Кредиты и его роль в стимулировании экономического роста

37

Министерство образования и науки РФ

Федеральное агентство по образованию     

ГОУ ВПО «Ростовский государственный экономический университет «РИНХ»»

Кафедра банковского дела

                                             Курсовая работа

На тему: «Кредиты и его роль в стимулировании экономического роста»

Выполнила студентка:

финансового факультета,528 гр.

Балобанова Владлена Павловна

Научный руководитель:

Яблоновская Галина Сергеевна

              К.э.н., доцент.

                             Ростов-на-Дону 2010г.

Введение                            3

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ КРЕДИТА И ЕГО РОЛЬ В РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКЕ                                                                                  6

1.1 Сущность кредита, его функции и роль в рыночной экономике                6
1.2. Виды банковских кредитов                                                                          11
1.3 Место кредита в реальном секторе экономики России                               16

ГЛАВА 2. ОСОБЕННОСТИ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ КРЕДИТА КАК ИНСТРУМЕНТА РАЗВИТИЯ РЕАЛЬНОГО СЕКТОРА ЭКОНОМИКИ       26

2.1 Преимущества и недостатки использования банковского кредита            26

2.2 Риски, связанные с привлечением кредита и способы управления ими    27

2.3 Факторы, влияющие на стоимость привлечения банковского кредита     30
 

ГЛАВА 3. РАЗВИТИЕ СИСТЕМЫ КРЕДИТОВАНИЯ

В РОССИИ НА СОВРЕМЕННОМ ЭТАПЕ              33

Заключение                                       35

Список использованной литературы                            37

Введение.

      Деньги, кредит, банки являются неотъемлемыми атрибутами современной

цивилизации. Их функционирование позволяет соединить в непрерывный процесс производство, распределение, обмен и потребление общественного продукта.

Без их использования не обходится ни один хозяйствующий субъект.

Деньги и кредит представляют собой сложный организм, они порождают

сложные экономические связи, способны как облегчить обмен, так и создать

определенные преграды на пути движения продукта.

В условиях перехода на рыночные отношения роль и значение финансово-

кредитных рычагов резко возросло. Финансово-кредитная система – одна из тех секторов экономики, где наиболее эффективно работают рыночные механизмы.

      Важным для обеспечения расширенного воспроизводства в народном

хозяйстве являются укрепление денежного обращения и деятельность кредитной системы страны.

Банк - это кредитная организация, имеющая исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.  Банковский сектор одно из важнейших направлений развития рыночных отношений, который является основой для нормального, эффективного функционирования рыночного механизма.

Коммерческий банк в современной России становится основным элементом банковской системы. Именно поэтому развитие данного направления должно быть приоритетным, потому что действие кредитно-финансового механизма и определяет уровень развития экономики страны в целом.
В рыночной экономике банк выполняет свою главную функцию посредничества в кредите, которое он осуществляет путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц. Коммерческие банки выполняют роль посредников между хозяйственными единицами и секторами, накапливающими временно свободные денежные средства, и теми участниками экономического оборота, которые временно нуждаются в дополнительном капитале.  Развитие кредитной системы является необходимым условием формирования здоровой экономической среды, развития российского предпринимательства и экономики в целом, поскольку кредит необходим для расширенного воспроизводства, обеспечения кругооборота производственных фондов и фондов обращения. 

Кроме того, потребность в ссудах возникает не только у фирм, фермеров и предпринимателей, которые заняты непосредственно производством.
Таким образом, развитая банковская система играет существенную роль в стимулировании экономического роста. Она служит своего рода фильтром, перераспределяющим денежные потоки в сектора, имеющие наибольший потенциал роста. Исследования показали, что отрасли экономики, имеющие наибольшие перспективы роста, развиваются быстрее в странах, обладающих развитой финансовой инфраструктурой. Одновременно с этим отрасли, предъявляющие основной спрос на внешнее финансирование, имеют в этих странах больший удельный вес в структуре производства.
Локомотивом экономического роста в России является сырьевой сектор, компании в котором обладают наибольшей рентабельностью в условиях высоких цен на нефть. Поэтому необходимо развивать реальный сектор экономики. Для этого в банковской системе нужно решить ряд проблем.

Тема исследования курсовой работы имеет свою актуальность в современном рыночном хозяйстве, поскольку переход России к рыночной экономике, повышение эффективности её функционирования, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без использования и дальнейшего развития кредитных отношений. Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса. Кредит способен оказывать активное воздействие на объём и структуру денежной массы, платёжного оборота, скорость обращения денег. В то же время кредит необходим для поддержания непрерывности кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации производственных товаров. Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление фермерских хозяйств, предприятий малого бизнеса.

Задачи работы:
- раскрыть сущность и значение банковского кредитования;
- рассмотреть основные виды банковских кредитов;
- определить место банковского кредита в реальном секторе экономики;
- определить преимущества и недостатки использования кредита;
-изучить факторы, влияющие на стоимость привлечения кредита;

Структура курсовой работы состоит из введения, трех глав, заключения и списка использованной литературы.

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ КРЕДИТА И ЕГО РОЛЬ В РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКЕ                                                                            

1.1 Сущность кредита, его функции и роль в рыночной экономике

Кредит происходит от латинского “kreditum” (ссуда, долг). В то же вре­мя “kreditum” переводится как “верую”, “доверяю” В широком смысле слова — и с юридической, и с экономической точек зрения — кредит — это сделка, договор между юридическими или физическими лицами о займе, или ссуде.

Кредит — движение ссудного капитала, осуществляемое на началах срочности, возвратности и платности.

