Анализ технико-экономических показателей коммерческого банка

     - организация работы по привлечению денежных ресурсов в пассивы банка посредством вкладных операций физических лиц.

     - организация контроля за ходом вкладных операций в отделении, разработка предложений, внедрение мероприятий по их улучшению;

     - организация работы с предприятиями города по привлечению заработной платы во вклады;

     - организация работы по переводам денежных средств населения, безналичным перечислениям, не процентным доходам;

     - организация и проведение рекламных кампаний.

     В соответствии с возложенными задачами, отдел выполняет следующие функции:

     - организация применения различных форм и методов пассивных операций для максимального удовлетворения интересов клиентов;

     - привлечение юридических и физических лиц на обслуживание по приему платежей и взносов от населения, по безналичным перечислениям во вклады населения через учреждения Сбербанка;

     - повышение профессионального уровня операционных работников

     - отделения и повышения культуры обслуживания клиентов;

     - контроль за своевременностью и правильностью выплаты пенсий,

     - компенсаций и пособий пенсионерам;

     - организация работы по привлечению клиентов на дополнительное пенсионное обеспечение Негосударственного пенсионного фонда;

     - формирование справочно-информационного рекламного пакета и др.

     Отдел банковских карт

     - организация работы по проведению операций с применением банковских карточек, а также с международными пластиковыми карточками VISA (Gold, Business, Classic), Eurocard/MasterCard (Mass, Gold), Cirrus/Maestro, Visa Electron;

- проведение маркетинга банковских услуг, оказываемых населению.

     Административное  управление:

     - занимается строительством и ремонтом отделения банка;

     - осуществляет деятельность по приобретению инвентаря, других материальных ценностей для нормального функционирования банка.

     Кроме этого в Отделении банка имеется  ревизионный отдел, который входит в структуру управления Надра Банка и в подчинении управляющему банка не состоит. Указанный орган призван осуществлять проверку работы банка и его филиалов в соответствии с действующими нормами учета, установленной советом отделения политикой и инструкциями. 

4.2  Документооборот  подразделения. 

       Документооборотом называют механизм, который позволяет формировать и контролировать текущее состояние документов, их взаимосвязь и маршрут, определяет набор необходимых документов для совершения операций на уровнях стоимостного и количественного учёта. Поэтому от организации документооборота во многом зависит успешное проведение операций. Все документы для простоты обращения, по возможности, формализуются. Законность документа подтверждается:

     - для бумажного документа печатью и подписями уполномоченных лиц;

     - для электронных документов электронная подпись.

     Рассмотрим  процесс сбора и обращения  управленческой информации в ОАО КБ «Надра» Сбор информации, начинается во время проведения банком операционного дня. Работники операционного  зала проводят операции с клиентами. Бухгалтерией на основании платёжных поручений и чеков, полученных от клиентов данные заносятся в программу «Клиент-Банк», один из результатов обработки данных, – ежедневный бухгалтерский баланс, – остаётся в бухгалтерии. Затем составляют ежедневные, пятидневные, ежемесячные, годовые  отчётности  и направляют их  посредством специальной банковской электронной почты  в органы контроля (налоговую инспекцию и т.д.). Та же самая информация дублируется телексами и на бумажных носителях, отправляется в таком виде в те же организации для обеспечения большей надёжности. При этом все отправляемые отчётные данные остаются также на предприятии (на бумажных носителях, в виде текстовых файлов и файлов в формате dbf ) и используются управляющим персоналом для последующего анализа и принятия решений о корректировке деятельности.

     Кроме специальных документов, предназначенных  для сбора и обработки информации по основной деятельности, банк также  использует документы, регламентирующие порядок ведения дел на предприятии, главным из которых является Устав ОАО КБ «Надра».

     Бухгалтерский учёт в банке осуществляется в  соответствии с правилами, установленными НБУ.

     Итоги деятельности банка отражаются в  ежемесячных, квартальных и годовых бухгалтерских балансах, в отчёте о прибылях и убытках, а также в годовом отчёте, предоставляемых в НБУ в установленные им сроки.

     Годовой бухгалтерский баланс и отчёт  о прибылях и убытках банка  после проведения ревизии и проверки аудиторской организацией утверждается общим собранием акционеров и подлежит публикации в печати.

     Операционный  год банка начинается 1 января и  заканчивается 31 декабря.

     Из  схемы внутреннего документооборота Банка (см. прил. 2) видно, что первичными документами являются поступающие от клиентов заявки на кредит, депозитные договора и договора РКО. На основании этих документов открываются лицевые счета клиентов и, после поступления платёжных и кассовых документов, совершаются расчётно-кассовые операции. Они могут осуществляться через расчётно-кассовый центр. Для получения кредита заёмщику необходимо предоставить ряд документов, подтверждающих его платежеспособность. Если в результате анализа этих документов платежеспособность ссудозаёмщика подтверждается, с ним заключается кредитный договор, предоставленный предмет залога принимается на внебалансовый учёт, выписывается внебалансовый ордер.

