Платежная система Центрального Банка и пути ее совершенствования

2.1 Анализ деятельности  Банка России, как  организатора платежей  и расчетов в  экономике 

     Как уже говорилось в предыдущей главе, одним из инструментов расчёта являются наличные деньги. Более того, в РФ именно этот инструмент является наиболее востребованным, что объясняется  следующими его преимуществами:

• наличные платежи представляют собой простейший механизм: для его совершения требуется лишь передать материально-вещественный носитель меновой стоимости. Это наиболее привычный и проверенный практикой способ платежа, доступный любому лицу. Привычки и обычаи населения являются важным фактором увеличения денежной наличности в платежном обороте. Психология человека не всегда позволяет быстро приспособиться к нововведениям. Кроме того, простота и, главное, анонимность данного платежного механизма способствует высокой степени его востребованности, в том числе и в теневом секторе экономики.
• высокая востребованность системы в секторе мелких, розничных платежей с относительно низкой суммой. Это обусловлено тем, что в секторе розничных платежей объектами сделки являются преимущественно материальные предметы, а также услуги, оказываемые потребителю лично и требующие личного контакта с ним. В силу данной специфики основным инструментом платежа розничного оборота служат именно наличные деньги, передаваемые из рук покупателя в руки продавца.
• в условиях низкой инфляции и процентных ставок использование наличных денег характеризуется низкими издержками хранения и низким уровнем упущенной выгоды.
• рост сетей банкоматов и технологий автоматизированной обработки наличности уменьшает затраты и повышает удобство пользования.
• являясь обязательствами Центрального банка наличные деньги не несут кредитного риска, поскольку, с одной стороны, Центральный банк по определению не может стать банкротом, с другой стороны, благодаря законодательству, налагающему обязательства принимать законный инструмент платежа в оплату любых сделок, платеж наличными обеспечивает непосредственную (немедленную) и окончательную передачу ценности.

     Вообще  налично-денежные расчеты представляют собой такой способ осуществления  платежа, при котором плательщиками  в качестве расчетно-платежного средства используются наличные деньги - банкноты и разменные (биллонные) металлические  монеты. Исключительное право выпуска  эмиссии наличных денег в обращение  в соответствии со ст.4 Федерального закона "О Центральном банке  РФ (Банке России)" принадлежит  Центральному банку РФ. Поэтому налично-денежный оборот начинается в Центральном  банке РФ. Наличные деньги переводятся  из его резервных фондов в оборотные  кассы, тем самым они поступают  в обращение. Из оборотных касс головных РКЦ (ГРКЦ) или РКЦ наличные деньги направляются в операционные кассы  коммерческих банков для выдачи клиентам - юридическим или физическим лицам (либо в кассы предприятий и  организаций, либо непосредственно  населению). Часть наличных денег, находящихся  в кассах предприятий и организаций, используется для расчетов между  ними (лишь в случаях, когда стоимость  покупки не превышает предельной суммы платежа, установленной в  законодательном порядке, т.е. ста  тысяч рублей), но большая часть  передается населению в виде денежных доходов (заработной платы, пенсий и  пособий, стипендий, страховых возмещений, выплаты дивидендов, поступлений  от продажи ценных бумаг и т.д.).

     Население также использует наличные деньги для  взаиморасчетов, но большая часть  их расходуется на выплату налогов, сборов, страховых платежей, квартплаты и коммунальных платежей, погашение ссуд, покупку товаров и оплату различных услуг, покупку ценных бумаг, лотерейных билетов, арендные платежи, уплату штрафов, пени и неустоек и т.д.

     В соответствии с действующим порядком организации налично-денежного оборота  для каждого предприятия устанавливаются  лимиты остатка наличных денег в  их кассах и все деньги, превышающие  лимит, должны сдаваться в обслуживающий  данное предприятие коммерческий банк. Для коммерческих банков также устанавливаются  лимиты их операционных касс, поэтому  наличные деньги в сумме, превышающей  лимит, они сдают в ГРКЦ или  в РКЦ. Последним также устанавливаются  лимиты их оборотных касс. Поэтому  деньги в сумме, превышающей лимит, переводятся в резервные фонды, т.е. изымаются из обращения, тем  самым данный цикл кругооборота наличных денег завершается.

