Анализ технико-экономических показателей коммерческого банка

     Юрист работает только с неструктурированной  информацией. Входными документами  здесь будут, с одной стороны, нормативные документы, поступающие из государственных органов, а с другой – документы, посылаемые подразделениями Банка на экспертизу. Выходными – документы, нуждающиеся в дополнительной экспертизе, и переработанные нормативные документы, отправляемые в подразделения Банка.

     ОАОД  обрабатывает в основном неструктурированную  информацию. Типичными входными данными являются материалы средств массовой информации, сообщения информационных агентств. Выходными данными могут быть сведения о клиентах Банка, аналитические обзоры конкурентов, рынков и т.д.

     В бухгалтерии концентрируются сводки показателей работы всех подразделений Банка. Это, в основном, структурированная информация. Сюда же поступают правила ведения учёта из юридической службы (в неструктурированной форме). Выходными документами будут финансовые отчёты для нужд управления и обязательные формы отчётности для государственных органов.

     Специалисты кредитного отдела на данном этапе  занимаются сначала анализом кредитоспособности заёмщика (в случае принятия решения о предоставлении кредита заключается кредитный договор, договор о залоге и составляется опись заложенного имущества, в бухгалтерию передаётся балансовый ордер, а в архив – досье заёмщика), а затем анализом текущей отчётности и расчётом по ней определённых НБУ нормативов деятельности.

     Правление работает с неструктурированной  информацией, – аналитическими обзорами, подготовленными АООД, с отчётами о текущей деятельности, рассчитанными нормативами, – и на основании этих данных должно принимать решения, составлять стратегические планы и направлять руководящие указания в различные подразделения Банка.

     На  заключительном этапе обязательные формы отчётности и налоговые  справки отсылаются в государственные  органы. Ссудозаёмщик через отдел  ОКО посредством кассовых документов оформляет оплату начисленных по кредиту процентов, либо Банк взыскивает начисленные проценты согласно кредитному договору. Ссудозаёмщик возвращает кредит, либо продлевает срок действия кредитного договора (решение о продлении срока принимает кредитный отдел), либо передаёт Банку заложенное имущество. В качестве свидетельства о предоставлении денежных средств отдел ОКО оформляет банковские выписки по счетам.

     В Банке ведётся архив, в котором  хранятся все документы, образующиеся в процессе деятельности Банка и подлежащие хранению. Деятельность архива регламентируется специально разработанной номенклатурой

     Отделы  ОКО и кредитный работают либо с частично структурированной информацией, либо с вовсе неструктурированной, на этих рабочих местах необходим визуальный контроль, работников для исполнения функций по обработке информации достаточно, функции строго распределены между ними, а функции работников технического отдела автоматизированы в части работы со структурированной информацией, поэтому необходимости менять привычную технологию работы здесь нет.  

     2.3 Информационные системы ОАО КБ «Надра» 

     Автоматизированная  банковская система представляет собой  совокупность информации, персонала  и комплекса средств автоматизации  деятельности, реализующих банковский технологический процесс или его часть. Такое понимание хорошо гармонирует с современным подходом к обработке информации в документарной форме, где документом считается зафиксированная на материальном носителе информация с реквизитами, позволяющими ее идентифицировать. Таким образом, документом является не только текст или изображение на бумаге, но и файл на материальном носителе, и строка записи в базе данных. Поэтому более точным будет определение информационной системы банка как совокупности информации, персонала, материальных носителей, средств автоматизации, технических и технологических решений обработки информации.

     Основу  информационной системы составляет база данных первичных документов. Обязательными модулями являются фронт-офис, модули операционной работы, бухгалтерского учета, отправки и приема платежей, подготовки обязательной отчетности. С использованием этих модулей осуществляется основной банковский технологический процесс по отправке и приему платежей клиентов. В зависимости от реализуемой бизнес-модели, добавляются кредитный модуль и модуль учета ценных бумаг.

