствующее общей сумме полученных векселей. И,  разумеется,  уплатить  комиссию  банку.

Банк, хотя и не задействует в полной мере своих  кредитных  ресурсов  (кроме затрат на резервирование), ограничен в  своей  способности  выпускать  такие векселя рамками нормативов ликвидности,  устанавливаемых  ЦБ.  Такая  сделка имеет  множество  вариантов,  раз  от  раза  меняющихся  в  зависимости   от интересов клиента, банка и конъюнктуры. В результате ее  рождается  товарный вексель,  вызванный  потребностью  хозяйственного  оборота  и  подкрепленный репутацией банка как главного должника по нему. Это одна из форм  осложнения коммерческого кредита банковским, их сращивания.

      Рассмотрим  механизм  предоставления  векселедательского  кредита   на

примере деятельности Сбербанка России.

       Предоставление кредитов  с   использованием  векселей  производится  в

соответствии  с "Регламентом  предоставления  кредитов  юридическим  лицам  с применением векселей Сбербанка России" № 446-р  от  24.07.98г.,  Регламентом предоставления  кредитов  юридическим  лицам   Сбербанком   России   и   его филиалами" от 08.12097г. № 285-р, "Положением о простых  векселях  Сбербанка России", а  также  с  другими  действующими  нормативными  актами  Сбербанка России.

      Под кредитом с применением векселей понимается  кредит,  выданный  для приобретения векселя(ей) с целью последующего использования этих векселей  в качестве расчетно-платежного средства

      Кредиты с применением векселей  предоставляются:

    -  резидентам  РФ  -  юридическим  лицам  любой   формы   собственности,

      предусмотренной действующим законодательством  РФ;

    - нерезидентам РФ - юридическим лицам  в  соответствии  с  "Положением  о простых векселях СБ РФ" после согласования данного вопроса  с Комитетом Сбербанка России по процентным ставкам и лимитам.

     Кредиты с применением векселей  могут  предоставляться  на  приобретение простых дисконтных рублевых и валютных векселей СБ  РФ  сроком  платежа  "по предъявлении, но не ранее" или простых  дисконтных  векселей СБ  РФ  сроком платежа "на определенный день".

     Реквизиты  векселей  должны   полностью   соответствовать   требованиям

"Положения  о простых векселях Сбербанка  России". Валюта предоставляемого кредита и валюта приобретаемого векселя должны быть одинаковыми.

     Кредит с применением векселей  может быть предоставлен  на  приобретение как  одного,  так  и  нескольких  векселей.  Сумма  номиналов  приобретаемых векселей должна быть равна сумме предоставляемого кредита.  Номинал  векселя должен  находиться  в  пределах   максимального   и   минимального   размера вексельной суммы, установленной Комитетом  Сбербанка  России  по  процентным ставкам и лимитам.

     Кредиты с применением векселей  предоставляются на срок, не  превышающий максимального срока, на который Комитетом по процентным  ставкам и лимитам утверждены   минимальные   ставки   размещения   ресурсов   в   коммерческое кредитование. Комитетом по предоставлению  кредитов  инвестиций  может  быть принято решение о предоставлении кредита на более длительный срок.

     Срок  погашения  кредита   с  применением  векселей  устанавливается  по

согласованию  сторон:

1. в пределах срока платежа по векселю. В этом случае по кредитному договору устанавливается ставка срочных процентов не  ниже  минимальной  ставки,  утвержденной Комитетом по процентным ставкам и  лимитам  для  кредитов  с  применением векселей;

2. срок погашения кредита наступает позднее срока платежа по векселю. В этом  случае на период с момента выдачи кредита до наступления срока платежа по векселю по кредитному договору устанавливается ставка  срочных  процентов не ниже минимальной ставки, утвержденной Комитетом по процентным  ставками  лимитам  для  кредитов  с  применением  векселей;  за  период  с  даты наступления срока платежа по векселю до наступления  срока  погашения  по  кредитному   договору   устанавливается   ставка    срочных    процентов,  утвержденная Комитетом Сбербанка России по процентным ставкам  и  лимитам для кредитов в денежной форме на срок соответствующий периоду  времени  с   даты наступления платежа по  векселю  до  даты  погашения  по  кредитному договору.

