Управление ликвидностью в рамках финансового менеджмента банка

— стоимость  операций (например, оплата брокерских услуг, пошлин); 

при приобретении пассивов: 

— обязательные резервы; 

— затраты на обслуживание обязательств и маркетинговых  усилий по созданию новых продуктов; 

— процентные расходы. 
 

Метод структуры  средств может быть отнесен к  приемам прогнозирования объемов  средств на корреспондентском счете, необходимых для выполнения банком своих обязательств перед клиентами  по возврату депозитных средств и предстоящей выдаче кредитов. 

Данный метод  может быть использован в оперативном  планировании текущей ликвидности  в режиме «сегодня на завтра». При  этом банк (филиал) на планируемый день должен определиться с объемами: 

а)обязательств по «горячим деньгам» — средствам, которые точно должны уйти из банка; 

б)обязательств по «ненадежным средствам» — средствам, значительная часть которых может  быть изъята в течение дня; особое значение необходимо придавать крупным  вкладам (в том числе и крупным остаткам на расчетных счетах) — это так называемые «спящие депозиты»; 

в)обязательств по «стабильным средствам» — средствам, вероятность изъятия которых  наименьшая (ключевые депозиты). 

На следующем  этапе следует определить, в каком  размере по каждой из полученных категорий (а—б—в) необходимо иметь наличные средства. Например, по категории «а» — 95%, по категории «б» — 25—30%, по категории «в» — 11—15%. Тогда резерв ликвидных средств может быть определен следующим образом: 

Резерв ликвидных  средств = 0,95 x обязательства по «горячим деньгам» + 0,30 x ненадежные средства + 0,15 x стабильные средства. 

При этом пропорции  разделения массы обязательств на данные категории и степень их необходимого резервирования должны определяться банком индивидуально на основе накопленного опыта наблюдения, учета специфики клиентской базы и ситуации на рынке — фондовом и межбанковском. 

Кроме того, при  наличии заявок на получение кредитов и известном на данный момент объеме погашения кредитов потребность  банка в ликвидных средствах будет определяться следующим образом: 

Резерв ликвидных  средств = 0,95 x обязательства по «горячим деньгам» + 0,30 x ненадежные средства + 0,15 x стабильные средства + суммы планируемых  выдач кредитов – суммы планируемых  погашений кредитов. 

Применение данного метода позволяет максимально снизить риск ликвидности, ограничивая в то же время возможности получения наибольшей прибыли, поскольку рассчитанные объемы резервов могут оказаться невостребованными, а затраты на их поддержку существенными. А поэтому минимизация этих затрат в такой ситуации может быть достигнута только за счет быстрой реализации избыточных резервов. 

Таким образом, управление ликвидностью для банка  — есть основа его существования. Поддержание необходимого уровня ликвидности  дает возможность кредитной организации не только отвечать по своим обязательствам различного уровня, но и осуществлять динамичное развитие, направленное на получение необходимой нормы прибыли. Вот почему процесс управления ликвидностью, осуществляемый в рамках финансового менеджмента, является частью комплексного процесса и затрагивает все аспекты деятельности банка.