     Для реализации управленческой деятельности используются аналитические модули, которые получают первичную информацию из базы данных. Как правило, аналитические  модули не вводят информацию в базу данных первичных документов.

     Перед началом работ проводится анализ внутренней нормативной базы и договоров  на непротиворечивость и соответствие действующему законодательству. При  анализе договоров выявляются категории  информации, обрабатываемой в информационной системе, и количество субъектов персональных данных, чьи данные обрабатываются в системе, для предварительного присвоения информационной системе определенного класса. На практике юристы банка в тексте договоров указывают весьма длинный список сведений, содержащих персональные данные. Таким образом, юридически информационная система начинает обрабатывать персональные данные первой категории. Количество субъектов персональных данных легко получить из обязательной отчетности банка.

     В соответствии с договором банка с клиентом обработка информации, содержащей персональные данные, проводится на основании аналога собственноручной подписи в автоматической режиме круглосуточно, исключая время проведения профилактических работ.

     Система состоит из клиентской части, которая находится в зоне ответственности клиента и не подконтрольна банку; веб-сервера системы, защищенного межсетевыми экранами от сети Интернет и сети банка, а также из комплекса серверов, находящихся внутри сети банка и реализующих необходимый функционал.

     Клиентские  места делятся на три класса, в  зависимости от объемов обрабатываемой информации. Межсетевые экраны, сертифицированные по классу 3 защищенности, отделяют информационную систему ДБО от сети Интернет и сети банка.

     СА-сервер и центр регистрации осуществляют управление цифровыми сертификатами ключей шифрования и электронной цифровой подписи в информационной системе.

     База  данных содержит структурированную  информацию о переданных и полученных указаниях с аналогом собственноручной подписи.

     Сервер  приложения реализует основную логику работы информационной системы. Криптосервер "подписывает" информацию от лица банка.

     3 Анализ технико-экономических   показателей деятельности  банка 

     Итоги ОАО КБ «Надра» за 2007 год

     Активы

     По итогам 2007 года чистые активы банка возросли более чем вдвое и составили на конец 2007 года свыше 21,3 млрд. гривен. За данным показателем НЕДРА БАНК по результатам года занимает 6 место в банковской системе Украины, поднявшись сравнительно с концом 2006 года на две ступеньки вверх.

     Основной удельный вес в росте чистых активов банка принадлежит кредитно-инвестиционному портфелю, который вдоль 2007 года возрос на 7,4 млрд. гривен, или почти в 2 раза. Это стало возможным благодаря внедрению банком разнообразных программ кредитования для клиентов, основными преимуществами которых является оптимальное объединение ценовой политики, качества продуктов и диверсифицированный подход с учетом нужд клиентов каждого сегменту.

     По итогам 2007 года кредиты, предоставленные клиентам корпоративного сегменту, составили 5,7 млрд. гривен, или почти 40% кредитного портфеля банка. Благодаря плодотворной работе за отчетный год кредитный портфель клиентов корпоративного сегменту возрос более чем на 52%, или на 1,9 млрд. гривен.

     Значительных изменений в 2007 году испытать кредитование малого и среднего бизнеса, для удовлетворения финансовых нужд клиентов которого банк разработал и внедрил специальные продукты. Так, за отчетный год портфель кредитов, предоставленных клиентам малого и среднего бизнеса, увеличился на 135% и составил 2 млрд. гривен.

     Благодаря привлекательному продуктовому ряду, который на сегодня не имеет аналогов в украинской банковской системе, значительными темпами в 2007 году развивалось потребительское кредитование. Так, портфель кредитов, предоставленных частным лицам за 2007 год, увеличился более чем вдвое (или на 3,6 млрд. гривен) и составил 6,9 млрд. гривен. Частица кредитов, предоставленных розничным клиентам, в кредитном портфеле банка (без учета резервов) на конец отчетного года составила 47% против 40% к началу года.

