Банковское дело

  — организация обмена акций на новые  или облигаций на акции;

     — выплата дивидендов по акциям  и дохода по облигациям;

  —  возврат (частичный или полный) отзывных облигаций или привилегированных  акций при их досрочном отзыве  эмитентом.

Достаточно  часто депозитарное обслуживание предлагается таким собственникам ценных бумаг, как предприятия, организации, акционерные  общества, компании, инвестиционные фонды, финансовые компании, органы государственной  власти и пр.

 В  целом перечисленные выше трастовые  операции не исчерпывают их  разнообразия. В банковской системе  западных стран их перечень  включает несколько сот видов.  В России в настоящее время  формируются условия для развития  и расширения трастовых операций. И одним из таких условий является эффективная организация трастовых операций включая создание специализированных банковских служб. 

3 Организации трастовых  операций

Для осуществления трастовых операций коммерческие банки создают обособленные от других служб банка подразделения, работающие по принципу полной самостоятельности  независимо от объема операций.

Административное  разделение трастовых и прочих подразделений  банка носит не только чисто организационный  характер, оно касается и информационной базы, и пока отношений с клиентами. В частности, в банках США трастовому отделу запрещается обмениваться с другими службами банка информацией о клиентах и принимаемых

  решений, проводимых операциях и документацией; исключается также переход на работу в трастовый отдел сотрудников  других подразделений банка. Подобные ограничения зафиксированы и  в инструкции Центрального банка  РФ «О порядке осуществления операций доверительного управления и бухгалтерском учете этих операций кредитными 1ми Российской Федерации» от 2 июля 1997 г. № 63. Так, в целях соблюдения конфиденциальности интересов клиентов при трастовых операциях банк может принять следующие меры:

-организационно-техническое  отделение трастовых подразделений,  в том числе закрытие доступа сотрудникам банка в компьютерные сети отделов, занимающихся доверительным управлением и агентскими операциями на фондовом рынке;

-обособленное  подчинение трастовых подразделений  в                             системе управления коммерческим  банком;

-территориальная  изоляция трастовых подразделений,  т.е. размещение их в других  зданиях, отдельно от основного  офиса банка; 

   -оформление  письменного обязательства служащих  трастовых подразделений о неразглашении конфиденциальной информации.

   В зависимости от объема трастовых  операций банк может создавать ванные управления или отделы.

   Однако  формирование трастовых подразделений  может производить коммерческий банк, который выполняет ряд условий.

   Условия, необходимые для  трастовой деятельности:

   - срок существования банка не  менее 1 года.

   - наличие собственного капитала  не менее 100 млрд. рублей.

    - выполнение экономических нормативов, обязательных резервных отчислений  и прочих обязательств перед  ЦБ РФ в течение года до  начала трастовых операций

   - отсутствие убытков в банке  в течение последних 4-х кварталов  до начала трастовых операций.

   Кредитная организация (банк), удовлетворяющая  данным требованиям, создает трастовое подразделение, решает вопрос о структуре его управления и штатах.

   Руководство трастовыми операциями осуществляет один из вице-президентов банка, который  отвечает также за инвестиционную и  фондовую деятельность банка. В полномочия входит общее руководство трастовым  подразделением и направлениями  деятельности.

   Директор (начальник) трастового подразделения  осуществляет оперативное руководство, определяет функции сотрудников  и распределение работы, курирует текущее планирование деятельности подразделения, учет и отчетность по операциям, а также подписывает  договора от имени подразделения.

   Специалисты ведут оперативную работу, общаются с клиентами, подготавливают документацию и заключают трастовые договора на доверительное управление имуществом клиента и выполнение его поручений агентского характера.

   Юристы  контролируют соблюдение интересов  сторон, правильность составления договора с точки зрения законодательства, а также осуществляют нотариальные действия (при наличии лицензии) по оформлению доверенности, завещаний, заключению сделки и пр.

   Секретари относятся к вспомогательному персоналу  трастового подразделения и выполняют  работу по техническому оформлению документации, информированию клиентов, рассылке писем, телеграмм, приему корреспонденции и др.

   В современных условиях для организации  трастовых операций необходим технический персонал, т.е. специалисты по обслуживанию и ремонту технических средств (в том числе компьютеров, средств связи), переводчики, программисты и т.д. 

  Правильный  подбор вышеперечисленных работников, обладающих высокой квалификацией, позволит трастовому подразделению  успешно выполнять свои функции.

  Функции:

  Организационная функция связана с образованием и регистрацией имущества, передаваемого в доверительное управление.

  Осуществление трастовых операций.

Предотвращение  конфликтов. Риски трастовых операций высоки, и возможно возникновение конфликтов между личными интересами работников трастовых подразделений и учредителями доверительного управления или выгодоприобретателями (бенефициарами). Поэтому одна из функций трастового подразделения банка состоит в предотвращении подобных конфликтов.

      Если  работник предполагает, что возможен конфликт интересов, он обязан возвестить об этом службу внутреннего контроля банка. Более того, если в результате конфликта учредитель или бенефициар (не предупреждённые заранее о  конфликте) понесут потери, доверительный управляющий должен возместить их за своё счёт в соответствии с действующим законодательством или договором.

      Важную  контрольную функцию  трастового подразделения выполняет отчётность. Во-первых, доверительные управляющие ежегодно (в срок до 10 февраля следующего года) должны предоставлять отчёты территориальным банкам ЦБ РФ.

      Во-вторых, трастовое подразделение обязано  не реже одного раза в год отчитываться перед учредителями Общего фонда  банковского управления (ОФБУ).

      За  выполнение доверительных операций и агентских услуг трастовое  подразделение получает доход в  виде комиссионных в соответствии с  договором.