Отчет по преддипломной практике в КМБ-Банке (ЗАО)

     В процессе исследования заключительным этапом является определение уровня доходности различных видов кредитов и их уровень риска.

     Доходность  кредитного портфеля – отношение  совокупных доходов банка по кредитам (Д_к) к величине совокупного кредитного портфеля (КП).

     Уровень доходности будем анализировать  в динамике: увеличение доходности в динамике свидетельствует  об эффективном управлении банковской деятельностью. Для выявления причин изменения доходности следует рассчитать доходности каждого из вида размещенных кредитов, для чего используем показатели статей формы 102 (таблица 5). Для расчета доходности будем использовать годовую отчетность, т.е. формы 101 и 102.

                   Анализ доходности кредитных вложение коммерческого банка.

                                                                                                                    Таблица 5.

     В этом расчете выявляются наиболее и  наименее доходные виды кредитов. Из трех групп кредитов, наиболее доходными оказались кредиты, выданные физическим лицам. Это связано с тем, что этой группе заемщиков выдаются минимальные по размерам ссуды, а ставки по этим ссудам, как правило, выше, чем по крупным кредитам.

     Однако  доходность на 01.01.2008 имеет отрицательную динамику. Это связано с тем, что в 2007 году для повышения конкурентоспособности произошло плановое снижение ставок по всем продуктам.

     Оценку  кредитного портфеля по уровню риска  проведем с использованием  следующих основных показателей [4, c.102]:

1. Коэффициент покрытия (К_п), который рассчитывается как отношение резерва (Р) на возможные потери, созданные банком к общему кредитному портфелю (КП):

                                                                                                                          (3) 

     Коэффициент показывает, какая доля резерва приходится на один рубль кредитного портфеля.

2. Коэффициент просроченных платежей (К_пр), который рассчитывается как отношение суммы просроченного основного долга (счет формы 101 – 458) к общему объему кредитного портфеля. Коэффициент показывает. Какая доля просроченных платежей по основному долгу приходится на один рубль кредитного портфеля.
3. Коэффициент обеспечения (К_об), который рассчитывается как отношение суммы обеспечения, принятой банком при выдаче кредита, к общей сумме кредитного портфеля. Объем обеспечения отражается на счетах внебалансового учета формы №101 на счетах 91303, 91305, 91307, 91308. Коэффициент показывает, какая доля обеспечения возвратности кредитов приходится на один рубль кредитного портфеля.

     Для анализа состава обеспечения  возвратности принятого банком сформируем таблицу 6.

     По  данным таблицы 6 видно, что основным видом обеспечения кредита в КМБ-БАНК (ЗАО) являются полученные гарантии и поручительства. Размер такого вида поручительства превышает размер кредитного портфеля в более чем 4 раза. Наиболее эффективный способ обеспечения – имущество заемщика. В КМБ-БАНК (ЗАО)  объем имущество заемщика к объему кредитного портфеля в среднем за исследуемые периоды составляет 92,1% - это достаточно высокий показатель – это во многом говорит о высоком качестве обеспечения выданных кредитов. На протяжении всех периодов наблюдаем снижение объемов каждого из видов обеспечения – это свидетельствует о том, что банк упрощает систему получения кредитов, что в будущем может негативно сказываться на качестве кредитного портфеля.  
 
 
 

Классификация видов обеспечения возвратности кредитов в КМБ-БАНК (ЗАО).

                                                                                                                       Таблица 6.

 
 
     

4. Коэффициент невозврата основной суммы долга (К_н), который рассчитывается как отношение величины задолженности по сумме основного долга (форма №101, счета 918), списанная из-за невозможности взыскания к совокупному кредитному портфелю.

     В результате проведенных расчетов составим таблицу, объединяющую все показатели коэффициентов (табл. 7).

     По  данным таблицы 7 можно сделать вывод, что параметры рассматриваемых коэффициентов во всех периодах меняются незначительно. Сохранение величины коэффициента покрытия для банка можно считать это положительным моментом, т.к. темп роста резервов на возможные потери совпадает с темпом роста совокупного кредитного портфеля, следовательно, сохраняется его качество.

