Анализ кредитных операций Сбербанка России

 

 

 

Комитеты при Наблюдательном совете:

Для обеспечения эффективности  деятельности Наблюдательного совета Банка в Сбербанке России создан ряд комитетов, подчиненных Наблюдательному совету. В настоящее время в Банке работают:

• Комитет по аудиту

Состав: Председатель Комитета – Мау  В.А., члены Комитета – Иванова  Н.Ю., Ткаченко В.В.

• Комитет по кадрам и вознаграждениям

Состав: Председатель Комитета – Лунтовский Г.И., члены Комитета – Шор К.Б., Мау В.А.

• Комитет по стратегическому планированию

Состав: Председатель Комитета – Улюкаев  А.В., члены Комитета – Гуриев С.М., Греф Г.О., Дворкович А.В., Гупта Р.К., Келимбетов К.Н., Саватюгин А.Л.

Герман Оскарович Греф — Президент, Председатель Правления Сбербанка России

Герман Оскарович Греф родился 8 февраля 1964 года в селе Панфилово Павлодарской области.

В 1990 году окончил юридический факультет Омского государственного университета по специальности «Правоведение».

В 1990-1993 годах — аспирант юридического факультета Ленинградского государственного университета.

В 1991-1992 годах — юрисконсульт 1 категории Комитета экономического развития и имущества администрации Петродворца и Санкт-Петербурга.

В 1992 году назначен начальником Петродворцового районного агентства Комитета по управлению городским имуществом мэрии Санкт-Петербурга.

В 1992-1994 годах — председатель Комитета по управлению имуществом, заместитель главы администрации Петродворцового района Санкт-Петербурга.

В 1994 году становится заместителем председателя Комитета директора Департамента недвижимого имущества, первым заместителем председателя Комитета по управлению городским имуществом мэрии Санкт-Петербурга.

В 1997-1998 годах — вице-губернатор, председатель Комитета по управлению городским имуществом мэрии Санкт-Петербурга.

В 2000 году назначен на должность первого заместителя министра государственного имущества Российской Федерации.

С мая 2000 года по сентябрь 2007 года — министр экономического развития и торговли Российской Федерации.

С ноября 2007 года — Президент, Председатель Правления Сбербанка России.

Является членом советов директоров и наблюдательных советов ряда акционерных обществ и компаний. Награжден Благодарностью Президента Российской Федерации и орденом «За заслуги перед Отечеством» IV степени.

Артамонов Игорь Георгиевич родился 14 марта 1967 года в г. Буденновске Ставропольского края. В 1990 году окончил Московский институт народного хозяйства им В.Г. Плеханова, затем без отрыва от работы прошел обучение в Государственном университете – Высшей Школе Экономики по программе «МВА-Финансы».

Артамонов И. Г. более 14 лет успешно  трудится на руководящих должностях в системе Сбербанка России. Трудовую деятельность в Банке начал в 1992 году в должности начальника отдела кредитования и экономической работы Буденновского отделения Сбербанка  России. В последующем занимал  должности заместителя управляющего – начальника отдела по экономической  работе и кредитованию, управляющего Буденновским отделением. В 1999 году окончил  Академию народного хозяйства при  Правительстве РФ.

В 2000 году назначен директором управления по организации работы с клиентами  Ставропольского, затем Северо-Кавказского  банка Сбербанка России, включен  в состав Правления банка. С 2001 года – директор управления кредитования, в 2003 году работал во Временной администрации  по управлению Дальневосточным банком Сбербанка России.

С марта 2004 года – заместитель председателя Правления Северо-Кавказского банка  Сбербанка России.

11 апреля 2007 года назначен Председателем  Западно-Сибирского банка Сбербанка  России.

Аудиторскую проверку финансовой отчетности Банка с 2005 года в соответствии с  российскими правилами и международными стандартами проводила компания ЗАО «ПрайсвотерхаусКуперс Аудит». Аудиторская деятельность осуществлялась на основании лицензии № Е 000376 от 20 мая 2002 года (срок действия продлен  до 20 мая 2012 года), выданной Министерством  финансов Российской Федерации. 
26.06.2009 года годовым общим собранием акционеров на 2009 год и I квартал 2010 года утверждена аудиторская организация ЗАО «Эрнст энд Янг Внешаудит».

Контроль за финансово-хозяйственной деятельностью Банка осуществляет Ревизионная комиссия. Она проводит проверку финансово-хозяйственной деятельности Банка, а также дает свою оценку достоверности данных, включаемых в годовой отчет Банка и содержащихся в годовой бухгалтерской отчетности Банка.

