Коммерческие банки и их роль в рыночной экономике

    Во-вторых, банки отличает принятие на себя безусловных обязательств с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими лицами. Этим банки отличаются от различных инвестиционных фондов, которые все риски, связанные с изменением стоимости их активов и пассивов, распределяют среди своих акционеров.

    По  Закону Республики Узбекистан¹, банк отличается от всех других финансовых посредников тем, что только он имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

• открытие и ведение счетов физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, осуществление расчетов по счетам;
• привлечение вкладов;
• предоставление на условиях возвратности, платности и срочности кредитов от своего имени за счет собственных и привлеченных средств.

    Но  не многообразие услуг, предоставляемых банками, объясняет их роль в современной экономике. Исключительное значение банков определяется прежде всего тем, что функционируя в сфере обмена они могут:

• образовывать платежные средства;
• выпускать платежные средства в оборот;
• осуществлять изъятие платежных средств из оборота;
• концентрировать свободные денежные средства, необходимые для поддержания непрерывности производства и его ускорения.

    Банки создают новые деньги в виде кредитов. Выпуск их в оборот осуществляется в виде записи на счет клиента суммы кредитных денег. Изъятие из оборота осуществляется в процессе погашения кредита заемщиком.

    Банки являются собирателями временно свободных  денежных ресурсов для их последующего направления тем хозяйствующим субъектам, которые нуждаются в дополнительных ассигнованиях. Собранные по крупицам временно свободные денежные средства как мелкие денежные потоки превращаются банками в огромные потоки денежных ресурсов. Их концентрация, направление на удовлетворение потребностей производства и обращения сверх имеющихся в их распоряжении источников составляют важнейший атрибут их соприкосновения и взаимодействия с экономической средой. Таким образом, банки могут влиять на развитие отраслей и сфер экономики, кредитуя это развитие.

    Роль  банка условно рассматривают с количественной и качественной точек зрения. Количественная сторона определяется объемом и разнообразием банковского продукта, предоставляемого и реализуемого на рынке. Практически она выражена объемом их активных операций.

    Как уже было сказано выше, банки являются неотъемлемой частью всей экономики, так что важно рассматривать банковскую деятельность в увязке с общеэкономическими показателями. Его роль невозможно представить отдельно от экономики в целом, от того, как банки, предоставляя свои услуги, помогают хозяйству в его развитии. Размер выпущенных в обращение денег свидетельствует лишь о выполняемой банком операции, без которой не состоялся бы обмен, замедлился ход производства и обращения продукта. Эмитирование платежных средств имеет по крайней мере две стороны: их масса оказывает огромное влияние на стабильность денежной единицы и на эффективность производства и обращения продукта. Следовательно важно, характеризуя роль банка в экономике, наряду с показателями денежной массы рассматривать объемы банковской деятельности во взаимосвязи с достигнутыми показателями роста и обращения общественного продукта.

    Качественная  сторона роли банка  определяется посредством проведения сбалансированной политики, направленной как на эффективность производства, так и на эффективность банковской деятельности. Исходя из того, как банку удается на практике проводить такую политику, в конечном счете и определяется результат - выполнял ли он свое назначение в экономике, была ли роль банка положительной или негативной.

2. ^{Функции коммерческих банков, их деятельность и внутренняя организация.}

    Обращаясь к деятельности коммерческих банков, обязательного рассмотрения требуют функции, так как их понятие употребляется в смысле характеристики определенных видов деятельности банка. Но возникают некоторые неясности, в том что функции и операции банка практически отождествляются. Но поскольку под деятельностью подразумеваются выполняемые операции, такое смешение становится понятным.

      Это означает, что во множестве операций, которые выполняет отдельный банк, надо выявить некоторый стержень, где они приобретают не индивидуальную, а общеэкономическую окраску, где тип банка, его специализация или универсализация не имеют значения. Данным стержнем и будут выступать функции, которые обращены не вообще к экономическим институтам, а именно к банку, обладающему спецификой, не только организации как таковой, но и к его взаимодействию с другими субъектами воспроизводства. Функция - специфическое взаимодействие банка с внешней средой, направленное на сохранение банка как целостного образования, и то что отличает его от других экономических субъектов.

