Автор работы: Пользователь скрыл имя, 02 Апреля 2011 в 11:29, курсовая работа
Целью мое работы является зарекомендовать свою услугу, как наиболее качественную и доступную на рынке услуг, создать ей имидж. Долгое время компании не заботились о своем имидже, ставя на первое место среди целей рекламных компаний сбыт продукции. Имидж – целенаправленно формируемый образ, призванный оказать эмоционально-психологическое воздействие на кого-либо с целью популяризации, рекламы. То есть имидж - это общее впечатление, которое создается у людей о том или ином человеке, фирме или компании. Имидж всегда социально обусловлен, оказывает активное воздействие на общественное мнение, кардинально влияет на результаты деловой активности.
Введение…………………………………………………………………...3 1.РЕЗЮМЕ…………………………………………………………………...….8
1. Цели организации…………………………………………..…10
2.Миссия организации………………………………………..…12
1.3. Ключи к успеху……………………..……….………………...12
1.4. Риски……………………………………………………………13
2. КРАТКОЕ ОПИСАНИЕ КОМПАНИИ………………….……………………..…14
2.1. Регистрация предприятия…………………….……………….…14
2.2. Разработка кампании………………………...…………...…14
2.3. Маркетинговый анализ деятельности предприятия…..………..18
-Рис. 1. Пять движущих сил конкуренции по М.Портеру ………..………...…....20
2.4. Конкуренция………………………………..…………………....21
Таблица 1. Матрица SWOT……………………….……………...………..….20
3. КРАТКОЕ ОПИСАНИЕ РЫНКА……………………………..………………..…21
3.1. Сегментация рынка…………………………………………….…21
СТРАТЕГИЯ И РЕАЛИЗАЦИЯ…………………………………………….. 26
4.1. Выбор связи «продукт - рынок» …………….…………………….26
-Таблица 2 Цели компании и возможные стратегии их достижения…….27
5. ПЛАН ПРОИЗВОДСТВА …………………………………………………..29
5.1. Бюджет производства…………………………..……………………29
-Таблица 5 Прогнозируемый бюджет продаж…………….………………...30
-Таблица 6 Бюджет приобретения материалов…………….………………..30
-Таблица 7 Бюджет производства……………………….…………………...30
-Таблица 8 Бюджет использования материалов………...……………………31
- Таблица 9 Характеристика производственных помещений………………….....31
6. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН…………………………………………………….32
Отчет о прибылях и убытках………….…………………..…………………..….32
Отчет о движении наличности (тыс. руб.) ….………………………………..…34
Агрегированная форма баланса предприятия (тыс. руб.)……………………....35
-Рис. 2. График определения условий безубыточности……………….……..34
7. ПОКАЗАТЕЛИ ЭФФЕКТИВНОСТИ ПРОЕКТА…………………………35
Заключение…………………………………………………………………..…37
Список литературы……………………………………………………
Объем закупки материалов (1 год) = 4140,00 + 849,00 – 832,00 = 4157,00 тыс. руб.
Объем закупки материалов (2 год) = 4554,00 + 933,90 – 915,20 = =4572,70 тыс. руб.
Производственная
потребность в материалах определяется
бюджетом использования материалов
(приводится в таблице 6).
Таблица 6
Бюджет приобретения материалов
| Показатель | 2011г. по кварталам |
Всего за 2011г. | Всего за 2012г. | |||
| I | II | III | IV | |||
| Объем производства, т. | 609,00 | 461,00 | 480,00 | 750,00 | 2300,00 | 2530,00 |
| Материальные затраты на единицу за т., тыс. руб. | 1,80 | 1,80 | 1,80 | 1,80 | — | — |
| Производственная потребность, тыс. руб. | 1096,20 | 829,80 | 864,00 | 1350,00 | 4140,00 | 4554,00 |
| Необходимый запас на конец периода, тыс. руб. | 166,00 | 173,00 | 270,00 | 240,00 | 849,00 | 933,90 |
| Общая потребность, тыс. руб. | 1262,20 | 1002,80 | 1134,00 | 1590,00 | 4989,00 | 5487,90 |
| Начальный запас, тыс. руб. | 252,00 | 180,00 | 170,00 | 230,00 | 832,00 | 915,20 |
| Объем закупки материалов, тыс. руб. | 1010,20 | 822,80 | 964,00 | 1360,00 | 4157,00 | 4572,70 |
Бюджет производства определяет запланированные номенклатуру и объем производства продукции в бюджетном периоде.
Объем производства вытекает из бюджета продаж с учетом запланированных запасов готовой продукции.
Поэтому бюджет производства базируется на формуле:
Объем производства = Объем продаж + Необходимый запас готовой продукции на конец периода - Запас готовой продукции на начало периода.