Таблица 2

Состав ревизионной комиссии

(избрана годовым общим собранием  акционеров 26.06.2009)

 

Председатель Волков   Владимир Михайлович	Заместитель директора – начальник  управления Департамента бухгалтерского учета и отчетности Центрального банка Российской Федерации
Зинина   Людмила Анатольевна	Заместитель начальника Ревизионного управления Московского главного территориального управления Центрального банка Российской Федерации
Майорова   Ирина Васильевна	Заведующий сектором Департамента внутреннего аудита и ревизий  Центрального банка Российской Федерации
Ткаченко   Валентина Ивановна	Заместитель главного бухгалтера Сбербанка  России – заместитель директора  Управления бухгалтерского учета и  отчетности Сбербанка России
Полонская   Наталия Ивановна	Директор Управления учета и  контроля розничных операций Сбербанка  России
Исаханова   Юлия Юрьевна	Начальник Управления финансового  контроля Сбербанка России
Должников   Максим Леонидович	Заместитель директора Управления внутреннего контроля, ревизий и  аудита Сбербанка России

 

 

 

РАЗДЕЛ 2. ПАССИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ СБЕРБАНКА  РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

 

 

Определение банка как учреждения, которое аккумулирует свободные  денежные средства и размещает их на возвратной основе, позволяет выделить в его деятельности пассивные  и активные операции.

С помощью пассивных операций банки  формируют свои ресурсы. Суть их состоит  в привлечении различных видов  вкладов, получении кредитов от других банков, эмиссии собственных ценных бумаг, а также проведении иных операций, в результате которых увеличиваются  банковские ресурсы.

Пассивные операции – это операции по привлечению средств. В результате пассивных операций, суть которых  сводится к получению ссуды, банки  получают денежные средства, используемые для финансирования активных операций. Результаты этих операций отражаются в пассиве баланса банка. Различают  следующие пассивные операции:

эмиссия банкнот. Эмиссия банкнот, осуществляемая при кредитовании банков, обеспечена их обязательствами; при  покупке государственных долговых обязательств, золота и иностранной  валюты – соответственно государственными обязательствами, золотом и иностранной  валютой. Иначе говоря, обеспечением банкнотной эмиссии служат активы Центрального банка. В этом, в частности, проявляется  взаимосвязь его пассивных и  активных операций. Размеры пассивной  операции Центрального банка «Эмиссия банкнот» зависят от его активных операций: ссуд банкам, покупки государственных  ценных бумаг, иностранной валюты и  золота;

прием вкладов КБ и казначейства;

операции по образованию собственного капитала;

хранение капиталов и резервов коммерческих банков. На счетах Центральных  банков хранятся средства казначейства (министерства финансов) и других правительственных  ведомств. Коммерческие банки открывают  в Центральных банках беспроцентные  корреспондентские счета и специальный  резервный счет;

привлечение средств из-за границы. Центральные банки могут получать кредиты от международных финансово-кредитных  организаций или других Центральных  банков. В ряде стран Центральные  банки прибегают к займам: выпускают  собственные долговые ценные бумаги (облигации, векселя). Они используются для проведения операций на открытом рынке и принимаются Центральными банками в залог при кредитовании коммерческих банков.

Основной источник ресурсов Центрального банка – деньги в обращении  и средства коммерческих банков. Выпуск денег в обращение, то есть создание ресурсов путем их эмиссии, осуществляется в процессе кредитования правительства  и коммерческих банков. Правительство  получает кредит в Центральном банке, представляя свои обязательства. Эмиссия  также производится для закупки  золота и иностранной валюты.

Источником ресурсов Центральных  банков служат вклады казначейства и  коммерческих банков. Коммерческие банки  могут помещать на беспроцентные  счета в Центральных банках часть  своих кассовых резервов, в том  числе обязательные. В раде стран  обязательные резервы зачисляются  на специальные счета, как правило, беспроцентные. Такой порядок действует, в частности, в России. Центральные  банки могут открывать коммерческим банкам и срочные счета с фиксированной  процентной ставкой. Обычно на долю собственного капитала банка приходится не более 4% пассива. Центральный банк России создает свои ресурсы двумя методами:

а) Деньги из балансовых хранилищ учреждений ЦБ РФ приходуются на баланс, т.е. перемещаются в оборотные кассы. Отсюда наличные деньги уходят в обращение. Выдача денег  из оборотных касс производится в  пределах остатков на корреспондентских  счетах коммерческих банков или счетах других клиентов Центрального банка. В  случае необходимости эти остатки  могут быть образованы за счет кредитов, выдаваемых системой Центрального банка. При этом методе речь идет о наличной – денежной, т.е. банкнотной, эмиссии;

б) О втором методе речь идет тогда, когда Центральный банк увеличивает  свои кредитные вложения путем выдачи ссуд, повышающих остатки на счетах, т.е. на депозитах. При этом следует  говорить о депозитной эмиссии. Депозитная эмиссия предшествует банкнотной, так  как учреждения Центрального банка  не могут выдать деньги из оборотной  кассы коммерческому банку или  другому своему клиенту, если у них  на счетах нет соответствующего депозита в форме безналичных денег.