    ^{Старейшей функцией, выполняемой  банками, является функция посредничества в кредите. Непосредственное предоставление свободных денежных средств их владельцами в ссуду предпринимателям, нуждающемся в ней, связано с определенными трудностями. Во-первых, размер денежного капитала, предлагаемого в ссуду, может не соответствовать размеру спроса на него. Во-вторых, сроки высвобождения денежных капиталов у их собственников могут не совпадать со сроками, на которые они требуются заемщиком. В-третьих, собственники денег могут быть не осведомлены о кредитоспособности предпринимателей, желающих получить ссуду. Риск неплатежеспособности последних является препятствием к прямому предоставлению денежных средств в ссуду. Посредничество банков устраняет все эти препятствия, возникающие при прямых связях кредиторов и заемщиков. Мобилизуя вклады различных размеров и различной срочности, банки могут предоставлять кредиты нужной суммы и на те сроки, которые необходимы заемщикам. Специализируясь на ведении кредитных операций, банки имеют возможность определять кредитоспособность своих заемщиков. Все это свидетельствует о целесообразности банковского посредничества и его эффективности в перераспределении свободных денежных средств.}

    ^{Осуществляя посредническую функцию, банки предоставляют  в ссуду не только средства, которые  и без банков нашли  бы сферу прибыльного  приложения, но и те небольшие по суммам и высвобождающиеся у их владельцев на короткие сроки денежные средства, которые без их участия не могли бы быть вовлечены в полезный хозяйственный оборот и приносить доход. Это позволяет выделять такую функцию банков, как аккумуляция и мобилизация свободных денежных ресурсов, для их последующего направления тем хозяйствующим субъектам, которые нуждаются в дополнительных ассигнованиях.}

    Основанием  для выделения данной функции  как самостоятельной, отличной от функции посредничества в кредите, является тот факт, что сами по себе денежные сбережения не являются капиталом. Являясь сбережениями для будущих расходов и оставаясь в руках своих владельцев, в течение короткого или длинного периода они превращаются в мертвые сокровища, не приносят дохода их владельцам. Банки собирают, аккумулируют эти денежные сбережения в виде вкладов, в результате чего последние превращаются в ссудный капитал. Сосредоточенные в банке денежные средства, с одной стороны, становятся источником для проведения ссудных операций, т. е. банки предоставляют их промышленным и торговым предприятиям, которые используют полученные средства для развития. С другой стороны, аккумулированные банком средства приносят их владельцу доход в виде процента, т. е. становятся для него капиталом. В то же время нельзя не отметить, что поскольку подавляющую часть денежной массы формируют безналичные деньги, т. е. деньги в виде остатков на банковских счетах, постольку эта функция банков утрачивает свое значение. Мобилизация свободных денежных доходов и сбережений осуществляется банками как составная часть их посреднической функции.

    Так как банки выступают центрами, через которые проходит платежный оборот различных хозяйственных субъектов, следовательно выделяется не маловажная функция регулирования денежного оборота. Благодаря системе расчетов банки создают для своих клиентов возможность совершения обмена, оборота денежных средств и капитала. Регулирование денежного оборота достигается также посредством эмитирования платежных средств, кредитования потребностей различных субъектов производства и обращения, массового обслуживания хозяйства и населения. Данная функция реализуется посредством комплекса различных операций, признанных банковскими и закрепленных за банком как денежно-кредитным институтом.