Таблица 7
Бюджет производства
| Показатель | Всего за 2011г. | Всего за 2012г. | ||
| Вес, т. | Сума, тыс. руб. | Вес, т. | Сума, тыс. руб. | |
| Объем продаж | 2299 | 9688,1 | 2528 | 10656,91 |
| Необходимый запас готовой продукции на конец периода | 208 | 877,7 | 229 | 965,47 |
| Всего | 2507 | 10565,8 | 2757 | 11622,38 |
| Запас готовой продукции на начало периода | 207 | 875,0 | 227,7 | 962,50 |
| Объем производства | 2300 | 9690,8 | 2529,3 | 10659,88 |
Количество и номенклатуру материалов, необходимых для выполнения производственной программы бюджетного периода, определяет бюджет использования материалов.
Стоимость материалов, необходимых для производства продукции, определяется исходя из объема производства, нормы материальных затрат на единицу продукции и метода оценки материальных запасов.
Таблица 8
Бюджет использования материалов
| Показатель | Всего за 2011г. | Всего за 2012г. |
| Объем производства, т. | 2300 | 2530 |
| Материальные затраты на единицу за т., тыс. руб. | — | — |
| Производственная потребность, тыс. руб. | 140 | 4554 |
| Средневзвешенная себестоимость за т. продукции, тыс. руб. | — | — |
| Прямые затраты на производство продукции, тыс. руб. | 8611,2 | 9472,3 |
Следует отметить, что за последнее время предприятие испытывает трудности в обеспечении производства сырьевыми и иными материально-техническими ресурсами, так как основными поставщиками сырья выступают не непосредственные товаропроизводители, а посреднические коммерческие структуры, завышающие отпускные цены, что сказывается, в конечном счете, на ценах реализации продукции, ее покупательской способности и финансовых результатах предприятия. Но предприятие усиленно налаживает контакты с прямыми производителями сырья, и в ближайшем будущем планирует перейти на прямые поставки.
Изделия
изготавливаются в соответствии
с требованиями Госстандарта ГОСТ 4570-73,
6477-88, 7060-79, 14031-68 по рецептурам и технологическим
инструкциям с соблюдением
Контроль качества поступающего на переработку сырья и выпускаемой продукции производится ежедневно специалистами лаборатории, технологических служб.
Производственные
помещения характеризуются
Таблица 9
Характеристика производственных помещений
| № | Назначение и характеристика | Общая площадь, м2 | Источник обеспечения | Готовность к эксплуатации |
| 1. | Конфетный цех – производство конфет | 3780,00 | Собственный | Готов |
| 2. | Карамельный цех – производство карамели | 3780,00 | Собственный | готов |
| 3. | Бисквитный цех – производство печенья | 1900,00 | Собственный | готов |
| 4. | Цех драже – вафельное производство, производство драже | 1200,00 | Собственный | готов |
Для закупки сырья необходимо взять кредит в банке на 2 года под 20% годовых. Финансовый результат предполагаемой деятельности предприятия отражает отчет о прибылях и убытках (таблица 10).
Таблица 10
Отчет о прибылях и убытках
| Наименование показателей | 2011г.
Сумма (тыс. руб.) |
2012г.
Сумма (тыс. руб.) |
| Выручка от реализации | 9688,10 | 10656,91 |
| Себестоимость продукции | 8612,80 | 9473,90 |
| Операционная прибыль | 1075,30 | 1183,01 |
| Процент по кредитам | 655,00 | 655,00 |
| Прибыль после вычета процентов | 420,30 | 528,01 |
| Внеоперационные доходы, убытки | 7,70 | 8,30 |
| Прибыль до налогообложения | 428,00 | 536,31 |
| Чистая прибыль | 299,60 | 375,42 |
Таблица 11
Отчет о движении наличности (тыс. руб.)
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Таблица 12
Агрегированная форма баланса предприятия (тыс. руб.)
Статья |
2010г. | 2011г. (проект) | 2012г.
(проект) |
| Актив: | |||
| 1. Основные средства и другие внеоборотные активы | 2374,00 | 2370,00 | 2366,00 |
| 2. Запасы и затраты | 1438,00 | 1727,00 | 1899,37 |
| 3. Денежные средства, расчеты и прочие активы | 1756,00 | 2805,80 | 2010,40 |
| Баланс | 5568,00 | 6902,80 | 6275,77 |
| Пассивы: | |||
| 1. Источники собственных и приравненных к ним средств | 1939,00 | 2367,00 | 2742,42 |
| 2. Долгосрочные пассивы | — | — | — |
| 3. Расчеты и другие краткосрочные пассивы | 3629,00 | 4535,80 | 3533,35 |
| Баланс | 5568,00 | 6902,80 | 6275,77 |
| Балансовая прибыль за последний год | — | 428,00 | 375,42 |
Теперь проанализируем
безубыточность производства, то есть
определим точку, в которой поступления
от продаж равны издержкам на проданную
продукцию.
Зпост = 1832546,00 руб.
Цопт = 4210,00 руб./т.
Зудпер = 2947,94 руб./т.