     На  основании внебалансовых ордеров, кассовых и платёжных документов в программе «Клиент-Банк» составляются соответствующие бухгалтерские проводки. Ориентируясь на курсы валют, установленные НБУ, специалист по валюте устанавливает курс обмена валюты для Банка. Эти данные также заносятся в «Клиент-Банк». В качестве выходных документов, получаемых в «Клиент-Банк» выступают:

1. списки лицевых счетов, списки счетов дебиторов и кредиторов и списки внебалансовых счетов, которые затем регистрируются в Книге регистрации лицевых счетов аналитического учёта;
2. баланс Банка, внебалансовый отчёт, отчёт о прибылях и убытках. Эти формы отчётности предоставляются государственным органам, а также на их основе рассчитываются нормативы деятельности Банка, которые передаются руководству Банка;
3. журнал валютных операций и кассовые книги, на основании которых составляется кассовый журнал.

     Здесь же рассчитываются налоги, налоговые  справки отправляют в соответствующие органы. Клиенты могут получить выписки по счетам.

     Учёт  рабочей силы ведётся в «Клиент-Банк». Там составляется штатное расписание и должностные инструкции, которые распределяются по подразделениям Банка.

     Для учёта товароматериальных ценностей  создана БД «Учёт ТМЦ». На основе заявок на приобретение ТМЦ составляется журнал заявок, а по журналу – лимитно-заборные карты. Затем оформляются заявки, которые отправляются поставщикам. От поставщиков поступают счета-фактуры, накладные и требования. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     5 АНАЛИЗ ПРОГРАММНОГО ОБЕСПЕЧЕНИЯ  В ОАО КБ «Надра» 

     "Клиент-банк" представляет собой одну из  подсистем дистанционного банковского  обслуживания текущих счетов  клиентов, которая работает с  использованием специального программного  обеспечения, установленного на компьютер клиента.

     Система "Клиент-банк" удобна для предприятий, которые производят большое количество платежей в течение операционного  дня. "Клиент-банк" устанавливается  на компьютеры, находящиеся в офисе  клиента. Возможен доступ к данным "Клиент-банка" с нескольких компьютеров внутри локальной сети офиса.

     Мобильное использование системы "Клиент-банк" возможно при установке на ноутбук. При этом доступ к банковской информации возможен как через модемное соединение, так и через общедоступные  каналы сети Интернет.

     Безопасность  обмена информацией в системе "Клиент-банк" обеспечивается шифрованием передаваемой информации и цифровой подписью. 

     Функции системы "Клиент-банк"

     Система "Клиент-Банк" является программным  комплексом, обладающим рядом функций, необходимых предприятию для дистанционного управления своим расчетным счетом в банке. Ниже перечислены несколько основных:

- возможность проводить платежи  со своего счета в банке,  не посещая банк, из офиса на  рабочем месте, оборудованном  персональным компьютером с установленным необходимым программным обеспечением.

- отслеживание денежных средств  на текущем счете.Уполномоченный  работник предприятия может, не  выходя из офиса, контролировать  движение 

средств на расчетном счете;

- получение выписки с расчетного  счета;

- возможность вести справочник  своих контрагентов по платежам, который позволяет быстрее формировать  платежные документы. Отпадает  необходимость заносить информацию  в каждый документ - готовый шаблон  переносится в платежный документ  из справочников;

- получение от банка уведомлений  о новых банковских услугах,  текущих процентных ставках по  кредитам и депозитам, иной  информации, которую банк считает  нужным оперативно доводить до  клиентов. Клиент также может  обратиться к банку в любой  момент времени, что обеспечивает динамичность обмена информацией между клиентом и банком.

     Для клиентов, ведущих учет в «1С» разработана  специальная программа, позволяющая  работать с системой «Клиент-Банк», не выходя из программы бухгалтерского учета. Это обстоятельство существенно упрощает бухгалтерский учет Вашей организации. 

     Преимущества  системы "Клиент-банк"

     Оперативность.

     При использовании системы "Клиент-Банк" увеличивается скорость прохождения  платежей. Высокая оперативность  обусловлена тем, что платежное  поручение, отправленное в электронном виде через «Клиент-банк», готово к импорту в операционный день банка практически в момент отправки. Кроме того, не нужно ежедневно готовить первичные платежные документы на бумажных носителях. Вместо них клиент получает электронную копию выписки банка, вследствие чего отпадает необходимость ежедневных посещений банка для проведения безналичных платежей. Это экономит время и средства.

     Удобство.

     Автоматизация подготовки платежных поручений, заявлений  на оплату векселей, максимальное приближение электронного вида документов к бумажным аналогам значительно упрощает пользование системой. Как и бумажные, электронные платежные документы, отправляемые в банк, подписывают должностные лица предприятия, но вместо обычной подписи используется электронная. Предусмотрена возможность отправки документов в банк только после подписи отдельным ключом руководителя.

     Быстрота  и мобильность.