Направления государственного регулирования банковской деятельности

2) минимальный  размер уставного капитала, создаваемой  небанковской кредитной организации, за исключением дочерней небанковской кредитной организации иностранного банка, должен быть не менее суммы, эквивалентной 500 тыс. ЕВРО;

3) минимальный  размер уставного капитала создаваемой  дочерней кредитной организации  иностранного банка должен быть не менее суммы, эквивалентной 10 млн. ЕВРО;

4) минимальный  размер собственных средств (капитала) банка, ходатайствующего о получении  Генеральной лицензии на осуществление  банковских операций.

Принцип консолидированного надзора детально разработан в Директиве ЕС от 6 апреля 1992 г. «О надзоре за кредитными организациями на консолидированной основе» [9] , которая заменила директиву с аналогичным названием от 13 июня 1983 г. Новая директива устанавливает, что, если большая часть операций кредитной организации сосредоточена за пределами государства происхождения, то надзорную функцию должны выполнять компетентные органы того государства, где сосредоточен основной массив таких операций.

    В соответствии с Директивой ЕС от 6 апреля 1992 г. консолидированный надзор охватывает те банковские группы, в которых материнская компания представлена в виде финансового холдинга, включающего в свой состав в качестве дочерних структур главным образом кредитные или финансовые организации, либо в виде смешанного холдинга, включающего в свой состав по крайней мере одну кредитную организацию в качестве дочерней структуры  [10]. Таким образом, небанковский холдинг с входящими в его состав кредитными организациями в качестве дочерних структур, будет охвачен пруденциальным банковским надзором.

    Кредитные и финансовые организации, входящие в структуру холдинга, во главе которого в качестве материнской структуры находится кредитная организация, подлежат консолидированному надзору со стороны органов того государства, на территории которого лицензирована материнская компания. Когда же материнской структурой выступают финансовый или смешанный холдинги, не являющиеся кредитными организациями, то консолидированный надзор за кредитными организациями, выступающими в качестве дочерних структур, будет осуществляться органами тех государств, где они лицензированы. Если рассматривать требования Директивы ЕС от 6 апреля 1992 г. в контексте Второй банковской директивы, то сочетание их действия приведет к тому, что компетентным органом, осуществляющим консолидированный надзор, будет являться орган государства происхождения кредитной организации, стоящей во главе банковской группы или входящей в ее структуру [11].

   Консолидированный надзор за деятельностью кредитных организаций осуществляется Банком России на основании Положения ЦБ РФ от 12 мая 1998 г. N 29-П «О консолидированной отчетности кредитных организаций» (в ред. от 23 мая 2000 г.)*(19). Под консолидированной отчетностью понимается отчетность о состоянии требований и обязательств, собственных средств (чистых активов), финансовых результатов консолидированной (банковской) группы. Консолидированная отчетность составляется в целях установления характера влияния на финансовое состояние кредитных организаций их вложений в капиталы других юридических лиц, операций и сделок с этими юридическими лицами, возможностей управлять их деятельностью, а также в целях определения совокупной величины рисков и собственных средств (чистых активов) консолидированной (банковской) группы (п.1.1-1.2).

Консолидированная (банковская) группа (далее по тексту - группа) - это совокупность юридических  лиц, включающая головную кредитную  организацию и участников группы, связь которых между собой  соответствует определенным критериям. Кредитная организация признается головной в составе группы (далее по тексту - головная кредитная организация) в случае, если по отношению хотя бы к одному юридическому лицу она:

1) является  основным или преобладающим обществом  в соответствии с положениями  Гражданского Кодекса РФ, и (или)

2) в силу  права собственности на акции  (доли), приобретенные с целью  инвестирования, или в силу договора (в том числе доверительного  управления имуществом, агентского  договора, договора поручения, договора  о совместной деятельности) имеет  возможность:

· оказывать  решающее воздействие на назначение единоличного исполнительного органа организации;

· оказывать  решающее воздействие на избрание более  трети членов коллегиального исполнительного  органа и (или) Совета директоров;

· определять условия ведения предпринимательской деятельности организации;

· осуществлять полномочия исполнительного органа организации;

· владеть  не менее 5% общего количества голосов, которыми в соответствии с учредительными документами организации принимаются  решения на общем собрании учредителей (участников), при условии, что трое наиболее крупных по удельному весу в капитале учредителей (участников), не являющиеся участниками группы, в сумме владеют меньшим количеством голосов и ни одна другая организация, не являющаяся участником группы, или физическое лицо не обладают правами по отношению к участнику группы, из числа вышеперечисленных прав.

 

 

 

 

2.2. Банковский надзор

  Надзор - форма деятельности различных государственных органов по обеспечению законности.

     Сущность банковского надзора состоит в «проверке соответствия решений и действий кредитной организации законам, регулирующим банковскую деятельность, и нормативным актам Банка России» [17].

   Братко А.Г. выделяет следующие разновидности банковского надзора:[17с.413] 

1. Инспектирование, то есть контактный  надзор, проверки деятельности кредитных  организаций с выходом на места  их расположения и изучение  всех запрашиваемых группой инспекторов  банковских документов.

2. Дистанционный (документальный) надзор, то есть наблюдение за деятельностью кредитных организаций на основании запрашиваемых документов.