Таким образом, эмитируемые Центральным  банком деньги – создаваемые им ресурсы – в обоих случаях  носят кредитный характер, их обеспечением служат обязательства коммерческих банков и правительства, а также  золото и иностранная валюта.

Современный механизм эмиссии банкнот  основан на кредитовании коммерческих банков, государства и увеличении золотовалютных резервов. Механизм эмиссии  предопределяет характер кредитного обеспечения  банкнот. Эмиссия банкнот при  кредитовании банков обеспечена векселями  и другими банковскими обязательствами; при кредитовании государства –  государственными долговременными  обязательствами, а при покупке  золота и иностранной валюты –  соответственно золотом и иностранной  валютой.

Иначе говоря, обеспечением банкнотной эмиссии служат активы Центрального банка. В этом, в частности, проявляется  взаимосвязь пассивных и активных операций банка. Размеры пассивной  операции Центрального банка «эмиссия банкнот» зависят от его активных операций: ссуд банкам, казначейству (министерству финансов), покупки иностранной валюты и золота. В этом смысле можно  сказать, что перечисленные активные операции Центрального банка первичны по отношению к пассивным.

Сказанное не означает, что любая  ссуда Центрального банка кредитной  системе или государству связана  с новым выпуском банкнот.

Такие кредиты могут зачисляться  на счета коммерческих банков и казначейства, открытые в Центральном банке, в  этом случае происходит не банкнотная, а депозитная эмиссия Центрального банка.

 

Основные итоги деятельности

Положительные тенденции  в экономике страны создали основу для расширения операций Сбербанка  России. Обеспечив бесперебойную  работу во время кризиса, он смог привлечь дополнительных клиентов и в 2009 году ещё больше увеличил объём и спектр проводимых операций, рыночную долю на основных сегментах рынка и количество предоставляемых клиентам услуг.

Рост числа корпоративных  клиентов существенно изменил структуру  пассивов Банка. Средства на рублёвых счетах юридических лиц составили  четверть от суммарных остатков средств  корпоративных клиентов в российских коммерческих банках. По состоянию  на 1 января 2010 года каждое четвёртое  российское предприятие находилось на обслуживание в Банке.

Рис. 1. Структура акционеров на 01.01.2010 года

Из рисунка 1 видно, что  наибольший удельный вес в структуре  акционеров занимает банковский сектор, также немалую роль играют инвестиционные компании и физические лица, соответственно 21,4 и 11,9%. Поэтому основная управляющая  роль находится в руках банковского  сектора, куда также входит и Центральный  банк РФ.

В 2008 году работа по продвижению  на рынок конкурентоспособных банковских продуктов. Предлагаемые Банком вклады учитывают потребности всех социальных групп граждан – работающих и  пенсионеров, молодёжи и людей среднего возраста, они рассчитаны как на малообеспеченные слои населения, так  и на людей со средним и высоким  уровнем дохода. Это позволило  Банку упрочить свои позиции на рынке  привлечения средств физических лиц. За 2009 год его доля в объёме рублёвых вкладов населения в  коммерческих банках страны увеличилась  с 84,7% до 87,0%.

 

Рис. 2 Валюта баланса за 2006 – 2009 года, млрд. руб.

 

Динамично растет валюта баланса  Сбербанка, которая к 01.01.2010 года превысила 1,0 трлн. руб. против 646 млрд. руб. на начало 2009 года. Продолжает наращиваться собственный  капитал Банка. Размер капитала на начало 2010 года достиг 29,6 млрд. руб. Полученная Банком прибыль способствовала увеличению капитала в 1,4 раза.

Около 40 % валюты баланса Сбербанка  России приходится на 10 крупных территориальных  банков - Московский (60 трлн. руб.), Московский областной, Санкт-Петербургский, Краснодарский (по 11 - 16 трлн. руб.), Нижегородский, Самарский, Ростовский, Екатеринбургский, Воронежский, Банк Татарстан (по 6 - 8 трлн. руб.). При  этом 5 из приведенных десяти крупнейших банков (Московский, Санкт-Петербургский, Краснодарский, Самарский и Воронежский) обеспечили около 50 % суммы прибыли, полученной всеми территориальными банками (без учета прибыли Центрального Аппарата Банка) и 30 % собственного капитала Банка.