Виды кредитов и их организация

1.3.Виды  кредитования юридических  лиц

Банковский  кредит - это такой кредит, при  котором владельцы свободных  денежных средств предоставляют их в ссуду заемщикам через посредство банков.

     Денежная  форма данного кредита предоставляет  возможность получить его любой  области хозяйственной деятельности, на личные цели физических лиц и  другие потребности 

Банковские  кредиты подразделяются на ряд видов  по различным критериям или признакам. В основу их классификации могут  положены разные особенности, отражающие те или иные стороны кредитования.

В зависимости  от субъекта кредитования различают  кредиты государственным и негосударственным  предприятиям и организациям, гражданам, занимающимся индивидуальной трудовой деятельностью, другим банкам, прочим хозяйствующим субъектам, включая органы власти, совместные предприятия, международные объединения и организации.

По срокам пользования кредиты бывают до востребования  и срочные (среди которых, в свою очередь, выделяют краткосрочные, среднесрочные  и долгосрочные).

Краткосрочный кредит предоставляется на период до одного года и обслуживает движение оборотного капитала предприятия, содействует своевременному осуществлению расчетов, повышает платежеспособность предприятия, укрепляет их финансовое положение. Краткосрочный кредит является идеальным источником формирования той части оборотного капитала, которая подвержена наиболее частым колебаниям.

Помимо  кратко-, средне- и долгосрочных ссуд существует вид кредита особой срочности - онкольный кредит (от англ. money of call - ссуда до востребования), который погашается по первому требованию. Он выдается банком брокерам, дилерам и клиентам для сверхкраткосрочных нужд и используется, как правило, при биржевых спекуляциях.

По размерам различают кредиты крупные, средние  и мелкие. По обеспечению - необеспеченные (бланковые) кредиты и обеспеченные, которые, в свою очередь, по характеру обеспечения подразделяются на залоговые, гарантированные и застрахованные.

По способу  выдачи банковские ссуды разграничиваются на ссуды компенсационные и платежные. В первом случае кредит направляется на расчетный счет заемщика для возмещения последнему его собственных средств, вложенных либо в товарно-материальные ценности, либо в затраты. Во втором случае банковская ссуда направляется непосредственно на оплату расчетно-денежных документов, предъявляемых заемщику к оплате по кредитуемым мероприятиям.

По методам  погашения различают банковские ссуды, погашаемые в рассрочку (частями, долями), и ссуды, погашаемые единовременно, на определенную дату.

Кредит  классифицируется по видам в зависимости  от платности его использования. Здесь выделяют платный и бесплатный, дорогой и дешевый кредиты. За основу такого деления берется размер процентной ставки, установленной за пользование ссудой.

Следующей перспективной  формой нетрадиционного банковского  кредитования является лизинг. Лизинг - это кредитование отношений арендодателей и арендополучателей в связи с эксплуатацией технологического оборудования. Лизинг представляет собой договор аренды, предусматривающий предоставление лизингодателем (арендодателем) принадлежащих ему оборудования, машин, оргтехники, транспортных средств, сооружений производственного, торгового и складского назначения лизингополучателю (арендатору) в исключительное пользование на установленный срок за определённое вознаграждение - арендную плату, которая включает процентную ставку, закрывающую стоимость привлечения средств арендодателем на денежном рынке с учётом необходимой прибыли банка и амортизацию имущества. От кредита лизинг отличается тем, что после окончания его срока и выплаты всей обусловленной суммы договора объект лизинга остаётся собственностью лизингодателя (если договором не предусмотрен выкуп объекта лизинга по остаточной стоимости или передача в собственность лизингополучателя). 
 
 

2.Анализ кредитных операций

2.1.Анализ ситуации на рынке ипотечного кредитования в РФ в 2008 году

Настоящий экспресс-анализ основан на данных ЦБ РФ  об объемах выдачи ипотечных кредитов по итогам 3 квартала  2008 года, а также отчетности банков (формы 101, 102, расчеты Интерфакса) об объемах выдачи долгосрочных кредитов (свыше 3-х лет) в ноябре т.г.