     Таким образом Банк России не участвует  напрямую в расчётах наличными деньгами, но непосредственно обеспечивает возможность  осуществления таких расчётов, создавая инструмент (наличные деньги) и регулируя  данные операции на основе осуществления  нормотворческой деятельности и  надзора за функционированием участников расчётных отношений.

     В странах с развитой рыночной экономикой и банковской системой доля расчетов наличными деньгами в совокупном денежном обороте не превышает 3-8%. Это  достигается переводами заработной платы рабочих и служащих на счета  в банках. Зарплату наличными деньгами получают в США - примерно 1% населения, в Англии - 10%, Франции - менее 10%, в  Канаде - около 5%. Расчеты населения  за товары и услуги в этих странах  в основной массе проводятся в  безналичном порядке с использованием чеков, переводов, кредитных и магнитных  карточек.

     В России в переходный период к рынку  сфера налично-денежного оборота  необоснованно расширилась: в 1994 г. она составила немногим более 20%, в 1995 г. - 34,2%, в 1996 г. - 34,8%, в 1997 г. - 36,7%, в 1998 г. - 36,9%, в 1999 г. - 38,8%.

     Причинами этого расширения стали экономический  кризис, кризис неплатежей, кризис денежной наличности, слабо организованная система  межбанковских расчетов, замедление расчетов, сознательное сокращение прибыли  и доходов предпринимателей с  целью ухода от налогов и расширения наличных платежей за пределами банков.

Таблица 2 - Динамика показателей налично-денежной сферы России

     Из  таблицы 2 видно, что темпы развития российской экономики на современном этапе и преодоление кризиса недоверия к кредитным организациям, а также постепенный рост доходов населения определяют реальные, объективные перспективы развития жирального оборота и его инструментов в России. Уменьшение доли платежей наличными деньгами положительно, поскольку этот инструмент платежа обладает рядом недостатков:

• риск мошенничества, утраты и другие операционные риски;
• необходимость физической передачи, что может существенно замедлить и сделать дорогой сделку, когда стороны платежной операции находятся на значительном удалении друг от друга, либо в основе сделки лежит передача нематериального товара (например, информации);
• наибольшая степень ликвидности и скорость обращения наличных денег, что способствует усилению инфляционных процессов;
• отрицательный эффект состоит в потере управляемости - резком снижении способности Центрального Банка России к обеспечению структурной сбалансированности платежного оборота страны; в не меньшей степени в сужении сферы деятельности банков.

     Устраняют почти все эти недостатки платежи  и расчёты в безналичной форме. Их организуют для своих клиентов коммерческие банки. Инструментами  платежа в безналичной форме  являются аккредитивы, чеки, платёжные  поручения, инкассовые поручения и  платёжные требования. Условия открытия и ведения банковских счетов, осуществления  расчётов между клиентами банков, порядок, условия и сроки осуществления  платежей в определённой форме устанавливаются  Банком России в его нормативных  актах и других законодательных  документах РФ. Таким образом Центральный  банк опосредует и эту сферу платежей и расчётов в обществе. 

Таблица 3 - Структура безналичных платёжных инструментов в 2007 г.

     По  данным таблицы 3 видно, что основную долю занимают кредитовые переводы (79,94% и 95,44% по количеству и объёму соответственно). Это объясняется меньшим риском для банков, т.к деньги сначала списываются со счёта плательщика, а потом зачисляются на счёт получателя, в отличие от дебетовых переводов, которые и получили меньшее распространение. На дебетовых переводах основаны гарантированные аккредитивы и расчётные чеки. Среди инструментов жирального платежа, основанных на кредитовом переводе, преобладает платежное поручение. Причинами данного процесса являются, с одной стороны, требования предварительной оплаты товаров и услуг вследствие нарушения платежной дисциплины и как следствие - утраты доверия к контрагентам, с другой стороны, развитие в условиях рыночной экономики диктата покупателя, для которого более удобным инструментом платежа явилось платежное поручение, а также простота перевода платежных поручений в формат электронных платежей (доминанта в современных преобразованиях).