     Главной стратегической целью банковского надзора является своевременное реагирование на нарушения и негативные тенденции в деятельности банков для нормализации, упрочнения их финансового положения и поддержания стабильности и надежности как для каждого из них, так и для банковской системы в целом. Хотя в литературе встречается мнение, что цели банковского надзора не имеют самостоятельного значения и подчинены целям регулирования банковской системы. Значение же банковского надзора заключается в том, что он используется для управления рисками в банковской системе [22]. Согласно Письму Центрального банка Российской Федерации от 23 июня 2004 года № 70-Т «О типичных банковских рисках» под банковским риском понимается «присущая банковской деятельности возможность понесения кредитной организацией потерь и ухудшения ликвидности вследствие наступления неблагоприятных событий, связанных с внутренними факторами и (или) внешними факторами» О типичных банковских рисках: Указание оперативного характера Центрального банка Российской Федерации от 23 июня 2004г. [8]. Наиболее типичными банковскими рисками согласно письму являются: кредитные, рыночные, фондовые, валютные, процентные, операционные, правовые и другие риски.

      В литературе к принципам банковского надзора относят:

1. Универсальность и обязательность. Все без исключения кредитные  организации и банки являются  поднадзорными субъектами, их согласие  на надзор и выполнение требований надзорных инстанций является необходимой предпосылкой для выдачи лицензии.

2. Сочетание превентивного и  последующего контроля. При этом  превентивный контроль предполагает  проверки, как на стадии создания  банка, так и в дальнейшем, когда  банк уже функционирует, предупреждение появления и накопления негативных явлений или тенденций.

3. Единство требований государственных  органов надзора означает, что  ко всем поднадзорным субъектам  должны предъявляться одинаковые  требования в пределах выполнения  ими одних и тех же видов деятельности, операций. Если закон допускает возможность дифференциации требований, то должны соблюдаться правила такой дифференциации.

4. Единство количественного и  качественного аспектов надзора.

5. Достоверность данных и полная  ответственность за их качество и конфиденциальность. Ответственность должна быть законодательно закреплена.

6. Обязательность закрепления законных  требований всех органов надзора.

7. Консолидированный характер надзора,  то есть надзор за финансовым  положением всех звеньев банковской системы на основе учета операций и сделок всех подразделений.

8. Сочетание государственного, независимого  аудиторского и общественного  контроля.

9. Открытость для широкой общественности.

    Объектом банковского надзора является та часть банковской системы и банковской деятельности, которая поднадзорна Банку России. В Российской Федерации предусмотрен только надзор за кредитными организациями, то есть объектом является только нижний уровень банковской системы. В других странах существует перекрестный контроль над функционированием банковской системы.

 Система банковского надзора любого государства включает в себя следующие элементы:

-- регистрацию и лицензирование;

-- дистанционный надзор;

-- инспектирование;

-- работу с проблемными банками;

-- ликвидационные процедуры.

Если в результате надзорной  деятельности Банк России выявил нарушение  коммерческим банком банковского законодательства или отдельных нормативов, он имеет  право:

· взыскать штраф;

· назначить временную администрацию  для управления проблемным банком;

· отозвать лицензию на право осуществления  банковской деятельности.

Основные тенденции развития банковского  регулирования и надзора в  России:

· постепенный переход на международные  стандарты регулирования и надзора;

· введение системы раннего оповещения и быстрого реагирования на появление проблемных кредитных организаций;

· переход на международные стандарты  бухгалтерского учета и отчетности;

· укрепление банковского менеджмента ;

· совершенствование методов банковского  регулирования и надзора.

· ограничение деятельности финансово-несостоятельных  КО 2.

 

 

 

 

 

2.3. Денежно-кредитное регулирование

    Денежно-кредитное регулирование, осуществляемое центральным банком, является одним из элементов экономической политики государства и представляет собой совокупность мероприятий, направленных на изменение денежной массы в обращении, объема кредитов, уровня процентных ставок и других показателей денежного обращения и рынка ссудных капиталов. Оно нацелено на достижение стабильного экономического роста, низкого уровня инфляции и безработицы. В законах о центральных банках особо подчеркивается их ответственность за стабильность денежного обращения и курса национальной валюты [12]. 
      Основной целью денежно-кредитной политики является помощь экономике в достижении стабильного уровня производства, характеризующегося полной занятостью и стабильностью цен [13].  
    Центральный банк, воздействуя на кредитную деятельность коммерческих банков и направляя регулирование на расширение или сокращение кредитования экономики, достигает стабильного развития внутренней экономики, укрепления денежного обращения, сбалансированности внутриэкономических процессов [16]. 
   С помощью денежно-кредитного регулирования государство стремится смягчить экономические кризисы, сдержать рост инфляции. Использует кредит для стимулирования капиталовложений в различные отрасли экономики страны. 
Денежно-кредитная политика осуществляется как косвенными (экономическими - через ликвидность кредитных учреждений), так и прямыми (административными - лимиты в отношении количественных и качественных параметров деятельности банков) методами воздействия [12]. 
Являясь посредником между государством и банковской системой страны, центральный банк призван регулировать денежные и кредитные потоки с помощью определенных инструментов [20]. 
   Выбор инструментов денежно-кредитного регулирования, применяемых центральными банками зарубежных государств, довольно широк. Использование различных видов инструментов варьируется в зависимости от направленности экономической политики страны, степени открытости ее экономики, сложившихся традиций и конкретных обстоятельств.

Таблица 1 – Инструменты денежно  – кредитного регулирования в  рамках основных типов финансово-экономической  политики

 

Проводимая  политика	Механизм рефинансирования		Механизм рестрикции
	Ставка рефинансирования	Операции на открытом рынке	Обязательное резервирование	Количественные кредитные  деньги
Политика финансовой стабилизации	увеличивается	покупка по низким ставкам, продажа – по высоким	увеличивается	увеличивается
Стимулирование  деловой активности и экономического роста	снижается	покупка по высоким ставкам, продажа – по низким	снижается	Снижаются или отменяются