Первые  наметившиеся тенденции развития рынка  были уже заметны по итогам 2 квартала 2008 года , тогда очищенные от сезонности объемы ипотечного кредитования впервые за период 2005 –п. 2008 снизились. Замедление развития рынка ипотечного кредитования стало еще более очевидно по итогам 3 квартала 2008 г., в частности:

Даже  без  устранения сезонности, ежеквартальные темпы роста объемов выдачи ипотечных кредитов существенно сократились.  В третьем квартале т.г. было выдано 198,2 млрд.  руб ¹ ипотечных кредитов, что всего на 5% больше чем во 2 квартале т.г.  В 2007 году  прирост за аналогичный период составил 33%. Даже с учетом того, что ежеквартальные темпы роста сокращаются в силу развития рынка, достигнутые показатели были ниже ожидаемых. 

     Рисунок 1. Ежеквартальные темпы прироста выдачи ипотечных кредитов, в % (данные ЦБ РФ, расчеты АИЖК) 

Рисунок 2. Объем выдачи ипотечных кредитов,млн. руб./квартал данные ЦБ РФ, расчеты  АИЖК)

Таким образом, годовой рост по итогам 9 мес. 2008 года составил 25%, при этом еще  по итогам 1 полугодия 2008 года он был  на уровне 67%². 

Банки мгновенно среагировали приостановкой  ипотечных программ на  проблемы,  возникшие с ликвидностью в результате  кризиса  на российском фондовом рынке, который проявился в середине сентября.  В течение октября - ноября  не проходило  и недели, чтобы хотя бы один банк не объявил о приостановке ипотечных программ. Так, по официальным заявлениям самих банков и данным ипотечного брокера Кредитмарт, ипотечные кредиты больше не выдают: банк «Союз», «Хоум Кредит энд Фи-нанс Банк» (ХКФ Банк), «Московский кредитный банк» (МКБ), «Русский стандарт», «Ренессанс Кредит», банк «ICICI», «КИТ Финанс», КБ «Московское ипотечное агентство», «Евротраст», «Банк Жилищного финансирования»,  «Росевробанк», «ОТП – Банк», «Собинбанк», «Русский ипотечный банк», Банк «Соотечественники», Банк «Русь», «Фора-Банк». Итого 17 банков. Доля этих банков в 1 полугодии 2008 года  в выдаче ипотечных кредитов составляла порядка 18%.

Мы разделили  Банки, которые выдали ипотечные  кредиты, в том числе и по стандартам АИЖК, на  3 группы  по размерам активов, выделив при этом 3 крупнейших банка (к «малым» банкам относятся банки  имеющие активы менее 5 млрд. руб. (место  по активам  от 300 и ниже). К «средним»  ипотечным банкам относятся банки  имеющие активы 5-10 млрд. руб³. (место по активам до 300). Все банки вышеуказанных категорий, включенные в проведенный анализ выдавали ипотечные кредиты, в том числе и по стандартам АИЖК).  В качестве «базового периода» для сравнения был определен июнь 2007 года. По данным расчетов Интерфакс  по итогам ноября т.г. (данные ежемесячной отчетности банков, формы 101, 102) доля  долгосрочных кредитов (сроком свыше 3-х лет) в общем объеме кредитования физических лиц существенно снизилась  у «малых» ипотечных  банков с 54% до 4%. Снижение  доли долгосрочных кредитов также отмечено  у «средних» банков с 33% до 8%. К «средним» ипотечным банкам относятся банки, имеющие активы от 5-10 млрд. руб⁴. (место по активам  до 300).

Более явная тенденция прослеживается при анализе объемов выдачи долгосрочных кредитов (свыше 3-х лет) различными группами банков по сравнению с июлем 2007 года (источник  ЦБ РФ, (данные банков: форма 102), расчеты Интерфакс). (см. рисунок. 5.).

Если  в октябре т.г. объемы долгосрочного  кредитования сократили «средние «  и «малые» банки, то уже в ноябре т.г. коррекция долгосрочных программ кредитования была очевидна во всех категориях. Так, например, в ноябре 2008 года, по сравнению с июлем 2007 года банк ВТБ-24 увеличил ежемесячные объемы выдачи кредитов сроком более 3-х лет на 169% (-34% по отношению к октябрю т.г.)  Сбербанк  снизил объем выдачи долгосрочных кредитов на 34% (- 35% по отношению к октябрю т.г.), Газпромбанк увеличил выдачу  всего  на  11,9%⁵ (-65% к октябрю т.г.).

В этом же периоде «крупные» ипотечные  банки снизили объемы выдачи кредитов свыше 3-х лет  по сравнению с «базовым периодом – июнь 2007» на 43%,  «средние» и «малые»  на 93% и 97% соответственно⁶.

