Банковская система РБ

    Помимо  двухуровневой структуры банковской системы, существует децентрализованная Федеральная Резервная Система (ФРС США). Ее возглавляют 12 федеральных резервных банков в различных регионах страны, задачей которых является контроль за деятельностью банков — членов ФРС и определение кардинальных направлений монетарной политики США. Членами ФРС являются 40% всех коммерческих банков. Остальные коммерческие банки работают «на свой страх и риск» [22, с.119].

    История развития банковского дела знает и такой тип банковской системы, как централизованная монобанковская система. По этому типу была построена банковская система СССР и многих других социалистических стран. Банковская система СССР складывалась из трех государственных банков (Госбанк, Стройбанк, Внешторгбанк) и системы сберегательных касс. Госбанк СССР, помимо эмиссионной и расчетно-кассовой деятельности, выполнял функции кредитования различных отраслей народного хозяйства (предоставление краткосрочных кредитов промышленности, транспорту, связи и долгосрочных — сельскому хозяйству). Стройбанк осуществлял долгосрочное кредитование и финансирование капитальных вложений в различные отрасли народного хозяйства (кроме сельского хозяйства). Внешторгбанк проводил кредитование внешней торговли, занимался международными расчетами, операциями с иностранной валютой, золотом и драгоценными металлами. Сберегательные же кассы привлекали денежные вклады населения, осуществляли оплату коммунальных и других услуг. Монополия трех государственных банков приводила к тому, что кредиты зачастую выполняли роль второго бюджета. В этих условиях не использовался эффективный потенциал кредитного механизма, не было возможности проводить активную денежно-кредитную политику теми инструментами, которые известны в странах с рыночной экономикой.

    Курс  на развитие рыночных отношений потребовал создания качественно новой системы  банков. В середине 80-х годов началось проведение банковской реформы, в результате которой на тот момент были организованы крупные отраслевые специализированные банки: Госбанк СССР, Промстройбанк, Агропромбанк, Сбербанк и Внешэкономбанк. Однако реально такая реформа привела к тому, что монополия трех государственных банков была заменена монополией реорганизованных специализированных банков.

    Следует также отметить еще одну классификацию  банковских систем. Так, с точки зрения регламентации и лицензирования банковскую систему разделяют на следующие два вида [25, с.323]:

• универсальную;
• специализированную.

    В универсальной системе коммерческие банки обладают возможностью выполнять все виды кредитно-финансовых услуг. Примером такой универсальной системы является банковская система Германии.

    В специализированной системе разные коммерческие банки специализированы на выполнении относительно узкого круга операций. В чистом виде такой системы не существует, максимально приближена к ней банковская система США.

    Однако  следует отметить, что современные  условия развития банковских систем многих государств привели к необходимости  перехода от специализированной к универсальной системе, так как последняя сопряжена с меньшим банковским риском благодаря его распределению и дифференциации. Например, переход к универсальной банковской системе происходит в таких странах, как Япония, Австралия. 

1.2. Особенности правового положения

Национального банка Республики Беларусь  

    Известны  различные варианты становления  Центрального банка страны, каким  в Беларуси является Национальный банк Республики Беларусь. В одних странах  функции главного банка были закреплены за одним из крупнейших коммерческих банков путем его национализации или выкупа у прежних владельцев, в других — главный банк создавался как новое банковское образование. В Беларуси, как и в других странах, образовавшихся после распада бывшего СССР, главные банки создавались на базе республиканских контор Госбанка СССР. Это позволило относительно безболезненно и быстро создать во всех 15 республиках бывшего Союза их главные банки.

    Правовой  статус Национального банка Республики Беларусь — один из важных и до конца не уясненных вопросов отечественного банковского права. Это обусловлено, во-первых, тем, что Национальный банк как субъект банковского права еще не стал предметом серьезного научного анализа, во-вторых, тем обстоятельством, что его правовое положение определяется не столько формальными признаками элемента банковской системы, сколько его местом и значением в экономике, решении конкретных социально-экономических проблем, стоящих перед Республикой Беларусь.

    С юридической точки зрения он регулируется на нескольких уровнях: конституционном, специального законодательства и подзаконных  актов. Конституция выделяет его  как главный банк государства  и определяет в качестве основных прав Национального банка регулирование кредитных отношений, денежное обращение, определение порядка расчетов и исключительное право на эмиссию денег.

    На  законодательном уровне правовое положение  Национального банка регулируется Законом «О Национальном банке Республики Беларусь» от 14 декабря 1990 г. с изменениями, внесенными в последующие годы.

    На  уровне подзаконных актов его  деятельность регулируется Уставом  Национального банка, положениями  о его структурных подразделениях и главных территориальных управлениях.

    Таким образом, в настоящее время Национальный банк является особым организационным образованием. С одной стороны, он является специальным органом государственного управления и в этом своем качестве наделен властными полномочиями, а с другой, — как юридическое лицо особого рода осуществляет типичную банковскую деятельность и может заключать гражданско-правовые сделки. Однако круг субъектов, с которыми он может заключать такие сделки, ограничен.

    Доходы  Национального банка образуются за счет [3, с.5]:

• эмиссии денег, осуществляемой в соответствии с законодательными актами Республики Беларусь;
• осуществления иной банковской деятельности;
• изменения стоимости активов и пассивов баланса Национального банка в виде драгоценных металлов или иностранной валюты вследствие изменения их курсов по отношению к официальной денежной единице Республики Беларусь.