     Развитие  других инструментов жироплатежа не отличается положительной динамикой. Распространение инкассовой формы  в России сдерживается необходимостью предоставления дополнительных - к  финансовым и коммерческим - расчетных  документов. Отсутствие четкого механизма  осуществления и гарантии платежа  при инкассовой форме расчетов определяет низкую ее долю. Слабая развитость аккредитивов в российской практике обусловлена  отсутствием в законодательстве определения максимального срока  оценки документов на предмет соответствия условиям аккредитива, что приводит к задержкам оплаты. Кроме того, не развит опыт гарантийного обеспечения  исполнения аккредитива при неудовлетворительном финансовом положении исполняющего банка другим авизующим банком. Анализ практики функционирования чеков позволил сделать вывод о невостребованности данного платежного инструмента  в силу их масштабных подделок и  как следствие отсутствия доверия  к ним. Возможные перспективы  развития чекооборота в России связаны  с распространением практики проведения расчетов посредством именных чеков  как для физических, так и для  юридических лиц. Сейчас доля чеков  лишь 0,01%.

     Кроме того, одним из инструментов жироплатежей являются пластиковые карточки. Они  являются хорошей альтернативой  наличным деньгам. Из рисунка 1 видно, что  по количеству банковских карт на 1 тыс. жителей Россия на конец 2005 года значительно  отставала от экономически развитых стран. По данным международной статистики в США, Великобритании и Франции  этот показатель превышал российский в 14, 6 и 4 раза соответственно. В то же время по сравнению с некоторыми европейскими странами, такими как  Чехия и Польша, это отставание не столь значительно. По сравнению  с концом 2005 года к началу 2008 года в России количество банковских карт на 1 тыс. жителей выросло почти  в 2 раза. Тем не менее, на одного россиянина приходится 0,6 платёжной карты в  то время, как среднемировое значение - более трёх карт на одного человека. Из эмитированных банками карт активно  используются лишь 15%. Предпочтение наличных денег пластиковым картам определяется невысокими доходами населения, большая  часть которых расходуется на приобретение товаров текущего пользования  на вещевых и смешанных рынках, торговля на которых ведется с  применение налично-денежных инструментов. Услугами же предприятий торговли сервиса, осуществляющих работу по приему платежей использованием платежных карт, активно  может воспользоваться сравнительно небольшая группа состоятельных  граждан.

     Тем не менее в 2007 году наметились значительные темпы роста количества эмитированных  банковских карт, которые во многом обусловлены увеличением количества расчетных карт, выданных кредитными организациями в рамках “зарплатных  проектов". Кроме того, в последние  годы наметилась позитивная тенденция  роста количества кредитных карт, связанная с развитием потребительского кредитования. Их доля в общем количестве эмитированных карт к началу 2008 года достигла 8,6%. Доля предоплаченных карт, эмитируемых кредитными организациями, в общем количестве банковских карт невелика - на 1.01.2008 она составила 0,4%. В большинстве случаев предоплаченные карты используются для оплаты мобильной  связи, а также товаров и услуг, приобретаемых через Интернет.

     Динамика  количества банковских карт, безналичных  платежей и сумм по ним наглядно представлена на рисуке 2. Из рисунка  видно, что количество безналичных  платежей и их сумм растёт значительно  более быстрыми темпами, чем число  банковских карт. Это является положительной  тенденцией, поскольку свидетельствует  о расширении сфер использования  своих карточек гражданами, совершение большего числа платежей по ним.