Деление субъектов валютных правоотношений на резидентов и нерезидентов обусловлено разным объемом предоставленных им прав и обязанностей по совершению различных валютных операций и сделок.

     Под объектами валютных правоотношений понимаются:

     - валюта Российской Федерации;

     - ценные бумаги в валюте Российской  Федерации;

     - иностранная валюта;

     - валютные ценности.

     Понятием  «валюта Российской Федерации» охватываются:

     - находящиеся в обращении, а  также изъятые или изымаемые  из обращения, но подлежащие  обмену рубли в виде банкнот  Центрального банка РФ и монеты;

     - средства в рублях на счетах  в банках и иных кредитных  учреждениях в Российской Федерации;

     - средства в рублях на счетах  в банках и иных кредитных  учреждениях за пределами РФ  на основании соглашения, заключенного  Правительством РФ и ЦБ РФ  с соответствующими органами  иностранного государства об  использовании на территории данного государства валюты РФ в качестве законного платежного средства.

     Понятие «ценные бумаги в валюте РФ» означает платежные документы (чеки, векселя, аккредитивы и другие), фондовые ценности (акции, облигации) и другие долговые обязательства, выраженные в  рублях.

     Под иностранной валютой понимаются:

     -  денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монеты, находящиеся в обращении и являющиеся законным платежным средством в соответствующем иностранном государстве или группе государств, а также изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену денежные знаки;          

      - средства на счетах в денежных  единицах иностранных государств  и международных денежных или  расчетных единицах.

     Понятием  «валютные ценности» охватывается:

     -  иностранная валюта;

     - ценные бумаги в иностранной  валюте (платежные документы, фондовые ценности и другие долговые обязательства);

     -  драгоценные металлы: золото, серебро, платина и металлы платиновой группы (палладий, иридий, родий, рутений и осмий) в любом виде и состояИИ, за исключением ювелирных и других бытовых изделий, а также лома таких изделий;

     - природные драгоценные камни:  алмазы, рубины, изумруды, сапфиры и  александриты в сыром и обработанном  виде, а также жемчуг, за исключением  ювелирных и других бытовых  изделий из этих камней и  лома таких изделий.

     Содержание  валютных правоотношений образуют права  субъектов на совершение валютных операций и связанные с этим обязанности.[9]

     .  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

[9]Грачева Е.Ю., Соколова Э.Д. Финансовое право: Учебное пособие. - 2-е изд., испр. и доп. - М.: Юриспруденция, 2000. - 304 с.

37. Взаимоотношения  банка с клиентом.

     Банковская  система Российской Федерации претерпела значительные изменения после августовского  кризиса 1998 г. Эпоха зарабатывания "легких денег" прошла. Исчезновение рынка спекулятивных операций выводит коммерческие банки на качественно новый уровень своего развития. Банки повернулись лицом к клиенту, ибо теперь основная масса активных операций проводится в зависимости от желаний и потребностей клиентов, т.е. значительно должны увеличиться инвестиции в реальный сектор.

     Банк, находясь в центре экономической  жизни, призван содействовать интересам  своих клиентов. Поэтому не случайно в последние годы утвердилась  идеология банка как партнера.

     Партнерским отношениям присущи: добровольность, взаимозаинтересованность и коммерческий характер. Каждый клиент сам определяет, услугами какого банка ему следует воспользоваться. В равной степени это относится и к банку, который выбирает себе клиента. Данный выбор может иметь кратковременный или долговременный характер, многое зависит от взаимной заинтересованности в том, чтобы воспользоваться разовой услугой того или иного банка или иметь отношения на постоянной основе. "Влечение" партнеров друг к другу основано на коммерческой основе. Клиент готов заплатить за кредит, расчетные операции или другие услуги, которые представляют для него выгоду. Банк готов продать свой продукт, получив при этом соответствующее вознаграждение. Банк должен работать при этом на клиента (придерживаться правила "все для клиента"), содействуя исполнению его желаний. Обеспечивая соблюдение интересов клиента, банк реализует и свой коммерческий интерес, получая вознаграждение в форме ссудного процента или комиссии.

