Банковская система и ее элементы. Банк России: цели функции, операции

Совета  директоров.

      Совет директоров во взаимодействии с правительством разрабатывает единую государственную денежно-кредитную политику и обеспечивает ее выполнение. Структуру

и штаты  Центрального аппарата Банка России, а также уставы его других структурных подразделений утверждает Совет директоров. К его полномочиям также отнесены:

      • изменения ставок по централизованным кредитам, норм резервирования, экономических нормативов;

      • определение условий допуска  иностранного капитала в банковскую систему России;

      • другие решения по вопросам, имеющим  большое значение, как для Банка России, так и для банковской системы страны.

     Решение Совета директоров считается принятым, если за него проголосовало большинство членов. Таким образом, Совет директоров не только возглавляет и организует работу Банка России, но и регулирует деятельность коммерческих банков в стране.

      Наряду  с Советом директоров вне банка  функционирует и Национальный банковский совет. В его состав включаются представители президента, представители высших органов законодательной и исполнительной власти и эксперты. Общая численность Совета не превышает 15 человек.

     Члены Банковского совета утверждаются Государственной  Думой по представлению Председателя Банка России. Совет регулярно, не реже 1 раза в квартал, обсуждает концепцию развития банковской системы и вопросы единой государственной денежно-кредитной политики, включая регулирование денежных ресурсов⁵.

     Итак, теперь определим основные цели деятельности Центрального Банка России. В Федеральном законе «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» отмечается, что «целями деятельности Банка России являются: защита и обеспечение устойчивости рубля; развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации; обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы⁶. Отметим, что, согласно ст.3 данного Закона, получение прибыли не является целью деятельности Банка России⁷.

     Определив цели деятельности Банка России, рассмотрим функции, которые Банк выполняет для осуществления этих целей. А для этого определим, что же является целью, а что функцией центрального банка.

     Цели  и функции центрального банка  зачастую смешиваются. Между тем  каждое из понятий имеет содержательную нагрузку и не может отождествляться друг с другом. Функция - это сама деятельность, определяемая спецификой предмета, тогда как цель - это то, ради чего она совершается, что составляет ее результат. Функция центрального банка - это его деятельность как отдельного субъекта, как отдельного юридического лица по отношению к другим субъектам; функции определяются как разнообразные виды деятельности, установленные законом и выполняемые банком для реализации поставленных перед ним задач.

      Поскольку с точки зрения права центральный  банк как институт создается государством для выполнения только ему присущих задач, перечень функций полностью определяется федеральным законом. При этом перечень функций банка, исходя из понимания законодателями задач, которые ставятся перед ним, может меняться (сокращаться или расширяться).

     В редакции Федерального закона «О Центральном  банке Российской Федерации (Банке России)» установлен перечень из 18 функций, который не исключает реализацию иных функций в соответствии с федеральными законами. Эти функции можно классифицировать исходя из специфики целевой ориентации и с учетом назначения Банка России. Таких функций пять:

1)  функция  денежно-кредитного регулирования  (регулирующая);

2)  функция  нормативного регулирования (нормативно-творческая);

3)  операционная  функция;

4)  информационно-аналитическая функция;

5)  надзорная  и контрольная функции.

     В рамках денежно-кредитного регулирования Банк России в соответствии с федеральным законом, определяющим его деятельность, выполняет следующие функции:

      • во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику;

      • монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;

      • выступает кредитором последней  инстанции для всех кредитных организаций, организует систему их рефинансирования.

     Итак, в данной функции денежно-кредитного регулирования просматривается  назначение (роль) банка, призванного регулировать денежный оборот. Будучи эмиссионным центром, выступая организатором налично-денежного обращения, институтом поддержки ликвидности коммерческих банков в случае кратковременной необходимости у них дополнительных денежных средств, Центральный банк Российской Федерации, выполняющий данную функцию, реализует свое назначение в экономике.

      Функция нормативного регулирования  (нормативно-творческая функция) предусматривает:

•    разработку правил ведения банковских операций;

     • определение порядка и правил бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;

•    определение  правил ведения расчетов в Российской Федерации;

      • разработку правил расчетов с международными организациями, государствами, а также с юридическими и физическими лицами.

     Деятельность  Банка России по созданию нормативных  актов (положений, инструкций, приказов), регулирующих банковские операции, порядок учета и отчетности коммерческих банков, дает ему возможность упорядочить и развивать работу кредитных учреждений, создать общую методическую базу, единые стандарты деятельности кредитных организаций, позволяющие им в рамках действующего законодательства осуществлять обслуживание своих клиентов.

Операционная  функция позволяет Банку России:

      • осуществлять самостоятельно либо по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций и иных сделок;

•    управлять своими золотовалютными резервами;

      • обслуживать счета бюджетов всех уровней бюджетной системы страны посредством ведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов.

