Активные операции банков: состав и структура, роль в деятельности банка

       Вексельный  кредит — ссуды под обеспечение  векселями.

       Они делятся на два вида: учет векселей и ссуды под их залог.

       Учет  векселей — это покупка их банком, в результате чего они полностью переходят в собственность кредитной организации, а вместе с ними и право требования платежа от векселедержателей.

       Ссуды под залог векселей отличаются от учета векселей тем, что собственность на вексель банку не переуступается, он только закладывается векселедержателем на определенный срок с последующим выкупом после погаЩения ссуды; при этом ссуда выдается не в пределах полной суммы векселя, а только на 60—90% его номинальной стоимости. К векселям, принимаемым в залог, банки предъявляют те же требования юридического и экономического характера, что и к учитываемым.

       Наибольшее  распространение получила практика предоставления ссуд одним банком.

       Однако  по мере развития экономик отдельных  стран и интеграционных группировок появляется потребность в крупных кредитах, превышающих возможности отдельных банков. Это заставляет банки объединяться в группы и разрабатывать принципы синдицированного кредита. Синдицированный кредит — это вид кредита, который предоставляется двумя или более кредиторами, объединившимися в синдикат (консорциум), одному заемщику. Группа банков-кредиторов (консорциум) объединяет на срок свои временно свободные финансовые ресурсы с целью кредитования определенного объекта или заемщика. Один банк или небольшая группа ведущих банков-координаторов от имени всего синдиката (консорциума) ведет переговоры с заемщиком по условиям кредитного соглашения, обеспечивает мобилизацию необходимых сумм. Координаторы контролируют предоставление кредита, его использование и погашение.

       Бывают  случаи, когда два или более  банка предоставляют заемщику параллельные кредиты.

       Тогда в отличие от схемы выдачи синдицированного кредита переговоры с клиентом каждый банк проводит отдельно, а затем, после согласования с заемщиком условий сделки, заключается общий кредитный договор.

    2.2 Расчётно-платёжные и кассовые операции банков

       Осуществление расчетов и платежей для клиентуры  и для самих банков обоснованно относят к основным и даже важнейшим, базовым банковским операциям, т.е. таким, которые конституируют само понятие банка.  Предприятиям, организациям, учреждениям и населению банки нужны и интересны, прежде всего, как расчетные (и кредитующие) организации. Кризис банков выражается, прежде всего, в утрате ими указанной основополагающей способности - удовлетворять потребности клиентов в четком проведении необходимых им расчетов и платежей (а также в кредитах).

       Типичные  примеры расчетов, ведущихся в  банках, - определение объемов и цен привлекаемых и размещаемых ресурсов, размеров остатков средств на счетах клиентов, налогов, обязательных резервов, дивидендов, начисление процентов и комиссионных и т.д. Поскольку расчеты, выполняемые в бухгалтериях банков, играют вспомогательную, обеспечивающую роль, далее речь будет идти, как правило, о платежах.

       В отличие от собственно расчетов платежи  представляют собой передачу или перевод денег должником (плательщиком) тому, кому он должен в соответствии с расчетами (получателю), т.е. акт надлежащего выполнения должником своего денежного обязательства, в результате чего он освобождается от долга.

       Вся совокупность банковских операций (видов  работ сотрудников банков), обеспечивающих платежи как процесс выполнения субъектами экономики своих денежных обязательств, может быть представлена следующим образом:

       1. Вспомогательные:

• операции открытия счетов клиентов;
• акцептные операции (получение согласия или отказа плательщика оплатить платежный документ);
• авальные операции (когда гарантом или поручителем выступает не сам банк);
• блокировка счетов клиентов (например, по решению суда) и снятие блокировки;
• операции закрытия счетов клиентов;
• операции информирования клиентов о движении средств на их счетах.

       2. Основные:

• операции ведения счетов клиентов, зачисление на счета средств;
• кассовые операции (прием и выдача наличных денег);
• операции   ведения   собственных   счетов   в   учреждениях центрального банка и в других кредитных организациях;
• операции ведения корреспондентских счетов других кредитных организаций, открытых в данных банках.