Снижение  объемов долгосрочного кредитования у «средних» и «малых» банков является долгосрочной тенденцией. 

Рисунок 3. Доля кредитов, выдаваемых физическим лицам, сроком более 3-х лет, % данные ЦБ РФ, расчеты Интерфакс)   
 
 

     Рисунок 4. Индекс роста ежемесячных объемов  выдачи  кредитов, выдаваемых физическим лицам,  сроком более 3-х лет, Июнь 2007=100% (данные ЦБ РФ, расчеты Интерфакс)

Мы считаем, что объем выдачи новых ипотечных  кредитов в 4 квартале 2008 года поддерживается за счет ВТБ-24, Сбербанка, Раффайзенбанка, Дельта-Кредита и еще не более 4-5 банков. Даже при том, что Банки  выдавали новые кредиты, их планы  были существенно скорректированы  в октябре.

Исходя  из сокращения количества банков-участников, а также лимитов на ипотечное кредитование объем выдачи по итогам 4 квартала 2008 года составит 71-100 млрд. руб. Итогом года станет объем выданных ипотечных кредитов в размере 608-630 млрд. руб. (для сравнения 556 млрд. руб. в 2007 году)⁷.

Помимо  вновь выдаваемых ипотечных кредитов в общем объеме кредитования будет  учтена так называемая «конвертация»  валютных кредитов в рублевые . В  этом случае банк–кредитор проводит КПК - выдачу кредита на погашение  ранее взятого кредита с изменением условий кредитования. 

     Рисунок 5. Объем выдачи ипотечных кредитов, млн. руб./год(данные ЦБ РФ, расчеты АИЖК) 
 

2.2 .Анализ  рынка потребительского  кредитования в  России

Данный  сегмент начал активно развиваться  в конце 90-х годов. Первым банком, который вышел с уникальными  программами по предоставлению кредитов "на месте" является "Русский  стандарт". Именно, данный банк можно  с уверенностью называть первопроходцем отечественного потребительского кредитования. Наряду, с высокими процентными ставками (суммарные переплаты за кредит составляли порядка 70-80% в год),

"Русский  стандарт" предложил покупателю  совершенно новый способ предоставления кредитов. Кредит предоставлялся быстро (в течение 30 минут), не требовалось дополнительных поручителей для заемщиков и сбора большого количества документов. Несмотря, на большую стоимость таких кредитов, желающих было много, что помогало стремительно увеличивать объемы продаж торговым организациям, а банку получать солидные прибыли. Единственной отличительной особенностью таких кредитов являлся целевой характер предоставления кредитов, т.е. кредиты выдавались только под покупку определенного товара.

Став  первым банком, который не побоялся выйти на столь рискованный рынок, "Русский стандарт" дал развитие новому банковскому направлению. И  уже к началу 2000 года, на данный рынок  выходят и другие банки, ставшие  основными розничными банками к настоящему времени.

"Хоум  Кредит", "ОВК", "Альфа-банк", "МДМ-банк" и многие другие  считали за честь иметь в  своем продуктовом ряде потребительские  кредиты. Каждый делал ставку на свои преимущества – быстрота оформления, минимум документов, выгодные процентные ставки и т.д.

Постепенно, потребительское кредитование приобрело  массовый характер, что сказалось  на положительных результатах. Помимо банков, весьма выгодным явлением потребительское  кредитование является для торговых организаций. К началу 2008 года, по оценкам различных аналитических агентств, товары, продаваемые в кредит составляли порядка 60% от суммарного объема продаж крупных сетевых магазинов.⁸ Лидерами среди них являлись такие торговые сети как: "М-Видео", "Эльдорадо", "МИР". На территории данных организации в среднем представлено по 5-10 банков, которые готовы предложить рынку свои уникальные условия.

Пытаясь увеличить спрос на потребительские  кредиты, банки выходят на рынок с новыми условиями. Появляется такое понятие как "акция", а соответственно банки вводят новые продукты: "бесплатный кредит", "кредит без первоначального взноса", "10-10-10", "беспроцентный кредит". Однако, такие акции не могут появляться в ущерб банку. Именно этого, так и не понимает потенциальный заемщик, когда обращается в банк за кредитом. Думая о том, что банки действительно выдают беспроцентные кредиты, клиент пытается успокоить себя, что, по сути, он покупает товар в рассрочку.