     Полномочия, определяемые данной функцией, позволяют Банку России вести широкий круг деятельности, обслуживать разнообразный перечень потребностей экономических субъектов, при необходимости выступать в качестве уполномоченного агента государства по ведению расчетов по финансовым операциям.

В соответствии с информационно-аналитической функцией Банк России:

      • проводит анализ и прогнозирование  состояния экономики в целом  по стране и регионам, прежде всего в области денежно-кредитных и валютно-финансовых отношений, ценообразования, публикует соответствующие материалы и статистические данные;

      • участвует в разработке прогноза платежного Балана страны, организует его составление;

      • устанавливает и публикует официальные  курсы иностранных валют по отношению к национальной денежной единице.

      Для Банка России данная функция имеет особое значение. Без ее выполнения практически невозможно регулирование денежного оборота, основанного на материальных и финансовых потоках. Анализ и прогнозирование экономического развития страны является той интеллектуальной базой, которая дает возможность определить динамику и структуру денежно-кредитных отношений. Сведения Банка России о тенденциях экономического развития страны, развитии отдельных секторов экономики, динамике платежного баланса, валютном курсе, основных показателях банковской деятельности, предоставляемые экономическим субъектам, в том числе банковскому сообществу, составляют важную информацию, позволяющую им при необходимости скорректировать направления своего развития.

Надзорная и контрольная функции возлагают на Банк России:

•    надзор за деятельностью банков и банковских групп;

      • государственную регистрацию банков, выдачу им лицензий на осуществление  банковских операций, приостановку их действий и отзыв их;

•    регистрацию  банками эмиссий ценных бумаг;

•    валютное регулирование и валютный контроль.

     Данные  полномочия позволяют Банку России выполнять целевые ориентиры, направленные, в том числе, на развитие и укрепление банковского сектора страны. Осуществляя надзор за деятельностью коммерческих банков путем постоянного наблюдения и проверок на предмет ее соответствия законодательно установленным правилам и нормативным актам, Банк России защищает интересы вкладчиков и кредиторов, обеспечивает стабильность деятельности кредитных организаций. Контроль со стороны Банка России как самостоятельная форма наблюдения за обеспечением законности не основан на отношениях подчиненности между ним и коммерческими банками, поэтому его вмешательство в их оперативную деятельность строго ограничено законом; оно осуществляется только в случаях нарушения правил, установленных Банком России, а также при наличии угрозы интересам вкладчиков (кредиторов). В соответствии с законом Банк России не должен принуждать коммерческие банки выполнять операции, не предусмотренные учредительскими документами, законодательством и нормативными актами.⁸

      В экономической литературе можно  встретить и другие критерии классификации  функций Банка России. Среди них функции в зависимости от направлений его деятельности. Здесь выделяются функция хозяйственной деятельности и функция административной деятельности, которые в свою очередь состоят из организаторской функции (организация и управление денежным обращением) и функции защиты гражданского оборота, интересов вкладчиков (кредиторов).

     По  степени важности предпринята попытка разделить функции на основные и дополнительны. К основным относят те, без которых невозможно выполнение основной задачи центрального банка (сохранение стабильности денежной единицы). В свою очередь эта функция подразделяется на регулирующую, контрольную и обслуживающую.

Дополнительные  функции в этом случае содействуют  решению основной задачи⁹.

      Помимо  рассмотренных функций, в литературе можно встретить также упоминание о функциях: осуществления денежной эмиссии и организации денежного обращения, организации взаимодействия с органами государственной власти и управления Российской Федерации, а также с кредитными организациями. К сожалению, две последние позиции с экономической точки зрения вряд ли можно отнести к функциям, поскольку они не выражают специфики деятельности центрального банка; подобного рода направления деятельности свойственны и другим институтам¹⁰.

Функция, в юридическом отношении трактуемая как направление деятельности, предполагает осуществление ряда операций и сделок. В рамках установленных законом функций и достижения поставленных целей и задач Центральный банк Российской Федерации:

-   проводит  операции по выпуску денег в обращение;

      - предоставляет кредиты на срок  не более одного года под  обеспечение ценными бумагами и другими активами, если иное не установлено федеральным законом о федеральном бюджете;

-   покупает  и продает государственные ценные бумаги на открытом рынке;

      - покупает и продает облигации,  эмитированные Банком России, и  депозитные сертификаты;

      - покупает и продает иностранную  валюту, а также платёжные документы  и обязательства, номинированные в иностранной валюте, выставленные российскими и иностранными кредитными организациями;

-   покупает, хранит, продает драгоценные металлы  и иные валютные ценности;

      - проводит расчётные, кассовые  и депозитные операции, принимает  на хранение и в управление ценные бумаги и другие активы;

-   выдает поручительства и банковские гарантии;

      - осуществляет операции с финансовыми  инструментами, используемые для  управления финансовыми рисками;