Платежная система Центрального Банка и пути ее совершенствования

     Если  банк-резидент открывает счет в банке-нерезиденте, то он подписывает с банком-корреспондентом  не договор, а тарифы по операциям, т.е. свое согласие на условия банка-корреспондента, согласно которым оказываются платежные  услуги. Все их взаимоотношения в  дальнейшем регулируются только в рамках данной тарифной политики контрагента  при условии, что это не противоречит международным и внутренним правилам государства банка-корреспондента.

     В зависимости от организации межбанковских  расчетов выделяют различные виды платежных  систем.

     Для того чтобы определиться с характерными моделями, используемыми в системах перевода средств, необходимо выделить основные отличия между ними, например, такие как:

• операторов системы (центральный банк или частная организация);
• механизм расчета (валовые или чистые расчеты);
• кредитный механизм (с предоставлением или без предоставления кредита участнику его расчетов в течение рабочего дня).

     Для более подробного рассмотрения этих понятий обратимся к классификации  платежных систем. По иерархии, или степени подчинения, различают системы централизованные, где каждая группа участников низшего уровня устанавливает взаимоотношения с одним из участников высшего уровня, а последние подчиняются единому центру, и децентрализованные, где отдельные связи между участниками могут формироваться независимо от всех остальных. К централизованной системе можно отнести систему расчетов Банка России, а к децентрализованной – систему межбанковских расчетов посредством установления прямых корреспондентских отношений между кредитными организациями, клиринговую систему межбанковских расчетов, внутрибанковскую (межфилиальную) систему расчетов.

     По  условиям приема участников различают  системы с равными требованиями и одинаковым доступом для всех участников, а также системы, в которых  устанавливаются ограничения (например по величине собственного капитала и  объему платежей участника). Например, в расчетно-кассовых центрах Банка  России всем кредитным организациям корреспондентские счета открываются  на равных условиях, а в негосударственных  клиринговых учреждениях участниками  могут быть, как правило, только крупные  и стабильные кредитные организации.

     По  порядку резервирования средств  различают платежные операции, которые  производятся только после предварительного депонирования денежных средств  участниками расчетов на отдельных  счетах и без предварительного их депонирования. Так, в системе расчетов Банка России операции проводятся только при наличии средств на корреспондентском  счете кредитной организации. В системах межбанковских расчетов, основанных на клиринге, в начале их осуществления участники клиринга могут иметь нулевое сальдо по счету.

     По  способам получения окончательного платежа (механизм расчетов) различают  системы брутто-расчетов, или расчетов на валовой основе, и системы нетто-расчетов, или расчетов на чистой основе. Системы, с помощью которых расчеты  по межбанковским платежам осуществляются очередными проводками по каждой отдельной  операции и затем суммируются  одна за другой, называются системами  брутто-расчетов. К ним относятся  расчеты между учреждениями Банка  России, прямые расчеты между кредитными организациями.

     По  размерам сумм и срочности платежей различают системы, в рамках которых  платежи производятся на равных условиях независимо от суммы и срока платежа, и системы перевода крупных и  мелких сумм денежных средств, а также  срочных платежей. В РФ все существующие системы межбанковских расчетов не разграничиваются по размерам проводимых платежей. Для быстрого перевода денежных средств применяется электронная  форма расчетов с помощью систем банковских телекоммуникаций.

     По  возможности предоставления кредита  различают системы предусматривающие  автоматическое прекращение расчетных  операций при временном недостатке денежных средств на счетах участников расчетов, и системы, в рамках которых  существует возможность предоставления кредита участнику расчетов при  недостаточности средств на относительно короткий срок (в основном это кредиты  в виде овердрафта по счету). Как  правило, условия предоставления кредитов на завершение окончательных расчетов оговариваются в договорах о  корреспондентских отношениях между  участниками системы расчетов.

     Таким образом, платежную систему можно  определить как особый принятый в  стране порядок и процедура перевода финансовых средств между банками  и другими кредитно-финансовыми  учреждениями. Платежной системой также является совокупность инструментов и методов, применяемых для перевода денег, осуществления расчетов и урегулирование долговых обязательств между участниками. Платежная система имеет сложную структуру и состоит из таких элементов, как определенные финансовые инструменты, институты и контрактные соглашения. Все они взаимосвязаны и взаимозависимы. Платежные системы можно классифицировать по иерархии, условиям приема участников, порядку резервирования средств и ряду других критериев. Подобная классификация поможет быстрее определиться с характерными моделями, используемыми в системах перевода средств. 

1.2 Функции и принципы  платежной системы 

     Основным  предназначением платёжной системы  является обеспечение динамики и  устойчивости хозяйственного оборота. Как любой экономический институт платёжная система выполняет  следующие функции:

• обеспечение участников хозяйства необходимой информацией о той или иной сфере экономических отношений;
• введение общих правил поведения участников хозяйства при совершении ими операций в той или иной сфере экономических отношений;
• координация действий участников хозяйства при совершении ими операций в той или иной сфере экономических отношений;
• формирование совместимых ожиданий участников хозяйства при совершении ими операций в той или иной сфере экономических отношений;
• снижение затрат на получение участниками хозяйства информации о намерениях агента при совершении операций в той или иной сфере экономических отношений;
• контроль за функционированием участников хозяйства в той или иной сфере экономических отношений.