     Банковское  законодательство, ограждая интересы двух сторон, обеспечивает клиенту:

     - право на открытие счета в  банке;

     - право на получение отсрочки  платежа банку;

     - возможность участия в совете  банка, банковских ассоциациях;

     - сохранение банковской тайны;

     - защиту его вкладов.

     Право на открытие счета подчас носит чисто  декларативный характер, ибо банк, не желая "работать" с малым  клиентом, может всегда под любым  благовидным предлогом отказать ему в его праве. Вот почему в законодательстве некоторых стран  предусмотрено право клиента: требовать  от центрального банка своего государства  указать ему то кредитное учреждение, где ему обязательно откроют счет (во Франции счет может быть открыт и по почте).

     Весьма  существенным для клиента является не только право пользоваться той  или иной банковской услугой, но и  его защита от неправомочных действий банка в случае прекращения кредитной  помощи.

     Право на отсрочку платежа является для  заемщика жизненно важным фактором. В  целом ряде случаев клиент банка  может испытывать затруднения в  возврате кредита. Разумеется, речь идет о финансовых затруднениях, вызванных  объективными обстоятельствами, не связанными с его плохой работой. Там, где  кредитоспособность клиента нарушена, где клиент неоднократно допускал нарушения  кредитного договора с банком, скомпрометировал себя, получить отсрочку платежа невозможно. Закон в этом случае защищает лишь того клиента, который аккуратно  выполняет свои обязательства. По законодательству некоторых стран сокращение или  приостановка кредитной поддержки  становится возможной на основе письменного  обращения клиента и заблаговременно - от 30 до 60 дней в зависимости от вида предоставляемого кредита. Процедура  пересмотра условий сокращения или  прекращения кредитования обычно фиксируется  в письменном соглашении. В нем  может быть уточнена материальная ответственность  кредитного учреждения.

     Возможность принятия клиента в совет банка  регулируется общими положениями об акционерном обществе. Согласно юридическим  нормам в совет банка входят его учредители, имеющие определенную долю в уставном банковском капитале.

     К сожалению, акционеры, в свою очередь, зачастую не имеют строгих юридических  обязательств, в то время как для  них самих выполнение акционерного обязательства имеет существенное значение. Российский закон ограждает  банк, ибо регулирует его на стадии создания, формулируя требования к  учредителю. Закон запрещает также  учредителям банка выходить из состава  его участников в течение первых трех лет со дня его регистрации.

     На  макроуровне интересы клиента могут обеспечиваться посредством участия крупных предприятий как агентов хозяйства в банковском секторе, в различных банковских ассоциациях. При центральных банках ряда стран организуется как совещательный орган консультативный совет, среди участников которого могут быть видные практические работники из любого сектора народного хозяйства.

     Взаимоотношения клиента с банками во многом определяются разнообразием возможности использования  банковского кредита (вклада, кредита  и т.п.), доступностью денежного рынка.

     Предприятия - клиенты банка имеют довольно широкие возможности использования  банковских услуг.[6]

     Для эффективного инвестирования банки  должны знать все о своих клиентах. Именно здесь возникает необходимость  профессионального управления деятельностью  банка. В русле этой проблемы и  выявляется потребность в проведении финансового менеджмента клиента. Цели финансового менеджмента отражают политику банков, стремящихся удержать своих клиентов, часть которых  может переходить в другие банки.  
 
 

[6] http://www.bankor.org/bank/bank0125.php- банковское дело, статьи

Используемые  источники.

1. Конституция РФ принята 12.12.1993 .

2. Положение ЦБ РФ от 19.08.04 N 262-П .

3. Федеральный закон от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»

4. Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. № 395-1. О банках и банковской деятельности (по состоянию на август 2010 г.).

5. Лаврушин О.И., ред. Деньги, кредит, банки: экспресс-курс.Учебное пособие для ВУЗов(изд:4) КноРус, 2007 год.

6. О валютном  регулировании и валютном контроле : Федеральный закон от 10.12.2003 г. №173-ФЗ (в ред.Федерального закона от 22.07.2008 г.)

7. http://www.bankor.org/bank/bank0125.php - банковская деятельность, статьи.

8. Грачева Е.Ю., Соколова Э.Д. Финансовое право: Учебное пособие. - 2-е изд., испр. и доп. - М.: Юриспруденция, 2000. - 304 с.