Валютные операции коммерческих банков

       5) Конверсионные операции – это  сделки покупки/продажи наличной, а также безналичной иностранной  валюты (валюты с ограниченной  конверсией) против наличной /безналичной  валюты Российской Федерации.

       Основные - это операции-сделки с немедленной  поставкой. Их особенностью есть то, что  дата заключения таких сделок почти  совпадает с датой их исполнения.

       Существуют  такие виды сделок с немедленной  поставкой:

       - сделки типа «TODAY» - конверсионные  операции, при которых дата валютирования  практически совпадает с днем заключения таких сделок.

       - сделки типа «TOMORROW» - операции с датой валютирования на следующий за днем заключения сделок рабочий день.

       - сделки типа «SPOT» - конверсионные  операции с датой валютирования  на второй день рабочий банковский  день за днем заключения сделок.

       Срочные форвардные сделки (forward outriqht) - это конверсионные операции, дата валютирования по которых отстает от даты заключения сделок больше, чем на два рабочих дня. Конверсионными операциями не являются срочные биржевые операции (фьючерс, опцион, своп и другие).

       Сделки  своп (swap) - это банковские сделки, которые состоят из двух противоположных конверсионных операций на одинаковую сумму, которые заключаются в один и тот же день. При этом одна из этих сделок есть срочной, а вторая - сделкой с немедленной поставкой.

       Конверсионную операцию не проводят, при этом не учитывая риски по валютной позиции банка.

       Валютная  позиция банка – это остатки  денежных средств в иностранных  валютах, формирующие активы и пассивы  в определенных валютах и создающие  риск получения дополнительных доходов  или же расходов, если изменятся  обменные курсы валют.

       Дата  сделки – это дата достижения всеми  сторонами соглашения по поводу всех существенных условий сделки, таких  как: наименования валют, которые обмениваются, курс обмена, сумма валют, дата валютирования, прочие платежные инструменты.

       Дата  валютирования - это дата поставки денежных средств на счета другой стороны  по сделке.

       Центральный Банк РФ установил лимиты открытых валютных позиций, т.е. количественные ограничения соотношений суммарных  открытых валютных позиций и собственных  средств (капитала) уполномоченных банков.

       Операции, которые влияют на изменение валютных позиций:

       - начисление процентных и/или получение  операционных доходов в иностранной  валюте;

       - начисление процентных и/или оплата  операционных расходов, расходов  на приобретение собственных  средств в иностранной валюте;

       - конверсионные операции, связанные  с немедленной поставкой денежных  средств (не позже второго рабочего  дня от даты сделки) и поставкой  их на определенный срок (больше  двух рабочих дней от даты  совершения сделки), в том числе  и операции с наличной иностранной  валютой;

       - срочные операции, такие как: форвардные, фьючерсные, а также сделки 'своп' и прочие;

       - другие операции в иностранной  валюте и валютные сделки с  иными валютными ценностями, за  исключением драгоценных металлов, в том числе и производные  финансовые инструменты валютного  рынка, когда согласно  условий этих сделок предусматривается обмен иностранной валюты/других валютных ценностей, за исключением драгоценных металлов.

       «Спот» - это сделка, которую осуществляют по согласованному на сегодняшний день курсу, если используют одну валюту для  покупки другой, при этом окончательный  расчет происходит на второй банковский рабочий день.

       «Форвард» (срочная сделка) – это тип  контракта, который заключают в  данный момент времени при покупке  одной валюты в обмен на другую по определенному курсу, с учетом совершения этой сделки в согласованный  день в будущем.  

       6) Открытие, а также ведение валютных  счетов – подразделяется на  такие виды:

       - открытие счетов в валюте юридическим  и/или физическим лицам;

       -  предоставление выписок по операциям;

       -  начисление процентов по остаткам  на счетах;

       - предоставление овердрафтов;

       - осуществление контроля за экспортно-импортными операциями;

       - оформление архива счета;

       - выполнение всяческих операций, по просьбе клиентов, относительно денежных средств на счетах. 
 
 
 
 
 
 
 
 

       3.  Решение задачи 

       Предприниматель 7 февраля обратился в банк за ссудой до 20 мая под процентную ставку 18% годовых. Банк удержал в момент выдачи ссуды проценты за весь срок и выдал предпринимателю 50 тыс. руб. Какую сумму предприниматель должен вернуть банку? 

       Решение: 

       

1. Вычислим  количество дней, на которое предоставляется  ссуда:

     22 дня в феврале + 31 день в марте  +30 дней в апреле + 20 дней в мае.

Всего 103 дня. 

       

2. Определим размер суммы, которую предприниматель  должен вернуть банку:

F = 50000*( 1 + 0,18/365 *103 ) = 52540 руб. 

       Ответ: предприниматель должен вернуть  банку 52540 рублей, из которых 2540 рублей составляют проценты, удержанные банком в момент предоставления ссуды. 
 
 
 
 
 
 
 

             Список использованной литературы: 

       1. Деньги, кредит, банки. Учебник под ред. О.И. Лаврушина. М., Финансы и статистика, 2001

       2. Деньги. Кредит. Банки. Под ред. Проф. Е.Ф. Жукова. М.: ЮНИТИ, 2001.

       3. Солнцев О.Г., Зражевсий В.В., Четвериков В.Н. Банковская система в 2000-2001 г: тренды и перспективы. // Банковское дело, №5, 2001, с.26-27