     За отчетный год портфель ценных бумаг банка увеличился на 99,4 млн. гривен прежде всего за счет торгового портфеля. При этом сумма доходов от операций с ценными бумагами за  2007 год составила около 75,5 млн. гривен, которое стало результатом успешных инвестиций в активы наиболее прибыльных сегментов финансового рынка

     Ресурсная база банка

     Значительный прирост активных операций банка стал возможный благодаря существующей политике банка относительно привлечения ресурсов. Сумма обязательств банка вдоль 2007 года увеличилась на 10,3 млрд. гривен, или почти в 2,2 раза. При этом источника увеличения обязательств были разнообразнейший.

     В отчетном году банк предложил ряд комплексных решений для частных клиентов в части привлечения от них долгосрочного и стабильного средства. В результате проведенной работы вдоль 2007 года объем средства, привлеченное от частных лиц, увеличился в два раза и составил 7,6 млрд гривен.

     Новых очертаний приобрело сотрудничество с корпоративными клиентами, портфель привлеченных средств от которых вдоль 2007 года увеличился почти на 81% и составил 3,2 млрд. гривен. Состоянием на конец года портфель средств юридических лиц на 32% состоит из средств до востребования и на 68% - со срочных средств клиентов. Это свидетельствует о том, что банк уделяет значительное внимание стабильности ресурсной базы и ее стоимости.

     В 2007 году банк проводил значительную работу относительно привлечения средств из международных рынков. Несмотря на неблагоприятное состояние международных рынков и благодаря высокой репутации банка среди инвесторов и значительной их заинтересованности к финансовому учреждению, банк в 2007 году осуществил новое привлечение еврооблигаций на сумму в эквиваленте больше чем 884 млн. гривен. Кроме того, подтверждая высокий уровень платежеспособности, финн. учреждение успешно погасила синдицированный кредит, привлеченный в 2006 году, на сумму в эквиваленте около 575 млн. гривен и привлекла вдоль отчетного года новые синдицированные займы на общую сумму в эквиваленте около 1,1 млрд. гривен.

     Капитал

     Значительное внимание НАДРА БАНК уделял поддержанию высокого уровня капитализации. При этом использовались разнообразнейший источники увеличения капитала. Так, вдоль 2007 года капитал банка увеличился на 683 млн. гривен (в т.ч.  за счет субординованого долга на 252 млн. гривен) и на конец года превысил 2 млрд. гривен.

     Финансовый результат

     По итогам 2007 года финансовый результат банка составил 348,6 млн. гривен, которые почти в 1,9 раза превышает аналогичный показатель 2006 года. При этом чистый процентный доход банка увеличился в 1,7 раза и составил 718 млн. гривен, чистый комиссионный результат - в 1,4 раза и составил 405 млн. гривен, торговый и другие прибыли составили больше чем 430 млн. гривен и увеличились сравнительно с предыдущим годом более чем вдвое.

     Значительный рост финансового результата состоялся прежде всего благодаря активному развитию бизнеса банка, увеличению объемов продаж продуктов, эффективному управлению ценовой политикой банка, а также является результатом успешной инвестиционной политики банка.

     Вдоль 2007 года НАДРА БАНК поддерживал высокий показатель рентабельности активов (соотношение финансового результата банка к средней сумме его активов за год). По итогам года показатель рентабельности активов составил 2,4%, что согласно  шкале, установленной Национальному банку Украины (Решение Комиссии по вопросам надзора и регулирование деятельности банков НБУ от 26.11.2003 г., №277), относит банк к высокорентабельным.

     Таким образом, результаты работы банка за 2007 год свидетельствуют о высокой эффективности его деятельности, клиента ориентированность, а также значительное доверие клиентов и инвесторов к финн. учреждения, которая предоставляет клиентам решения, которые разрешают им удовлетворить целый комплекс собственных нужд.

     Рисунок 3.1 Динамика основных показателей ОАО КБ «Надра» 

     Рисунок 3.2 Динамика основных показателей ОАО КБ «Надра» 

     Рисунок 3.3 Динамика клиентских средств ОАО КБ «Надра» 
 

     Итоги ОАО КБ «Надра» за 2008 год