       3. Дополнительные:

• переводные операции (перевод средств клиента с одного его счета на другой);
• кассовые операции (конвертация одной валюты в другую, перевод наличных денег в безналичные и наоборот, размен и обмен денег и др.);
• операции инкассирования денежной выручки клиентов;
• акцептные операции (когда банк дает согласие или отказывает оплатить платежный документ, предъявленный к счету его клиента);
• авальные операции (когда гарантом или поручителем выступает сам банк);
• учетные, факторинговые и передаточные (индоссирование) операции.

       Все платежи (и предшествующие им расчеты), осуществимые банками, с точки зрения адресатов платежей делятся на собственные (расчеты и платежи по собственным операциям банка) и клиентские (расчеты и платежи по операциям клиентов).

       С точки зрения технологии проведения (необходимого состава кредитных организаций-участников) те и другие подразделяются на:

• внутрибанковские платежи (участник - один данный банк);
• межбанковские платежи (участников - минимум 2 КО).

       Все представленные здесь банковские операции (услуги) являются традиционными и  давно освоенными, доступными практически  для всех банков. Добиться конкурентных преимуществ на рынке данных услуг можно по сути лишь двумя способами - проводя клиентские платежи быстрее, чем это делают другие банки (что требует применения современных, но достаточно дорогих технических средств, и разработки оптимальных маршрутов платежей), и назначая умеренные, приемлемые для максимального числа клиентов тарифы за свои услуги.

       2.3 Валютные операции коммерческих банков

       Внешнеэкономическая деятельность коммерческих банков связана  с осуществлением банковских операций в рублях и валюте при экспорте-импорте товаров и услуг, их реализации на территории РФ и за иностранную валюту, в сделках неторгового характера и при проведении хозяйственных операций нерезидентами внутри страны.

       К банковским операциям с иностранной  валютой относятся:

• ведение валютных счетов клиентуры;
• установление корреспондентских отношений с российскими уполномоченными и зарубежными банками;
• международные расчеты, связанные с экспортом и импортом товаров и услуг;
• покупка и продажа иностранной валюты на внутреннем валютном рынке;
• привлечение и размещение валютных средств внутри РФ;
• кредитные операции на международных денежных рынках;
• депозитные и конверсионные операции на международных денежных рынках.

       Классификация банковских валютных операций может  осуществляться как по критериям, общим для всех банковских операций (пассивные, активные операции), так и по особым классификационным признакам, свойственным только валютным операциям (рис.2.1).

       Основополагающий  вариант классификации валютных операции вытекает из Закона РФ от 9 октября 1992 г. “О валютном регулировании и валютном контроле”. Он состоит в следующем: все операции с иностранной валютой и ценными бумагами в иностранной валюте подразделяются на:

• текущие валютные операции;
• валютные операции, связанные с движением капитала.

     Текущие операции совершаются в течении 180 дней. Свыше этого срока следуют операции, связанные с движением капитала, которым присущ более высокий риск. Их ограничения имеют свой смысл:

• предотвращение существенного сокращения золотовалютных резервов;
• сглаживание резких колебаний курса валюты РФ;

поддержание устойчивости платежного баланса РФ.

Перечисленные ограничения носят недискриминационный  характер и отменяются органами валютного регулирования по мере устранения обстоятельств, вызвавших их установлений.

      Текущие операции в отличие от операций связанных  с движением капитала, осуществляются без ограничений

 
 

 
 
 
 

 
 
 
 

 

 
 
 

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

 

 
 
 
 
 

Рисунок 2.1 Классификация валютных операций

       2.4 Операции с ценными бумагами

       Операции  банков с ценными бумагами могут  быть как активными, так и пассивными.

       Российские  банки имеют право осуществлять фондовые и доверительные операции.

       К этим операциям относятся:

• эмиссия и размещение вновь выпущенных ценных бумаг;
• кредитование под залог ценных бумаг;
• покупка и продажа ценных бумаг за собственный счет и по поручению и за счет клиента;
• хранение и управление ценными бумагами клиентов.

       Таким образом, в зависимости от операций коммерческие банки могут выступать на рынке в качестве эмитента ценных бумаг, финансового инвестора и посредника в отношениях сторонних эмитентов и инвесторов. Объектом данных операций являются ценные бумаги. Виды операций банка с ценными бумагами представлены в таблице 2.1.

  Таблица 2.1

    Виды операций банка с ценными бумагами