     Сохранение  темпа роста просроченных платежей и темпа роста невозвратов к темпу роста кредитного портфеля также свидетельствует о сохранении качества портфеля.

       

             Оценка кредитного портфеля КМБ-БАНК (ЗАО) по уровню  риска.

                                                                                                       Таблица 7.

 

   Подводя итог, можно сделать вывод, что  показатели, рассчитанные ранее, характеризуют банк с положительной стороны. Основные показатели, такие как темп роста кредитного портфеля и доходность кредитных операций имеют положительную динамику.  Положение банка на рынке кредитных услуг можно назвать устойчивым, с положительной тенденцией.

 

      Заключение 

     Основные  характеристики и оценка показателей  деятельности КМБ-БАНКА (ЗАО) были рассмотрены в данном отчете.

       В заключение, хотелось бы остановиться на основных стратегических направлениях деятельности и развития КМБ-БАНКа  на сегодняшний день, к таковым можно отнести:

     1) работа с корпоративными клиентами. Как правило, иностранные банки приходят в Россию, выполняя задачу сопровождения бизнеса транснациональных компаний с колоссальными оборотами. Расширение клиентской базы этих банков происходит в первую очередь за счет привлечения крупных экспортно-ориентированных национальных предприятий. КМБ-БАНК, изначально созданный для работы с малым бизнесом, выполняет принципиально иные функции. Специфика его работы является одним из главных факторов, определяющих направления развития в сфере обслуживания корпоративных клиентов: на первый план выходят интенсивное развитие инфраструктуры и технологий работы, а также расширение спектра предлагаемых услуг.

     Секрет  успешной работы КМБ-БАНКА заключается в уникальной технологии ЕБРР. Процент возврата кредитов в КМБ-БАНКе - 99,89%. Гарантией возврата кредитов служит сама система КМБ-БАНКа. Банк исходит из реальной финансовой картины, учитывая сумму, срок, процентную ставку кредита так, что они не становятся непосильной ношей для клиента. Кроме того, большинство клиентов заинтересованы в постоянном сотрудничестве с банком, в получении новых кредитов.

     Помимо  кредитования КМБ-БАНК предоставляет своим клиентам полный спектр современных банковских услуг. Для юридических лиц - расчетно-кассовое обслуживание; инкассацию; услуги системы Банк-Клиент; лизинг; различные варианты доходного размещения временно свободных денежных средств в векселя и депозиты, проценты на остатки по счетам; документарные операции, включая документарное инкассо и аккредитивы, а также банковские гарантии и т. д. Для физических лиц - открытие частных вкладов, денежные переводы, в том числе международные через компанию «Вестерн Юнион» и др.

     Снижение  ставок и увеличение сроков кредитования обусловлено политикой банка, направленной на предоставление доступных финансовых ресурсов малому бизнесу, благодаря этому предприниматели и малые предприятия получили возможность пользоваться более дешевыми и длинными финансовыми средствами.

     2) Кадровая политика. Развивая региональную  сеть, Банк опирается на техническую  и консультационную поддержку Евросоюза, в том числе и в вопросах формирования кадровой политики. В частности, при наборе персонала в новые офисы, обучении методикам работы с клиентом, а также создании инфраструктуры новых подразделений Банка. Способность к работе единой командой во многом определяет успех. В Банке действует система внутрифирменного обучения и повышения квалификации специалистов, обычная в практике работы европейских финансовых институтов.

     Согласно  установленному порядку, новые сотрудники Банка проходят стажировку в региональных филиалах с более длительным стажем работы на рынке. Кроме того, старшие кредитные инспекторы выезжают на место открытия новых филиалов для проведения консультаций; проводятся открытые конкурсы претендентов на вакантные должности, в том числе менеджерские. В среднем каждый специалист минимум дважды в год проходит стажировку, совершенствуя свой профессионализм.

     Задача  Банка в области кадровой политики сводится к тому, чтобы специалисты в совершенстве овладели уникальными и универсальными по своему характеру технологиями, которые годами разрабатывались ЕБРР и применялись в различных странах мира.