    Органами  управления Национального банка  являются Правление и Совет директоров. Высшим органом Национального банка  является Правление Национального  банка, которое обеспечивает выполнение функций Национального банка как центрального органа государственного управления Республики Беларусь. Правление принимает решения в форме постановлений и приказов.

    Национальный  банк ежегодно до 15 мая представляет Национальному собранию отчет о  своей работе, баланс и сводный баланс банковской системы Республики Беларусь.

    Отчет Национального банка включает в  себя:

• отчет о деятельности Национального банка, в том числе перечень мероприятий по государственной денежно-кредитной политике, проведенных Национальным банком;
• анализ состояния экономики Республики Беларусь, в том числе анализ денежного обращения и кредита, валютного положения и платежного баланса Республики Беларусь;
• годовой баланс, счет прибылей и убытков, предполагаемый порядок распределения прибыли;
• порядок формирования и направлений использования резервов и фондов Национального банка.

    После утверждения Парламентом баланс Национального банка и сводный  баланс по банковской системе Республики Беларусь публикуются в печати.

    Основными целями Национального банка Республики Беларусь как центрального органа управления являются:

• кредитно-денежное регулирование экономической системы Республики Беларусь;
• поддержка общей экономической политики Правительства Республики Беларусь;
• обеспечение устойчивости официальной денежной единицы Республики Беларусь.

    Основными функциями Национального банка Республики Беларусь являются [10, с.231]:

• проведение единой государственной денежно-кредитной политики;
• регулирование денежного обращения;
• валютное регулирование;
• выполнение функций центрального депозитария;
• организация и осуществление валютного контроля;
• организация межбанковских расчетов и кассового обслуживания банков;
• консультирование, кредитование и осуществление функций финансового агента Совета Министров Республики Беларусь;
• совместное с Министерством финансов Республики Беларусь исполнение республиканского и местных бюджетов;
• государственная регистрация банков, специализированных кредитно-финансовых учреждений;
• выдача лицензий на осуществление банковских операций;
• надзор за деятельностью банков и специализированных кредитно-финансовых учреждений по соблюдению безопасного и ликвидного функционирования;
• регулирование внешнеэкономической банковской деятельности;
• регулирование кредитных отношений;
• осуществление контроля за соблюдением установленного порядка кредитования;
• установления правил проведения банковских операций и обеспечение единого порядка бухгалтерского учета и отчетности в банковской системе Республики Беларусь;
• определение и утверждение порядка и правил организации безналичных расчетов в народном хозяйстве Республики Беларусь и ответственности за их нарушение;
• организация кредитно-расчетного обслуживания воинских частей, учреждений и организаций Министерства обороны Республики Беларусь, Комитета государственной безопасности, Министерства внутренних дел и Министерства финансов;
• эмиссия денег на территории Республики Беларусь;
• разработка платежного баланса Республики Беларусь;
• создание и накопление золотовалютных резервов Республики Беларусь;
• осуществление всех видов банковских операций, необходимых для выполнения основных целей Национального банка Республики Беларусь;
• регистрация эмиссии ценных бумаг банков;
• проведение анализа и прогнозирование кредитно-денежных и валютных отношений;
• инкассация и доставка денежной наличности, валютных и других ценностей коммерческим банкам и другим субъектам хозяйствования.

    Укрупненная структура инструментов Национального  банка Республики Беларусь, увязанная  с существующими в настоящее  время его функциями, приведена  в Приложении 1 [11, с.38].

    Таким образом, Национальный банк играет важную роль в финансово-экономической  сфере. Реально осуществляемая  им (хотя и от лица всего государства) финансовая политика должна является достаточно самостоятельной  и независимой  от желаний исполнительной власти. И это не случайно, ибо стратегический успех или провал финансовой политики зачастую предопределяется действиями его центрального банка.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2. ВТОРОЙ УРОВЕНЬ НАЦИОНАЛЬНОЙ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ  

2.1. Коммерческие банки: виды и функции 

    В экономике государств развиваются различные типы банков, однако они могут быть объединены в группы, подвержены классификации с целью более глубокого анализа их деятельности, роли в экономике, перспектив развития.

    Банки могут быть классифицированы по:

• территории деятельности (рис. 2.1);

Рис. 2.1. Классификация банков по территории деятельности

Примечание. Источник: [13, с.11] 

    Международные банки могут быть специализированными, региональными, межрегиональными и иными, создаваемыми группой государств, банков международных организаций.

    На  мировом рынке ссудных капиталов  ведущее место занимают также  транснациональные банки — новый тип международного банка и посредника в международной миграции капитала. Транснациональные банки — это крупнейшие банковские учреждения, достигшие значительного уровня международной концентрации и централизации капитала, который благодаря сращиванию с промышленными монополиями предполагает их реальное участие в экономическом разделе мирового рынка ссудных капиталов и кредитно-финансовых услуг. Особенностями транснациональных банков являются: их доминирующая роль на национальных рынках и контроль операций на мировом рынке ссудных капиталов; высокая доля зарубежных операций в их совокупной деятельности, зависимость от внешнего рынка по активным и пассивным операциям, перенос за границу не только активных операций, но и части собственного капитала, формирования депозитной базы; наличие обширной сети зарубежных филиалов, отделений, агентств; тесная взаимозависимость, переплетение капиталов, интересов, несмотря на конкуренцию между ними.