А. Кредит это - Предоставление денежных или материальных ценностей физическому или юридическому лицу на условиях возвратности и за вознаграждение в виде процентов. Кредиты различаются по объектам кредитных сделок, формам кредитных ресурсов, субъектам кредитных сделок, срокам, условиям, величинам процентов и порядкам их выплаты.

Б. Кредит это - Правая сторона бухгалтерских счетов. В активных счетах запись в К. показывает уменьшение, а в пассивных - увеличение средств. На счетах собственного капитала в К. отражается увеличение капиталов за счет прибыли или денежных вкладов. Кредитовая сторона счета результатов содержит доходы. Левая сторона счета - дебет.

Сущность кредита тесно связана с его необходимостью и причинами.

Причина выражает связь кредита с многооб­разными экономическими процессами. Причина может вызвать разные следствия, вызвать к жизни наряду с кредитом и другие экономические явления, поэтому она не дает исчерпывающей характеристики сущнос­ти данной экономической категории.

При выявлении сущности кредита, как и сущности других экономи­ческих категорий, важно придерживаться следующих методологических принципов. Их можно свести к следующему.

Все разновидности кредита должны отражать его сущность незави­симо от той формы, в которой он выступает. Например, ссуда может обслуживать разнообразные долговременные и краткосрочные потреб­ности (затраты на приобретение сырья, материалов, оборудования). Кредит может функционировать во внутреннем и внешнем экономи­ческих оборотах, в денежной и товарной формах. Однако независимо от потребностей, которые обслуживает кредит, его суть не меняется, кредит продолжает выражать характерные для него черты.

Кредит выполняет важные функции в обеспечении микро- и макроэкономического равновесия. С помощью кредита осуществляется перераспределение капитала между различными отраслями и предприятиями в соответствии с меняющейся конъюнктурой рынка и необходимостью оптимизации производства.

Основными принципами кредита являются платность (необходимость не только прямого возврата заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов, но и оплаты права на их использование), возвратность (необходимость своевременного возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после завершения их использования заемщиком) и срочность (необходимость его возврата не в любое приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре).

Функции кредита:

с помощью кредита происходит перераспределение денежных средств между фирмами, регионами и отраслями.

кредит дает возможность заменить в обращении действительные деньги кредитными деньгами (банкноты) и кредитными операциями (безналичными расчетами). В результате сокращаются издержки обращения.

аккумуляция временно свободных денежных средств;

регулирование объема совокупного денежного оборота.

Кредит обеспечивает переход денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. При помощи кредита можно преодолеть трудности, связанные с тем, что на одном участке высвобождаются временно свободные денежные средств, а на других возникает потребность в них. Кредит аккумулирует высвободившийся капитал, тем самым, обслуживает прилив капитала, что обеспечивает нормальный воспроизводственный процесс. Также кредит ускоряет процесс денежного обращения, обеспечивает выполнение целого ряда отношений: страховых, инвестиционных, играет большую роль в регулировании рыночных отношений.[1]

Кредитная деятельность – один из важнейших, признаков банка, так как кредитные      операции наряду     с    расчетно-платежными – важнейшие базовые операции коммерческого банка.

В научной и учебной литературе, а также в нормативных документах природа кредита подчас трактуется неоднозначно. В этой связи необходимо для начала остановиться на узловых моментах, правильное разрешение которых,    как     представляется,      должно     обеспечивать         строго 

научное определение данного понятия.

Первый такой момент связан с соотношением понятий заем и кредит. В ГК РФ эти два близких понятия различаются содержательно по ряду признаков. Из их сравнения вытекает, что кредит (частный случай отношений займа) обладает следующими неотъемлемыми специфическими свойствами:
- в нем речь должна идти о передаче одной стороной (кредитором) другой стороне (заемщику) не любых вещей, а только денег, причем лишь во временное пользование (не в собственность заемщика).

При этом указанные деньги могут не являться собственностью и самого кредитора;
- он не может, если иное не предусмотрено в договоре, быть беспроцентным. При этом договорное оформление (в письменном виде) выдачи/получения кредита рассматривается как обязательный, хотя и не специфический для кредитной сделки параметр. Для договора займа письменная форма не всегда обязательна;
- в нем в качестве кредитора выступает не любое лицо, а только кредитная организация (как правило, банк). В этом смысле кредит - это банковский кредит в денежной форме. При этом имеется в виду активный вариант кредитования, когда банк не получает, а сам дает кредит;
- обязательство банка выдать кредит в соответствии с заключенным договором имеет безусловный характер (соответствующие суммы будут отражаться на балансовых счетах банка);

- возвращается кредит также в денежной форме. В соответствии с ГК РФ по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных в договоре, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты. [2]

Кроме того, можно отметить, что необходимость заботиться о будущем возврате выдаваемого банком кредита заставляет его обычно требовать от потенциального заемщика:

а) обоснования разумности и экономической эффективности операции (сделки), на которую запрашивается кредит, что, в общем случае означает открытость и определенность относительно целевого назначения кредита;
б) предоставления кредитору возможности контролировать в известных пределах целевое использование кредита, эффективность такого использования и в целом эффективность бизнеса заемщика - юридического лица;
в) предоставления кредитору известного материального или иного обеспечения выдаваемого им кредита как доказательства надежности отношений сторон даже в случае неудачного проведения заемщиком операции (сделки), на которую брался кредит, или в целом неблагоприятного развития бизнеса и финансового состояния заемщика.
Наконец, выданный заемщику кредит банк первоначально обязательно зачисляет на специально для этого открываемый ссудный счет.[3]