     Для выделения основных функций, выполняемых  платежной системой, необходимо разбить  сферы их реализации на три направления. Первое направление - это те функции, которые платежная система выполняет  в сфере денежного обращения  в экономике, второе направление - в  области товарного оборота и  третье - те функции, которые платежная  система реализует в области  обращения денежного капитала (таблица 1). Применяемый подход способствует более детальному раскрытию сущности платежной системы.

     Таблица 1 - Функции, выполняемые платежной системой в национальной экономике

     Для того, чтобы платёжная система  выполняла данные функции необходимо реализовать её основные принципы, к которым относятся следующие:

• обусловленность расчетов правовыми актами;
• поддержание ликвидности на уровне, обеспечивающем бесперебойное осуществление платежей;
• наличие акцента (согласия) на платеж;
• срочность платежа согласно договору;
• взаимный контроль участников расчетов;
• имущественная ответственность участников.

Обусловленность расчетов правовыми актами предполагает, что рыночный оборот по существу представляет совокупность различных обязательственных  отношений. Выполнение обязательств хозяйствующими субъектами обеспечивается благодаря  платежной системе. Центральный  банк РФ является главным регулирующим органом платежной системы. На него возложено установление правил, сроков, стандартов осуществления расчетов и применяемых при этом документов, координация, регулирование и лицензирование организации расчетных, в том  числе, и клиринговых систем.

     Поддержание ликвидности на уровне, обеспечивающем бесперебойное осуществление платежей - залог безусловного и своевременного выполнения обязательств. Обеспеченность платежей, т.е. наличие у плательщика  ликвидных средств, которые могут  быть использованы для погашения  обязательств перед получателем. Различают  два вида обеспеченности: оперативную (наличие достаточной для платежа  суммы ликвидных средств первого  класса - денежные средства) и перспективную (оценка платеже - и кредитоспособности плательщика).

     Принцип наличия акцента реализуется  применением соответствующего платежного инструмента (чека, простого векселя, платежного поручения), свидетельствующего о распоряжении владельца на списание средств, или  специального акцепта документов, выписанных получателем средств (платежных  требований, переводных векселей). Если денег на счете достаточно, чтобы  удовлетворить все требования, предъявленные  к счету, то списание средств осуществляется в порядке поступления распоряжений клиента на списание (календарная  очередность). Если же денег не достаточно, то списание происходит в очередности  согласно Гражданскому Кодексу (ст.855). При недостатке средств для оплаты расчетных документов, банк, в редких случаях (если клиент первоклассный, а  недостаток денег - явление краткосрочное) может предоставить кредит, т.е. оплатить документы за счет собственных ресурсов, а при поступлении денег на счет, взыскать эту сумму. Вместе с  тем, законодательством предусмотрены  случаи безакцептного списания средств  в счет погашения недоимок по налогам  и другим обязательным платежам.

     Принцип срочности платежа вытекает из самой  сути рыночной экономики. Его несоблюдение ведет к нарушению кругооборота средств и, в конечном счете, к  платежному кризису. Данный принцип  в условиях экономического кризиса  практически не выдерживается.

Важнейший принцип организации расчетов - контроль всех участников за правильностью соблюдения расчетов, положений о порядке  их проведения. Он подразделяется на предварительный, текущий, и последующий; внутренний и внешний. Определенную роль в выполнении данного принципа играют банки. Выступая посредниками между продавцами и  покупателями, налоговыми органами, населением, бюджетом и внебюджетными органами, они осуществляют тщательный контроль за правильностью расчетов и движением  средств.

     С принципом взаимного контроля участников расчетов тесно связан принцип их имущественной ответственности  за соблюдение договорных условий. Суть его заключается в том, что  нарушение договорных обязательств по расчетам влечет применение гражданско-правовой ответственности в форме возмещения убытков, уплаты неустойки (штрафы, пени), а также иных мер ответственности. Надлежащий контроль позволяет предотвратить  неисполнение обязательств как своих, так и со стороны контрагентов, а если оно наступило со стороны  последних, то практически полностью  возместить причиненные убытки и  тем самым ослабить негативные последствия.

В случае несоблюдения указанных принципов  существенно повышаются риски операционные (ошибка в оформлении расчетов), мошенничества (недобросовестность работника банка, которые знают номера счетов клиентов и могут этим воспользоваться  в своих интересах), задержки платежа  и неплатежа.

     Таким образом, при функционировании платежной  системы чрезвычайно важно обеспечить своевременность и надежность передачи платежных ресурсов. При эффективном  функционировании платежной системы  существенно сокращаются операционные издержки, улучшается качество управления ликвидностью. Операционные сбои, задержки в платежах приводят к возрастанию  рисков и повышению издержек участников платежной системы. Отсутствие внимания к рискам может привести к серьезным  последствиям, выраженным в дестабилизации расчетов, вызывая платежный кризис. В таких условиях платёжная система  не сможет выполнять возложенные  на неё функции. 
 
 
 
 
 
 
 

Глава 2. Анализ роли Центрального банка в функционировании платежной системы РФ