    ^{В последнее время банки расширяют свою деятельность по организации выпуска и размещения ценных бумаг, вследствие чего выделилась самостоятельная эмиссионно-учредительская функция банков. Однако, совершая эмиссионно-учредительские и другие операции с ценными бумагами, банки, по сути дела, осуществляют посредничество между владельцами свободных денежных капиталов и предприятиями, нуждающимися в их привлечении. Особенность посредничества в данном случае состоит в том, что его инструментом выступает не денежная ссуда, а различные виды ценных бумаг, которые банки могут приобретать как за свой счет, так и за счет и по поручению клиентов. Организуя выпуски и размещения акций и облигаций различных предприятий, банки способствуют трансформации сбережений в инвестиции, чем расширяют возможности экономического роста.}

    ^{Общий объем денежной массы  центральный банк определяет при разработке денежно-кредитной политики, а коммерческие банки выполняют функцию передачи экономике импульсов денежно-кредитной политики центрального банка. В условиях обращения не разменных на золото денег роль этой функции постоянно возрастает в связи с активизацией монетарной политики центрального банка. Последний пытается стабилизировать экономику посредством контроля над предложением денег. Например, в условиях развития инфляции он сдерживает рост денежной массы и поднимает ставки процента по своим операциям с коммерческими банками. Ограничение роста предложения денег сокращает возможность коммерческих банков получать межбанковские кредиты, так как они тоже становятся дороже, что в свою очередь ограничивает объем кредитования реального сектора и повышает ставки процента по кредитам. Так действует механизм, посредством которого коммерческие банки передают импульсы денежно-кредитного регулирования, исходящие от центрального банка экономике в целом. Важнейшая роль банков в поддержании стабильности платежной системы и реализации денежно-кредитной политики является еще одним фактором, обусловливающем создание системы особого регулирования их деятельности со стороны государства и центрального банка.}

    ^{Выше  перечисленные функции, явно показывают отличие банков от других экономических организаций. Каждая функция в банке  закреплена за специальным отделом, которые в совокупности представляют собой всю внутреннюю организацию банка.}

    ^{Организационное   устройство   коммерческих    банков    соответствует  общепринятой  схеме  управления  акционерного   общества.   Высшим   органом коммерческого банка  является  общее  собрание  акционеров,  которое  должно проходить не реже одного раза в год. На нем присутствуют представители  всех акционеров  банка  на  основании  доверенности.  Общее  собрание  правомочно решать вынесенные на его рассмотрение вопросы, если  в  заседании  принимает участие не менее трех четвертей акционеров банка.}

    ^{Общее руководство деятельностью банка  осуществляет  совет  банка.  На него возлагаются также наблюдение и контроль  за  работой  правления  банка. Состав  совета,  порядок  и  сроки  выборов  его  членов  определяет   общие направления деятельности банка, рассматривает  проекты  кредитных  и  других планов  банка,  утверждает  планы  доходов  и  расходов  и  прибыли   банка, рассматривает вопросы  об  открытии  и  закрытии  филиалов  банка  и  другие вопросы, связанные с деятельностью банка, его взаимоотношениями с  клиентами и перспективами развития.}

    ^{Непосредственно деятельностью коммерческого  банка руководит  правление. Оно несет ответственность перед общим собранием акционеров и советом  банка. Правление состоит из председателя правления (президента),  его  заместителей (вице-президентов) и других членов.}

    ^{Заседания правления банка  проводятся  регулярно.  Решения  принимаются большинством голосом. При  равенстве  голосов  голос  председателя  является решающим.  Решения  правления  проводятся  в  жизнь  приказом   председателя правления банка. При правлении банка обычно создаются  кредитный  комитет  и ревизионная комиссия.}

    ^{В функции кредитного комитета входят:  разработка  кредитной  политики банка,  структуры  привлекаемых  средств   и   их   размещения;   разработка заключений   по   предоставлению   наиболее   крупных   ссуд    (превышающих установленные лимиты); рассмотрение вопросов, связанных  с  инвестированием, ведением трастовых операций.}

    ^{Ревизионная  комиссия  избирается   общим   собранием   участников   и подотчетна совету  банка.  В  состав  ревизионной  комиссии  не  могут  быть избраны члены  совета  и  правления  коммерческого  банка.  Правление  банка предоставляет  в  распоряжение  ревизионной  комиссии  все  необходимые  для проведения  ревизии  материалы.  Результаты  проведенных  проверок  комиссия направляет правлению банка.}