    Вопрос о пролонгации кредита (пролонгация это продление действия договора сверх предусмотренного при его заключении срока действия) с применением векселей может приниматься к рассмотрению при соблюдении следующих условий:

1. с даты  пролонгации по  кредитному  договору  устанавливается   ставка процентов  не  ниже  соответствующей  процентной  ставки  по  кредитам  в

денежной  форме, утвержденной Комитетом СБ  РФ  по  процентным ставкам  и лимитам. Ставка определяется с учетом валюты предоставленного  кредита  и срока его пролонгации;

2. заемщиком   предоставляется   дополнительное   обеспечение   выполнения обязательств по кредиту, возникающих  в  связи  с  изменением  процентной ставки и условий договора.

    Порядок  предоставления  кредита   с  применением   векселей   в   части

предоставления  кредита,  обеспечения,  перечня  предоставляемых   заемщиком документов, анализа  кредитоспособности  заемщика,  рассмотрения  вопроса  о предоставлении кредита, оформления договоров и их сопровождения, открытия  и проведения операций по ссудному счету и  бухгалтерского  учета  определяется "Регламентом предоставления кредитов юридическим лицам Сбербанка России  и его филиалам" от 8 декабря 1997г. № 285-р.

    Кредиты с применением векселей  предоставляются на договорной  основе  с соблюдением основных принципов кредитования. С учетом параметров  конкретной сделки  при  предоставлении  кредита  с  применением  векселей  с  заемщиком заключается  один из следующих договоров:

1. кредитный договор
2. договор об открытии невозобновляемой линии; (Невозобновляемая кредитная линия - разновидность кредита, суть которой состоит в открытии банком клиенту кредитного лимита в пределах чётко установленной кредитным договором суммы и срока.)
3. генеральное соглашении об открытии рамочной кредитной линии. (Представляет собой договоренность заемщика и банка о том что, банк готов оперативно заключать кредитные договоры или открывать кредитные линии в заранее определенном объеме и на ранее установленных условиях.)

    В  договоре,  заключаемом   при  предоставлении  кредита  с  применением

векселей  должна  в  обязательном  порядке  указываться   цель   дальнейшего

использования приобретенных векселей.

    После принятия Комитетом по  предоставлению кредитов  и   инвестиций  или кредитно-инвестиционным комитетом филиала  Сбербанка  России  положительного решения по вопросу предоставления кредита с применением векселей,  кредитный работник направляет служебную записку об оформлении  Договора  купли-продажи простого векселя СБ РФ в подразделение по работе с  векселями.  В  служебной записке указывается количество векселей, валюта векселей,  номинал  и  сроки платежа по векселю.

    Оформленный и завизированный  уполномоченным работником подразделения  по работе с векселями Договор купли-продажи простого векселя  Сбербанка  России передается  в  кредитующее  подразделение.  Договор  купли-продажи  простого векселя СБ РФ подписывается заемщиком и кредитором одновременно с  кредитным договором.

    Все  дальнейшие  операции  с  векселями,   полученными   в   результате

вексельного кредита, регулируются "Положением о простых  векселях  Сбербанка России".

    Схематично   механизм   предоставления   вексельного   кредита    можно

представить следующим образом.

   Описание схемы.

   1.Заключение кредитного договора между заемщиком и банком,

открытие заемщику ссудного счета.

   2. Перечисление суммы  кредита   со  ссудного  счета  на  расчетный   счет заемщика.

   3.  Заключение  договора  купли-продажи   простого  векселя  Сбербанка   и

перечисление  средств в счет оплаты  векселя(ей)  с  расчетного  счета

заемщика.

   4.  Передача  векселя(ей)  заемщику  для  дальнейшего  использования   в хозяйственной деятельности.

В качестве обеспечения своевременного погашения  и полного возврата кредита и  уплаты процентов за пользование им Заемщик предоставляем Кредитору:

1. Имущество в залог
2. Банковские гарантии
3. Поручительства юр. Лиц
4. Поручительства физ. Лиц

Обеспечением  служат и денежные средства, размещенные  в банке в виде депозита. 
  Заемщик обязан застраховать в пользу Кредитора имущество, передаваемое в залог, от риска утраты (гибели), недостачи или повреждения. 
  Заемщик, по согласованию с Кредитором, имеет право получить кредит в виде нескольких векселей. Это позволяет ему направлять заемные средства по различным каналам. Следует иметь в виду, что сумма номиналов приобретаемых векселей должна быть равна сумме предоставляемого кредита.